Kapitola 36 – Úrad jadrového dozoru Slovenskej Republiky

Číslo: 1015/120-76/2008

N Á V R H
Z Á V E R E Č N É H O  Ú Č T U 
Z A    R O K   2007

PREDKLADÁ:

Marta Žiaková
predsedníčka Úradu jadrového dozoru
Slovenskej republiky

OBSAH:

1. Správa k návrhu záverečného účtu
2. Tabuľková časť
3. Príloha

Bratislava 11. apríla 2008

                                Obsah a štruktúra záverečného účtu
Úradu jadrového dozoru Slovenskej republiky za rok 2007

Záverečný účet Úradu jadrového dozoru Slovenskej republiky (ďalej len úrad) má tieto časti:

1. Správa o hospodárení kapitoly

	Úvod

	1.1.	Súhrnná charakteristika rozpočtovej kapitoly a jej hospodárenia v roku 2007

		1.1.1.Charakteristika činnosti rozpočtovej kapitoly
		1.1.2. Zhodnotenie plnenia záväzných ukazovateľov 
		1.1.3. Rozpočtové opatrenia

	1.2.	Príjmy kapitoly

		1.2.1. Príjmy kapitoly podľa ekonomickej klasifikácie
		1.2.2. Prostriedky prijaté z rozpočtu EÚ

	1.3.	Výdavky kapitoly

		1.3.1. Výdavky kapitoly  podľa ekonomickej klasifikácie
		1.3.2. Výdavky kapitoly  podľa funkčnej  klasifikácie
		1.3.3. Vyhodnotenie plnenia programovej štruktúry kapitoly 
		1.3.4. Výdavky kapitoly  kryté prostriedkami z rozpočtu EÚ

	1.4.	Výsledok rozpočtového hospodárenia kapitoly

	1.5.	Finančné operácie

1.5.1. Príjmové finančné operácie 

	1.5.2. Výdavkové finančné operácie 

	1.6.	Zhodnotenie zamestnanosti

	1.7.	Zhodnotenie výsledkov kontrol 

	1.8.	Zhodnotenie majetkovej pozície kapitoly

	1.9.	Majetkové účasti štátu v obchodných spoločnostiach

1.10.	Príspevkové organizácie v pôsobnosti kapitoly

		Záver

2.	Tabuľková časť

3.	Príloha

ČASŤ 1
Správa o hospodárení
ÚVOD 

	Návrh záverečného účtu Úradu jadrového dozoru SR za rok 2007 obsahuje ucelenú informáciu o rozpočtovom hospodárení v zmysle zákonov ako sú: zákon č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákon č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve, zákon č. 278/1993 Z. z. o správe majetku štátu a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákon č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov v znení zákona č. 43/2004 Z. z. a ďalších zákonov, zákon č. 312/2001 Z. z. o štátnej službe a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákon č. 552/2003 Z. z. o výkone práce vo verejnom záujme a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákon č. 553/2003 Z. z. o odmeňovaní niektorých zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákon č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení, zákon č. 283/2002 Z. z. o cestovných náhradách v znení zákona č. 530/2004 Z. z., zákona č. 81/2005 Z. z. a zákona č. 312/2005 Z. z. a v zmysle ďalších zákonov. 

	Návrh záverečného účtu úradu bol vypracovaný v súlade so Smernicou Ministerstva financií SR č. MF/30829/2007-311 z 18.12.2007. V návrhu záverečného účtu je stručný a jednoduchý opis činnosti úradu v roku 2007 a vyhodnotenie ekonomických ukazovateľov ako sú príjmy, výdavky, evidencia majetku, rozbor zamestnanosti, vyhodnotenie programového hospodárenia a celkové hodnotenie rozpočtu, ako aj jeho čerpanie.
 
	Úlohou úradu bolo vykonávať štátny dozor v rámci rozsahu kompetencií podľa zákona 575/200l Z. z.  (o organizácii činnosti vlády a organizácii ústrednej štátnej správy)  tak, aby sa jadrová energia a jadrové materiály využívali v SR bezpečne, spoľahlivo a výlučne na mierové účely, ako je to zakotvené v zákone č. 541/2004 Z. z. (atómový zákon) a súčasne vyplýva z medzinárodných záväzkov SR. 

1.1. Súhrnná charakteristika rozpočtovej kapitoly a jej hospodárenia v roku 2007

	1.1.1. Charakteristika činnosti rozpočtovej kapitoly

	Úrad jadrového dozoru Slovenskej republiky  bol zriadený  Národnou radou SR ako nezávislý ústredný orgán  štátnej správy a jeho kompetencie sú stanovené v zákone č. 575/2001 Z. z. o organizácii činnosti  vlády a organizácii ústrednej štátnej správy a podrobnejšie upravené v zákone č. 541/2004 Z. z. o mierovom využívaní jadrovej energie (atómový zákon). Prvoradým poslaním Úradu jadrového dozoru SR (ďalej len „úrad“) je vykonávať štátny dozor nad jadrovou bezpečnosťou jadrových zariadení s cieľom využívať jadrovú energiu v Slovenskej republike tak, aby nedošlo k ohrozeniu zdravia zamestnancov a obyvateľstva a poškodeniu životného prostredia a majetku. 
	Okrem toho v zmysle rozsahu kompetencií podľa zákona 575/2001 Z. z. úrad dozerá na to, aby sa jadrová energia a jadrové materiály využívali v SR bezpečne, spoľahlivo a výlučne na mierové účely. Úrad tiež vykonáva štátny dozor v oblasti bezpečného nakladania s vyhoreným jadrovým palivom a rádioaktívnymi odpadmi, pri fyzickej ochrane jadrových materiálov, v oblasti havarijnej pripravenosti pre prípad radiačného ohrozenia.
Toto poslanie je možné uskutočniť len za podmienok existencie nezávislého dozorného orgánu, dostatočných kompetencií a dôvery verejnosti k dozornému orgánu. 
	Výkon dozoru  sa  realizuje  prostredníctvom  aktivít  v  štyroch hlavných  oblastiach:
v legislatívnej oblasti, v oblasti vydávania súhlasov alebo povolení pre rôzne činnosti, ďalej úrad vykonáva hodnotenie alebo posudzovanie bezpečnostnej dokumentácie a tiež vykonáva kontrolnú/inšpekčnú činnosť a ak je to potrebné ukladá sankčné opatrenia.
	Úrad ako ústredný orgán štátnej správy pripravuje a vydáva všeobecne záväzné predpisy v oblasti svojej pôsobnosti a ustanovuje požiadavky na jadrovú bezpečnosť jadrových zariadení. 
	V súlade s legislatívou vydáva povolenia na rôzne činnosti a to na základe žiadosti doplnenej bezpečnostnou dokumentáciou. Úrad vykonáva pôsobnosť stavebného úradu v osobitných prípadoch v zmysle stavebného zákona.
	Hodnotiaca činnosť predstavuje najmä súhrn aktivít zameraných na posudzovanie bezpečnostnej dokumentácie. Bezpečnostná dokumentácia je súhrn dokumentov, v ktorom je prevádzkovateľ povinný písomne preukázať, že jadrové zariadenie je bezpečné. 
	Výkon kontrolnej činnosti je upravený vnútornou smernicou a ročným inšpekčným plánom. Úrad vykonáva inšpekcie počas výstavby, prevádzky, realizácie zmien, opráv, údržby a vyraďovania jadrových zariadení.
	V súvislosti s havarijným plánovaním a havarijnou pripravenosťou úrad schvaľuje vnútorné havarijné plány jadrových zariadení, ktoré zahŕňajú opatrenia pre ochranu personálu, obyvateľstva a životného prostredia.
	V oblasti medzinárodnej spolupráce v rámci svojej pôsobnosti úrad zastupuje SR v pracovných skupinách Európskej komisie a Rady Európy, v Medzinárodnej agentúre pre atómovú energiu v OSN, v Agentúre pre jadrovú energiu pri OECD a iných medzinárodných organizáciách v oblasti jadrovej bezpečnosti. Spolupráca s Medzinárodnou agentúrou pre atómovú energiu so sídlom vo Viedni naďalej patrí k tým najpoprednejším. Zvlášť významná je účasť ÚJD SR na aktivitách asociácie dozorov európskych krajín prevádzkujúcich atómové elektrárne (WENRA), ktorej cieľom je rozvíjať spoločný prístup k jadrovej bezpečnosti a k dozoru predovšetkým v štátoch Európskej únie. 

Hlavné úlohy a činnosti vykonávané ÚJD SR v roku 2007

	Právnické a fyzické osoby (čiže organizácie alebo jednotlivci), môžu využívať jadrové materiály, budovať, modifikovať alebo prevádzkovať jadrové zariadenia (ďalej len JZ), vyraďovať JZ alebo nakladať s rádioaktívnymi odpadmi iba na základe povolenia alebo súhlasu ÚJD SR. 

V oblasti „Dozor a hodnotenie jadrovej bezpečnosti“
•	vykonávalo sa  posudzovanie a  hodnotenie bezpečnostnej  dokumentácie pre JZ v SR
	súvisiacej najmä s realizáciou zmien na vybraných zariadeniach
•	vydávali  sa  povolenia  pre prevádzkovateľov JZ v SR v súlade s platnou legislatívou 
•	vykonávali sa inšpekcie na JZ v SR
•	posudzovala  sa  dokumentácia  potrebná  pre  vydanie povolení na prevádzku nových 
	subjektov vzniknutých v rámci reštrukturalizácie energetiky v SR
•	posudzovalo sa plnenie projektu modernizácie a zvyšovania bezpečnosti JE V-2 
•	posudzovala sa bezpečnostná dokumentáciu v spojitosti s dostavbou JE Mochovce 	bloky 3,4 .

V oblasti „Legislatíva, dokumentácia“
•	legislatívne sa  reagovalo na požiadavky vyplývajúce z členstva SR v EÚ
•	pripravila sa  novelizácia zákona   541/2004 Z. z. v súvislosti so zmenou financovania
ÚJD  SR. Dňa 7. 2. 2007 bol prijatý zákon č. 94/2007 Z. z., ktorým sa mení a dopĺňa atómový  zákon č. 541/2004 Z. z. v znení neskorších predpisov. Podstata zákona spočíva v tom, že držitelia povolení, vydaných podľa atómového zákona, prispievajú v ročných príspevkoch na výkon štátneho dozoru nad jadrovou bezpečnosťou
•	Bol  vypracovaný  návrh  novelizácie  atómového  zákona  spočívajúci  v  transpozícii
Smernice Rady EÚ 2006/117/Euratom o dozore a kontrolách pri cezhraničnej preprave rádioaktívnych odpadov a vyhoretého jadrového paliva
•	Ďalšou  aktivitou  boli  práce  na  príprave  rozsiahlej  novelizácie,  respektíve nového 
	atómového zákona.

V oblasti „Manažment“
•	bola predložená a vzatá na vedomie vo vláde i v parlamente správa o činnosti ÚJD SR 	a o bezpečnosti jadrových zariadení v SR za rok 2006
•	pokračovalo sa v implementácii vnútorného systému kvality
•	priebežne sa plnili ustanovenia zákona č. 211/2000 Z. z. o slobodnom prístupe  k 	informáciám
•	bola zabezpečená otvorená komunikácia s verejnosťou, médiami.
V oblasti „Zahraničná spolupráca“
•	bola obhájená Národná správa SR v zmysle Spoločného dohovoru o bezpečnosti 	nakladania s RAO a bezpečnosti nakladania s VJP
•	zabezpečila sa realizácia aktivít v rámci bilaterálnej spolupráce
•	pokračovalo sa v aktívnej spolupráci s medzinárodnými organizáciami (MAAE, 	OECD/NEA, VVER Forum, NERS a pod.)
•	priebežne sa zabezpečovali úlohy a plnili záväzky vyplývajúce z členstva SR 	v Európskej únii
•	ÚJD SR sa aktívne zapájal do činnosti asociácie WENRA
•	plnili sa  medzinárodné záväzky SR v oblasti mierového využívania jadrovej energie

V oblasti „Havarijná pripravenosť“
•	realizovali sa  cvičenia havarijnej pripravenosti na národnej a medzinárodnej úrovni
•	realizovali sa jednotlivé častí projektu EURANOS v podmienkach ÚJD SR

V oblasti „Výskum, technická podpora“
•	realizovala sa  technická podpora hodnotenia jadrovej bezpečnosti
•	v oblasti rozvoja vedy a techniky (RVT) boli  naďalej zabezpečované riešenia úloh 	potrebných pre výkon dozorných činností

V oblasti „Ekonomika“
•	zabezpečilo sa hospodárne a efektívne využívanie prostriedkov štátneho rozpočtu

	Možno konštatovať, že ÚJD SR v rozpočtovom roku 2007 splnil všetky stanovené ciele a zámery a obsiahol všetky činnosti súvisiace s dozorom nad  jadrovou bezpečnosťou. Dôslednou a dôraznou inšpekčnou činnosťou značne prispel k prevencii zvyšovania úrovne kultúry bezpečnosti jadrových zariadení a taktiež prispel k udržovaniu permanentne vysokej úrovne jadrovej bezpečnosti na jadrových zariadeniach prevádzkovaných v Slovenskej republike.

1.1.2 Zhodnotenie plnenia záväzných ukazovateľov rozpočtovej kapitoly

Vládny návrh zákona o štátnom rozpočte na rok 2007 bol schválený dňa 12. decembra 2006 zákonom NR SR č. 681/2006 Z.z.. Ministerstvom financií SR bol oznámený listom č. MF/028717/2006-441 z 21. 12. 2006 rozpis záväzných ukazovateľov štátneho rozpočtu na rok 2007 pre náš úrad v nasledujúcom rozsahu: 

I.	PRÍJMY KAPITOLY (úradu)		                                                          
	0	
	A. Záväzný ukazovateľ                                                                                    	0
B. Prostriedky z rozpočtu EU                                                          	0

II.	VÝDAVKY KAPITOLY CELKOM					 81 321 tis. Sk
      A. Výdavky spolu bez prostriedkov z rozpočtu EÚ	81 321 tis. Sk
      z toho:
      A.1.prostriedky na spolufinancovanie                                                              0
      A.2. mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné 	                                     28 006 tis. Sk
              osobné vyrovnania (610), ( kód zdroja 111)
      z toho:			             
      mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné                                       28 006 tis. Sk
      vyrovnania aparátu ústredného orgánu 
  
     Počet zamestnancov rozpočtových organizácií,                                              89 osôb
     podľa prílohy č. 1 k uzneseniu vlády SR 856/2006						
     z toho:						      
     aparát ústredného orgánu  						        89 osôb  

A.3. Kapitálové výdavky (700) (bez prostriedkov na                                      5 420 tis. Sk
        spolufinancovanie, kód zdroja 111)						 

B. Prostriedky z rozpočtu EÚ					                   0

C. mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné                               
     vyrovnania zo štátneho rozpočtu,
     zo spolufinancovania ŠR a z rozpočtu EÚ                                           28 006 tis. Sk
     z toho:
                - spolufinancovanie SR                                                                       0
                - prostriedky EU                                                                                  0

     v tom: 
     mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné 
     aparátu ústredného orgánu (610)                                                              28 006 tis. Sk

D. Účelové prostriedky	-

E. Rozpočet kapitoly podľa programov - celkom 		             81 321 tis. Sk
z toho na program: 

080 Výkon štátneho dozoru nad jadrovou bezpečnosťou                        75 827 tis. Sk

06HOF Hospodárska mobilizácia ÚJD SR (Podprogram,
ktorý úrad rieši ako účastník medzirezortného programu)			      150 tis. Sk 

0970D – Príspevky SR do medzinárodných organizácií –ÚJD SR                5 344 tis. Sk 

Programovo alokované výdavky v kapitole VPS:	                          3 597 tis. Sk
Podprogramy, ktoré kapitola rieši ako účastník 
medzirezortného programu
	
080 Výkon štátneho dozoru nad jadrovou bezpečnosťou                         3 597 tis. Sk
       ( zdroj rozpočtu 125 )
	
08002  –   Projekty Phare a Prechodového fondu
                 (zdroj rozpočtu 125)
0800202 – Zriadenie a implementácia národného systému pre inštitucionálne RAO
                 (zdroj rozpočtu 125)
0800203- vývoj informačného a vyhľadávacieho systému pre RAO VP v SR
                 (zdroj rozpočtu 125)

Zámer: Zvyšovanie úrovne bezpečnosti prevádzky jadrových zariadení
Vybrané ciele: V roku 2007 počet vykonaných inšpekcií je 105.
                          
                          Inšpekčné aktivity v roku 2007 orientovať tak, aby počet udalostí      
                          hodnotených stupňom INES 1 bol maximálne 3. 
	              V roku 2007 aktualizovať 1 legislatívny dokument.

	Úrad dosiahol pri plnení úloh štátneho rozpočtu na rok 2007 za svoju rozpočtovú kapitolu priaznivé výsledky. Dodržal všetky ukazovatele stanovené v rozpise rozpočtu, ako aj úpravy vykonané na základe rozpočtových opatrení. Dôsledne uplatňoval reguláciu rozpočtových výdavkov stanovenú Ministerstvom financií SR (ďalej len MF SR). Pri čerpaní výdavkov uplatňoval zodpovednostný prístup, ktorým sledoval maximálnu hospodárnosť a efektívnosť využitia prostriedkov štátneho rozpočtu. 

1.1.3 Rozpočtové opatrenia vykonané v priebehu roka 2007 

	Za rok 2007 MF SR vykonalo v rozpočte kapitoly úradu 9 rozpočtových opatrení, ktorými boli spôsobené zmeny v bežných a v kapitálových výdavkoch. V rámci právomoci úradu bolo vykonaných 67 rozpočtových presunov, ktoré nespôsobili zmenu záväzných ukazovateľov.

	V 1. štvrťroku boli vykonané 3 rozpočtové opatrenia, v 2. štvrťroku jedno rozpočtové opatrenie, v 3. štvrťroku bolo vykonané 1 rozpočtové opatrenie a v  4. štvrťroku boli vykonané 4 rozpočtové opatrenia. Rozpočtové opatrenia MF SR úrad premietol do viazania a uvoľnenia bežných a kapitálových výdavkov. Po vykonaní rozpočtových opatrení a rozpočtových presunov bol limit výdavkov pre ÚJD SR na rok 2007 vo výške 81 405 tis. Sk, z toho na bežné výdavky 76 694 tis. Sk a na kapitálové výdavky 4 711 tis. Sk.

	Správca rozpočtovej kapitoly vykonal presuny rozpočtových prostriedkov v priebehu roku 2007 v súlade s § 16 zákona NR SR č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách v znení neskorších predpisov. 

	Vývoj záväzného ukazovateľa rozpočtu „VÝDAVKY CELKOM“ po zohľadnení rozpočtových opatrení v priebehu roku 2007 znázorňuje nasledovný graf č. 1 a údaje uvedené v tabuľke: 

Graf č. 1: Priebeh rozpočtových opatrení 

		Schválený rozpočet  81 321 tis. Sk	    Upravený rozpočet  81 405 tis. Sk

Prehľad rozpočtových opatrení vykonaných v priebehu roka 2007 (v tis. Sk):

Rozpočet 2007	Bežné výdavky	Kapitálové výdavky	Spolu	
Schválený rozpočet  k 1. 1. 2007	75 901	 5 420	81 321	
 
1. RO MF SR č. MF/9438/2007-441 
    z 09.01.2007
   
     Povolené prekročenie kapitálových výdavkov 
      o 461 tis. Sk (zdroj 1316)
    (na 710 – obstarávanie kapitálových aktív o 
    461 tis. Sk) 
    Je to uvoľnenie viazania kapitálových výdavkov
    z predchádzajúceho rozpočtového roka 2006  
    v zmysle § 8 ods. 6 – zákona o rozpočtových
    pravidlách, (kód zdroja 1316).  
    Uvedené výdavky boli použité na hardwerove 
    vybavenie Centra havarijnej odozvy.

 Aktivované v MÚR-e, 29.01.2007

 2. RO MF SR č. MF/014026/2007-441 
     z 19.03. 2007.
    
Povolené prekročenie limitu výdavkov o 95 tis. Sk. (kód zdroja 136)
MF SR Povolilo prekročenie limitu výdavkov o 95 tis. Sk, z toho prostriedky z rozpočtu Európskeho sociálneho fondu v sume 
47 596,50 Sk (Zdroj 1361) a prostriedky na spolufinancovanie v sume 47 596,50 Sk (Zdroj 1362) a upravilo záväzné ukazovatele. Uvedené prostriedky boli použité na skvalitňovanie vzdelávania pracovníkov ÚJD SR v rámci projektu „ECDL“.

Aktivované v MÚR-e, 09.03.2007

 3. RO MF SR č. MF/014175/2007- 413 
     z 23.3. 2007

    Povolené prekročenie výdavkov o 53 tis. Sk 
    (na 610 – mzdy o 53 tis. Sk) 
    Úprava platu predstaveného v politickej 
    funkcii v nadväznosti na výšku dosiahnutej
    priemernej mzdy v SR za rok 2006.

 Aktivované v MÚR-e, 29.03.2007

                 

           + 95

         

             +53  	

                      +461

	

              +461

             

              

              
             + 95

                 
                +53	
k 31. 3. 2007	76 049	5 881	            81 930	
  
 4. RO MF SR č. MF/019207/2007- 413 
     z 18.6. 2007.

Povolené prekročenie výdavkov o 944 tis. Sk
Na 610 o 701 tis. Sk a na 620 o 243 tis. Sk.
Valorizácia platov zamestnancov platov (mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania ) a na poistné a príspevok do sociálnych poisťovní vyplývajúcich z nových zákonných úprav  v súvislosti s uplatnením (§ 5 zák. č. 681/2006 Z. z. o štátnom rozpočte na rok 2007  a zák. 312/2001 Z. z. o štátnej službe a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov).  

Aktivované v MÚR-e, 20.06.2007

+944

                   	

	

                +944

	
k  30.06.2007	76 993	5 881	            82 874	

 5. RO MF SR č. MF/021401/2007-441 
     z 23.07.2007.

   MF SR Povolilo prekročenie limitu
   kapitálových výdavkov o 330 tis. Sk, a zníženie
   limitu bežných výdavkov o sumu 330 tis. Sk.
   (635-rutinná a štandardná údržba – 330 tis. Sk ) 
   (713-nákup stroj. prístr. a zariad. +160 tis. Sk ) 
   a (717-realizácia stavieb a ich techn. vybav.
   +170 tis. Sk ).
   Týmto opatrením sa vykonáva presun
   prostriedkov z bežných výdavkov do
   kapitálových  výdavkov. Dôvodom bolo   
   prehodnotenie rozsahu stavebných úprav          
   zasadačky.

Aktivované v MÚR-e, 26.07.200

           - 330	

                    + 330	

                  0

	
k  30.09.2007	76 663	6211	            82 874	

 6. RO MF SR č. MF/028037/2007-413
   z 14.11.2007.

MF SR povolilo prekročenie výdavkov v sume 
1 500 tis. Sk na mzdy, platy, služobné príjmy  a OOV presunom výdavkov.
Presun v rámci kapitoly na odmeny z úspor
na kategórii 630 – tovar a služby ( – 1 500 tis. 
Sk ) na 610 – mzdy ( + 1 500 tis. Sk ). na ocenenie aktívneho prístupu pracovníkov pri plnení dodatočných úloh nad rámec štandardných povinností.

Aktivované v MÚR-e, 20.11.2007

          - 1500
         + 1500	

	

           - 1500
          + 1500	
 
 7.  RO MF SR č. MF/028885/2007-441
   z 03.12.2007.

MF SR boli viazané finančné prostriedky v kategórii 700 - kapitálové výdavky v celkovej sume 1 500 tis. Sk, ktoré kapitola použije v nasledujúcom rozpočtovom roku na nákup osobného motorového vozidla. 

Aktivované v MÚR-e, 12.12.2007

 8.  RO MF SR č. MF/029567/2007-441
   z 4.12.2007

MF SR boli viazané finančné prostriedky
    rozpočtové prostriedky ŠR  v kapitole ÚJD
    SR. Ide o viazanie finančných prostriedkov
    v sume 1.- Sk v podprograme 06G0N – 
    aktívna politika trhu práce a zvýšenie
    zamestnanosti na kóde zdroja 1361 a 1362 .
    Rozpočtovým opatrením č. 5/2007 boli 
    kapitole ÚJD SR na kóde zdroja 136 zvýšené
    výdavky o 95 193.- Sk,z dôvodu nevyčer-
    pania 1.- Sk sa v kapitole vykonalo viazanie 
    výdavkov.  EÚ v sume 0,50 Sk na kóde 
    zdroja 1361 a prostriedkov na spolufinanco-
     vanie zo ŠR v sume 0,50 Sk na kóde zdroja  
   1362

 9.  RO MF SR č. MF/30509/2007-441
   z 13.12.2007

MF SR  povolilo prekročenie limitu výdavkov o 31 tis. Sk , z toho prostriedky na spolufinancovanie v sume 15 274,50 tis. Sk (kód zroja 1362), a prostriedky z rozpočtu Európskeho sociálneho fondu v sume 15 274,50 tis. Sk (kód zroja 1161),  a upravilo záväzné ukazovatele. Uvedené prostriedky boli použité na skvalitňovanie vzdelávania pracovníkov ÚJD SR v rámci projektu „ECDL“.

Aktivované v MÚR-e, 06.12.2007	

             + 31	

                    -1 500	

          -1 500

               

                    0

         

      

              +31	
k 31. 12. 2007	76 694	4 711	           81 405	

1.2. Príjmy kapitoly ÚJD SR
Príjmy neboli predmetom rozpočtu na rok 2007. Za vyhodnocované obdobie boli skutočne dosiahnuté príjmy vo výške 12 556 tis. Sk, z toho : 

         N e d a ň o v é   p r í j m y   s p o l u   (88,05 %)      11 055 tis. Sk                          
         G r a n t y  a  t r a n s f e r y  s p o l u  (11,95 %)        1 501 tis. Sk

Čerpanie príjmov bolo v nasledovnom členení:
                                                                                         	    	                      ( v tis. Sk )
ekonomická klasifikácia	 	
zdroj	
skutočnosť	
221004	 Ostatné poplatky	111	5	
223001	 Za predaj výrobkov, tovarov a  služieb	111	5 	
220	 Administratívne poplatky a iné poplatky	111	10 	
				
231000	 Príjem z  predaja kapitálových aktív	      71	                   57	
230	 Kapitálové príjmy	      71	                   57	
				
292006	 Ostatné príjmy z náhrad z poistného plnenia	      72e	                     9	
292012	 Ostatné príjmy z dobropisov	111	91	
292017	 Ostatné príjmy a vratky	111	6	
292019	 Ostatné príjmy z  refundácie	111	34	
292027	 Iné nedaňové príjmy (Mylné platby)	111	10 848	
292	 Ostatné príjmy	111	10 988	
2	 Nedaňové príjmy	111	11 055	
 			 	
331002	 Od medzinárodnej organizácie	111	1 435	
331 	 Bežné	111	1 435	
 			 	
332002	 Od medzinárodnej organizácie	35	66	
332	 Kapitálové	35	66	
3	 Granty a transfery	35	1 501	
 			 	
SPOLU	 Príjmový účet		12 556	

 	Skutočne dosiahnuté príjmy za rok 2007 boli vo výške 12 556 tis. Sk, z toho boli nedaňové príjmy 11 055 tis. Sk (zdroj 111) a granty a transfery 1 501 tis. Sk (zdroj 35). Príjmy zo zdroja 71 boli 57 tis. Sk a zo (zdroja 72e)  9 tis. Sk. Došlo k nárastu oproti roku 2007 aj u prostriedkov zo zahraničných grantov ako aj u nedaňových príjmov.
Značný nárast príjmov je len relatívny, pretože podstatnú časť príjmov v sume 10 848 tis. Sk tvoria mylné platby. Sú to platby od držiteľov povolení za výkon štátneho dozoru, ktoré mali byť podľa účinnosti zákona príjmom až nasledujúceho roka a boli predčasne uhradené už v roku 2007.

Nedaňové príjmy (zdroj 111) – 11 055 tis. Sk.

Mimorozpočtové prostriedky  (zdroj 35) - príjmy  zo zahraničných  grantov  dosiahli sumu 1 501 tis. Sk.

Príjem z predaja kapitálových aktív (osobný automobil) (zdroj 71)  bol  57 tis. Sk.

Príjem z náhrad poistného plnenia (zdroj 72e) bol  9 tis. Sk.

Porovnanie skutočne dosiahnutých príjmov (v tis. Sk) za rok 2007 s príjmami dosiahnutými v roku 2006 poskytuje nasledovná tabuľka:
Ukazovateľ	Rok 2006
Skutočnosť	Rok 2007
Skutočnosť	Index
2007 / 2006	
Príjmy celkom	1 336	12 556	9,39	
z toho:
Prevod prostriedkov zo zahraničných grantov	
1 175	
1 501	
1,28	
Ostatné nedaňové príjmy	161	11 055	     68,66	

Graf č. 1: Druhové členenie príjmov za rok 2007 

Druhové členenie skutočne dosiahnutých príjmov a ich podiel na celkových príjmoch: 

Ukazovateľ
	v tis. Sk	v %	
Bežné granty	1 435	95,60	
Kapitálové granty	66	4,40	
Granty a transfery	1 501	11,95	
Ostatné nedaňové príjmy 
z toho:	11 055	88,05	
- Administratívne poplatky	5	0,05	
- Z predaja výrobkov, tovarov a služieb 	5	0,05	
- Z predaja kapital. aktív	  57	0,52	
- Z náhrad poistného	9	0,08	
- Príjmy z dobropisov	91	0,82	
- Ostatné príjmy a vratky	6	0,05	
- Ostatné príjmy z refundácie	34	0,31	
- Iné nedaňové príjmy (Mylné platby)	10 848	98,13	
Príjmy celkom	12 556		

1.2.1. Príjmy kapitoly podľa ekonomickej klasifikácie  -  NEHODNOTÍ SA

	 Úrad nemá rozpočtované príjmy.

1.2.2. Prostriedky prijaté z rozpočtu EÚ  -  NEHODNOTÍ SA

	 Úrad nemá rozpočtované prostriedky prijaté z EÚ.

1.3. Výdavky kapitoly ÚJD SR

	Úrad dosiahol pri plnení úloh štátneho rozpočtu na rok 2007 za svoju rozpočtovú kapitolu priaznivé výsledky. Dodržal všetky ukazovatele stanovené v rozpise rozpočtu, ako aj úpravy vykonané na základe rozpočtových opatrení. Dôsledne uplatňoval reguláciu rozpočtových výdavkov stanovenú Ministerstvom financií SR (ďalej len MF SR). Pri čerpaní výdavkov uplatňoval zodpovedný prístup, ktorým sledoval maximálnu hospodárnosť a efektívnosť využitia prostriedkov štátneho rozpočtu. 

Celkový úhrn výdavkov čerpaných k 31.12.2007 dosiahol výšku 81 866 tis. Sk. Na financovanie výkonu štátneho dozoru nad jadrovou bezpečnosťou boli použité prostriedky zo štátneho rozpočtu vo výške 79 778 tis. Sk, z mimorozpočtových prostriedkov (dary a granty) vo výške  1 501 tis. Sk a z medzirezortného programu MPSVR SR boli formou nenávratného finančného príspevku poskytnuté prostriedky vo výške 126 tis. Sk (na ECDL), uvoľnenie viazania kapitálových výdavkov z predchádzajúceho rozpočtového roka 2006  (kód zdroja 1316)  vo výške 461 tis. Sk.

	Skutočné čerpanie rozpočtových prostriedkov na činnosť úradu v objeme 79 778 tis. Sk je 98,1 %-né čerpanie oproti schválenému rozpočtu a  98,0 %-né čerpanie oproti upravenému rozpočtu. 

	Celkový úhrn výdavkov čerpaných k  31.12.2007 dosiahol výšku  81 866 tis. Sk
v nasledovnom členení (v tis. Sk):

	Rozpočet	Čerpanie	
	Schválený (sch.R)	Upravený (upr.R)	
Rozpočtové
(zdroj 111)	Mimo rozpočtové	ECDL
(zdroj 13)	Rozpočtové
(zdroj 1316)	SPOLU	
			v  tis. Sk	v  % oproti	v  tis. Sk	v  tis. Sk	v  tis. Sk	v  tis. Sk	
				sch.R	upr.R					
Bežné výdavky	75 901	76 693	75 529	99,5	101	1 435	126	0	77 090	
Kapitálové výdavky	 5 420	  4 712	 4 249	78,4	90,2	    66	0	461 	4 776	
Výdavky celkom	81 321	81 405	79 778	98,1	98,00	1 501	126	461	81 866	

	Čerpanie prostriedkov vrátane mimorozpočtových a prostriedkov na ECDL dosiahlo výšku   81 866 tis. Sk,  čo  predstavuje 100,67 %-né  čerpanie  oproti  schválenému  rozpočtu  
81 321 tis. SK a 100,57 %-né čerpanie oproti upravenému rozpočtu 81 405 tis. Sk. Nedočerpanie prostriedkov k 31.12.2007 voči upravenému rozpočtu bolo v  bežných výdavkoch a kapitálové výdavky boli vyčerpané na 100 %. 

Prehľad o čerpaní výdavkov v rozsahu záväzných ukazovateľov za rok 2007 a jeho 
		Rozpočet    
za rok 2007	Skutočnosť za rok 2007	
	Skutočnosť 
Rozpočtové výdavky za r. 2006	Schvál.	uprav.	
Rozpoč
výdavky

(zdroj)
111	
Mimo –
rozpočt.
výdavky
§ 23

(zdroj)
35	
Výdavky
na
ECDL

(zdroj)
136	
Rozpočtové

(zdroj) 1316	Výdavky celkom	% plnenia
 Výdavky celkom oproti rozpočtu	
									Schvál      	uprav	
Výdavky celkom	76 817	81 321	81 405	79 778	1 501	126	461	81 866	100,67	100,56	
z toho:											
  bežné  výdavky	71 606	75 901	76 693	75 529	1435	126	0	77 090	101,56	100,52	
  Kapitálové výdavky
  z toho na:

  obstarávanie kap.
  aktív	5 211

5 211	5 420

5 420	4 712

4 712	4 249

4 249	66

66	

-	461

461	4 776

4 776	88,10

93,89	101,36

101,22	
  Bežné výdavky
  limit miezd,platov
  a OOV
  % oproti schv. rozp.
  % oproti upr. rozp.	29 054

28 006	
30 260	
30 260	
403	
-	
-	
30 663	
108,05	
100,00	
  poistné	10 006	10 213	10 686	10 511	141	-	-	10 652	102,93	98,37	
  výdavky RVT	5 000	4 000	4 000	4 000	-	-	-	4 000	100,00	100,00	
  bežné transfery	5 111	8 440	8 365	8 348	-	-	-	8 348	98,91	98,78	
   účelové prostriedky
  na hospodársku
  mobilizáciu	145	150	150	149	-	-	-	149	99,33	99,33	
  priemerný
  evidenčný
  počet zamestnancov
  prepočítaný	83 
(osôb)	89
(osôb)	89 (osôb)	83 (osôb)	-	-	-	83 (osôb)	93,25	93,25	
porovnanie s rokom 2006 poskytuje nasledovná tabuľka: 													                	   
                                                                                                                                                 (v tis. Sk )

Graf č. 1: Štruktúra čerpania rozpočtových bežných a kapitálových výdavkov za rok 2007

Graf č. 2: Štruktúra čerpania rozpočtových výdavkov za rok 2007

	Skutočné čerpanie celkových rozpočtových prostriedkov v jednotlivých štvrťrokoch   
vo vzťahu na reguláciu výdavkov dokumentuje nasledovná tabuľka (v tis. Sk):

Obdobie	Rozpočet	Rozpočet
Bežné výdavky	Rozpočet
Kap. výdavky	Mimoroz -počtové
prostriedky
§ 23	Skutočné
výdavky
celkom	
	schvál	upraven	schvál	upraven	schvál	upraven			
I. štvrťrok 2007		
rozpočet	81 321	81 930	75 901	76 049	5 420	5 881			
skutočné čerpanie	14 377	14 277	639	160	15 076	
% čerpanie	17,67	17,54	18,81	18,77	11,78	10,86			
regulácia MF SR	25							
II. štvrťrok 2007		
rozpočet	81 321	82 874	75 901	76 993	5 420	5 881			
skutočné čerpanie	24 689	23 414	1 831	799	26 044	
% čerpanie	30,36	29,79	30,85	30,41	33,78	31,13			
regulácia MF SR	50							
III. štvrťrok 2007		
rozpočet	81 321	82 874	75 901	76 663	5 420	6 211			
skutočné čerpanie	48 125	45 425	3 256	1 318	49 999	
% čerpanie	59,18	58,07	59,85	59,25	60,07	52,42			
regulácia MF SR	75							
IV. štvrťrok 2007		
rozpočet	81 321	81 405	75 901	76 694	5 420	4 711			
skutočné čerpanie	80 365	75 656	4 709	1 501	81 866	
% čerpanie	98,82	98,72	99,67	98,65	86,88	99,95			
regulácia MF SR	100							

Z vyššie uvedenej tabuľky je vidno, že úrad ani v jednom štvrťroku neprekročil 
stanovenú reguláciu MF SR.

Celkové výdavky v roku 2007 podľa jednotlivých štvrťrokov (v tis. Sk) narastajúcim
spôsobom:

Obdobie	Rozpočtové prostriedky – výdavky z rozpočtu	Mimorozpočtové prostriedky - výdavky	Výdavky celkom	
I. štvrťrok	14 377	160	15 076	
II. štvrťrok	24 689	799	26 044	
III. štvrťrok	48 125	1318	49 999	
IV. štvrťrok	80 365	1501	81 866	
Rok 2007	80 365	1 501	81 866	

1.3.1. Výdavky kapitoly podľa ekonomickej klasifikácie

600 Bežné výdavky  

	Bežné výdavky v tejto skupine výdavkov boli na rok 2007 rozpisom rozpočtu  stanovené vo výške 75 901 tis. Sk, po úprave rozpočtu vo výške 76 693 tis. Sk . Celkové čerpanie (s mimorozpočtovými výdavkami) bolo  vo výške 77 090 tis. Sk, z čoho sa vyčerpalo na mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610)  30 663 tis. Sk, na poistné a príspevok do poisťovní (620)  10 652 tis. Sk, na tovary a ďalšie služby (630)  27 427 tis. Sk a na bežné transfery (640)  8 348 tis. Sk.  
	Úhrn bežných výdavkov  (bez mimorozpočtových výdavkov)  čerpaných  k 31.12.2007 dosiahol  výšku  75 655 tis. Sk  a  mimorozpočtové  čerpanie bežných výdavkov bolo v objeme 
1 435 tis. Sk.

610 - Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania 
 
	Z upraveného rozpočtovaného objemu 30 260 tis. Sk pripadá na štátnych zamestnancov 27 115  tis. Sk  a na zamestnancov  pri výkone práce  vo verejnom záujme 3 145 tis. Sk.  
	Za ohodnotenie práce zamestnancov v štátnozamestnaneckom pomere a zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme na mzdy, platy a ostatné osobné vyrovnania (610)  boli vynaložené celkové výdavky v sume 30 663 tis. Sk  za obdobie január  až  december  2007.  
	Na celkových výdavkoch na mzdy sa podieľajú rozpočtové výdavky v objeme 30 260 tis. Sk a mimorozpočtové výdavky v objeme 403 tis. Sk.
	V priebehu roku 2007 došlo formou rozpočtových opatrení MF SR k navýšeniu rozpočtu úradu zo stanoveného limitu 28 006 tis. Sk na 30 260 tis. Sk. Skutočné čerpanie mzdových prostriedkov bolo zabezpečené do výšky upraveného limitu.

620 – Poistné a príspevok do poisťovní

	Z upraveného  rozpočtu vo výške 10 686 tis. Sk na odvodové povinnosti boli čerpané výdavky celkom vo výške 10 652 tis. Sk. Z rozpočtových prostriedkov boli hradené výdavky vo výške 10 511 tis. Sk a z mimorozpočtových prostriedkov vo výške 141 tis. Sk. 

630 - Tovary a ďalšie služby

	Upravený  rozpočet bol 27 382 tis. Sk . Celkové výdavky sa čerpali vo výške 27 427 tis. Sk.  Z  rozpočtových prostriedkov sa čerpalo 26 536 tis. Sk a z mimorozpočtových  891 tis. Sk.
Podrobnú štruktúru výdavkov za obstarané tovary a  ďalšie služby  poskytuje nasledovný prehľad:

	Upravený rozpočet	                     V Ý D A V K Y		
		v tis. Sk	v %	
		Rozpoč.	Mimorozp.	Celkom		
631 - cestovné	4 373	3 796	464	4 260	86,8	
z toho : tuzemské pracovné cesty	388  	340	-	340	87,6	
             zahraničné pracovné cesty	3 985	3 456	464	3 920	86,7	
632 - energia, voda a komunikácie       	2 890	2 887	-	2 887	99,6	
z toho: telefón, fax, pagingová služba	
10 035
	 1 033	-	1 033	99,8	
            rozhlas, televízia			-			
            poštová a kuriérska služba			-			
            energie, voda a komunikácie      	1 854	1 854  	-	1 854	100,00	
						
633 – za nákup materiálu a tovaru	3 315	3 303	91	3 394	99,60	
z toho: interiérové vybavenie	478	477	-	 477	99,80	
            výpočtová technika	450	  446   	14	460	99,1	
            telekomunikačná technika	92	    92	-	92	   100	
            prev. stroje, prístr., zar. tech.	175	  181	-	181	 100	
            špec. stroje, prístr., zar. tech.	49	49		49	100	
            kancelárske, čistiace a ost. pot.	599	  580	-	580	96,8	
            knihy, časopisy, noviny	1 004	1 003	1	1 004	99,9	
            software a licencie	305	  304	-	304	99,7	
            reprezentačné	163	  171	76	247	105,00	
						
634 - dopravné	822	824	-	824	100,00	
z toho: palivo, mazivo, oleje	452	454	-	454	100,00	
            servis, údržba, oprava	184	184	-	184	100,00	
            poistenie	134	133	-	133	99,3	
            prepravné a nájom dop. prost.	21	 22	-	22	105,00	
            karty, diaľ. známky, poplatky	31	 31	-	31	100,00	
						
635 - rutinná a štandardná údržba	  1 212	  1 207	260	1 467	99,60	
z toho: interiérového vybavenia	       90	90	-	90	 100,00	
            výpočtovej techniky	     758	756	260	1 016	99,70	
            telekomunikačnej techniky	13	  12	-	12	92,30	
            prev. strojov, prístro., zariadení	139	139	-	139	100,00	
            špeciálnych strojov, prístrojov	  23	    22	-	22	 95,70	
            budov, objektov alebo ich časti	189	    188	-	188 2 	 99,50	

636 - nájomné za prenájom	    987	  986	10	996	99,90	
z toho: budov, objektov alebo ich časti	845	839	5	844	99,30	
            prevádz. strojov a prístrojov	142	147	5	152	103,00	
						
637 – služby	6 178	6 174	66	6 240	99,90	
z toho: školenia, semináre, kurzy	2570	2 566	-	2 566	99,80	
            propagácia, reklama, inzercia	104	103	-	103	99,00	
            služby upratov., infor., remesel.	825	824	66	890	99,90	
            služby právne a poradenské	50	50	-	50	100,00	
            cestovné náh. iným než vlast. 
            zamestnancom	1	1	-	1	100,00	
            Štúdie, expertízy, posudky	91	91		91	100,00	
            poplatky a odvody	134	140		140	104,00	
            na stravovanie	837	836	-	836	99,90	
            poistenie majetku a osôb  	129	128	-	128	99,20	
            prídel do sociálneho fondu	297	297	-	297	100,00	
            kolky, známky	3	2		2	66,7	
            odmeny na zák. doh.       
            o mim.p.č.	1 137	1136		1 136	99,9	
            preddavky na rozp. výdavky	-	-	-	-	-	
            preddavky na valuty - ZPC	-	-	-	-	-	
            mylné platby	-	-	-	-	-	

               Porovnanie skutočného čerpania jednotlivých druhov výdavkov kategórie 630-tovary a ďalšie služby voči schválenému a upravenému rozpočtu zobrazujú graf č. 3 a graf č. 4. 

Graf č. 3: Čerpanie rozpočtových a mimorozpočtových prostriedkov v roku 2007 

Graf č. 4: Čerpanie rozpočtových prostriedkov v roku 2007
            
	Výdavky na Cestovné (položka 631) dosiahli celkové čerpanie vo výške 4 260 tis. Sk, z čoho 340 tis. Sk bolo vyčerpané na tuzemské pracovné cesty a na zahraničné pracovné cesty bolo vyčerpané 3 920 tis. Sk, vrátane  mimorozpočtových  prostriedkov, ktoré tvorili objem 464 tis. Sk. Upravený rozpočet na cestovné bol stanovený vo výške 4 373 tis. Sk a plnenie rozpočtových prostriedkov bolo v sume 3 796 tis. Sk, čo je 86,80 %-né čerpanie.  

	Výdavky na  energie, vodu a  komunikácie (položka 632) sa čerpali vo výške 2 887 tis. Sk z rozpočtových prostriedkov a boli použité na poplatky a úhrady za práce a služby telekomunikácií, poplatky T-Mobile-u a Orange-u za mobilné telefóny, rozhlas a televíziu, poštovú a kuriérsku službu. Upravený rozpočet bol 2 890 tis. Sk a uvedená kategória výdavkov vyčerpala rozpočtovaný objem 2 887 tis. Sk na 99,60 %. 

	Výdavky na materiál (položka 633) zaťažili výdavkovú časť rozpočtu objemom 3 394 tis. Sk. Z mimorozpočtových prostriedkov boli hradené výdavky vo výške 91 tis. Sk. Zohľadňujú výdavky na vybavenie kancelárie, na nákup kancelárskych potrieb, na reprezentačné účely, na nákup papiera, kníh, časopisov a iných publikácií, obstaranie drobného nehmotného  majetku,  atď.  Táto výdavková  kategória  bola  čerpaná  oproti upravenému rozpočtu 3 315 tis. Sk do výšky 99,60 %. 

	Dopravné (položka 634) bolo rozpočtované v objeme 822 tis. Sk. Čerpanie v sume  824 tis. Sk, predstavuje 100,24 %-né čerpanie z upraveného rozpočtu. Prostriedky boli použité na pracovné služobné cesty zamestnancov služobnými motorovými vozidlami a na zabezpečenie celého chodu autodopravy. V skutočnosti sa čerpali prostriedky na nákup pohonných hmôt, olejov a špeciálnych kvapalín pre 8 osobných motorových vozidiel v objeme 454 tis. Sk, na údržbu a opravy prostriedky v objeme 184 tis. Sk, na zákonné a havarijné poistenie 133 tis. Sk, na prepravné 22 tis. Sk a na karty, diaľničné známky a poplatky 31 tis. Sk.
 
Práce a služby vykonávané dodávateľskými subjektami, ktorými sa zabezpečuje bežné fungovanie majetku formou rutinnej a štandardnej údržby (položka 635) vo výdavkoch dosiahli výšku 1 467 tis. Sk, z toho mimorozpočtové prostriedky sa čerpali vo výške 260 tis. Sk.  Najväčšie výdavky z tejto sumy predstavujú 3 druhy výdavkov: výdavky na opravu a údržbu administratívnych budov 188 tis. Sk, na údržbu výpočtovej techniky 1 016 tis. Sk,  (z toho mimorozpočtové v sume 260 tis. Sk) a na servis a údržbu kancelárskych strojov a prístrojov 139 tis. Sk. Ostatné výdavky boli vynaložené  na údržbu špeciálnych strojov, prístrojov a zariadení 22 tis. Sk, na údržbu interierového vybavenia 90 tis. Sk a na údržbu telekomunikačnej techniky 12 tis. Sk. Výdavky  vrátane  mimorozpočtových  boli  čerpané  oproti  upravenému  rozpočtu 1 212 tis. Sk  v objeme  1 467 tis. Sk do výšky 121,03 % .

	Nájomné za prenájom (položka 636) - prostriedky boli použité na prenájom kancelárskych priestorov v Bratislave, Trnave, Mochovciach a Jaslovských Bohuniciach a na prenájom garáží v sume 844 tis. Sk. Ostatné výdavky v sume 152 tis. Sk sa použili na prenájom telefónnych liniek, poštového priečinku a telekomunikačných okruhov. Celkove bolo z upraveného rozpočtu 987 tis. Sk vyčerpané 996 tis. Sk, (z toho mimorozpočtové prostriedky 10 tis. Sk), čo predstavuje 100, 91 %.

	Výdavky na ostatné tovary a služby (položka 637) v upravenom rozpise rozpočtu na rok 2007  boli  rozpočtované  v  objeme  6 178 tis. Sk.  Skutočné  výdavky  boli čerpané  vo  výške 
6 240 tis. Sk, čo je 101,00 %. Výdavky v tejto položke predstavovali hlavne výdavky na školenia, kurzy a semináre v rozsahu 2 566 tis. Sk,  na tlačiarenské služby, upratovacie služby a iné remeselnícke služby 890 tis. Sk, (z toho mimorozpočtové prostriedky 66 tis. Sk), na prídel do sociálneho fondu 297 tis. Sk, na stravovanie 836 tis. Sk, na poistenie majetku a osôb 128 tis. Sk, na advokátske, poradenské a komerčné služby 50 tis. Sk, na poplatky a odvody 140 tis. Sk, na cestovné náhrady iným než vlastným zamestnancom 1 tis. Sk a na odmeny na základe dohôd o mimo pracovej činnosti 1 136 tis. Sk. Ďalšie výdavky na činnosť úradu (na propagáciu, reklamu a inzerciu, náklady na dovoz a odvoz pošty, atď.) tvorili objem 103 tis. Sk, kolky, známky 2 tis. Sk, expertízy – posudky 91 tis. Sk.

	V rámci „Bežných transferov“  v kategórii  ( 640 ) -  bol rozpočet  schválený  vo  výške 
8 440 tis. Sk, upravený na 8 365 tis. Sk a čerpanie k 31.12.2007 dosiahlo výšku  8 348 tis. Sk, čo je 99,80 %-né čerpanie rozpočtu. V rámci transferov do zahraničia (medzinárodným organizáciám ) dosiahlo čerpanie sumu 8 169 tis. Sk. Finančné prostriedky boli použité na zaplatenie členského príspevku do OECD/NEA a súvisiacich záväzkov v sume 665 tis. Sk,  na členský príspevok do MAAE za rok 2007  v sume  3 819  tis. Sk,  na členský príspevok do CTBTO  v sume 1 510 tis. Sk a na členský príspevok do OECD – Halden  Reactor Project v sume   403  tis. Sk. Ďalšie prostriedky boli použité na platbu do Fondu technickej spolupráce (MAAE)  na Project SLR/ 0/006 Human v sume  1 772 tis. Sk.
Z bežných transferov jednotlivcom a  neziskovým právnickým osobám boli čerpané finančné prostriedky vo výške 179 tis. Sk. Boli použité na odchodné do dôchodku vo výške 138 tis.Sk, na úhradu členského príspevku pre SNÚS 5 tis. Sk a na náhrady PN zamestnancov (prvých 10 dní práceneschopnosti) sa použilo 36 tis. Sk.	

700 Kapitálové výdavky 

	Kapitálové výdavky boli rozpočtované v sume 5 420 tis. Sk. Po úprave rozpočtu bol stanovený limit kapitálových výdavkov vo výške 4 712 tis. Sk. Celkové čerpanie bolo v objeme 4 776 tis. Sk, z toho rozpočtové prostriedky (zdroj 111) sa čerpali v objeme 4 249 tis. Sk, rozpočtové prostriedky (zdroj 1316) z predchádzajúceho rozpočtového roka 2006 sa čerpali v objeme 461 tis. Sk a mimorozpočtové prostriedky sa čerpali v objeme objeme 66 tis. Sk.
	V rámci rozpočtových výdavkov bol zabezpečený  nákup  interiérového vybavenia  v hodnote 20 tis.  Sk,  nákup  softvéru  v hodnote 1 150 tis. Sk, nákup výpočtovej techniky v hodnote 1 374 tis. Sk , nákup prevádzkových strojov a prístrojov v hodnote 1 070 tis. Sk -     (kopírovací stroj 165 tis. Sk, klimatizácia 855 tis. Sk, montáž diaprojektora 50 tis. Sk),  na rekonštrukciu výpočtovej techniky sa použilo 55 tis. Sk, na zvýšenie bezpečnosti trezora 32 tis. Sk, na stavebné úpravy (rekonštrukcia priestorov) sa použilo 548 tis. Sk, prostriedky (zdroj 1316) z minulého rozpočtového roka v objeme 461 tis. Sk sa použili na nákup výpočtovej techniky. Z mimorozpočtových prostriedkov bol zrealizovaný nákup výpočtovej techniky za 66 tis. Sk.

1.3.2 Výdavky kapitoly podľa funkčnej klasifikácie

Čerpanie výdavkov spolu  podľa ekonomickej a funkčnej klasifikácie za rok 2007 bolo  nasledovné: 
											                (v tis. Sk)
	rozpočet	skutočnosť	% čerpania rozpočtu	
	schvál.	uprav.		schvál.	uprav.	
0113 Zahraničná oblasť	2 800	1 068	1 069	38,18	100,1	
0122 Hospodárska pomoc smer.
         cez medzinárodné organizácie	5 344	7 116	7 100	132,85	99,8	
0132 Rámcové plán a štatis. služby	980	1 063	1 063	108,47	100,00	
          - z bežných výdavkov	100	103	103	103,00	100,00	
          - z kapitálových výdavkov	880	960	960	106,66	100,00	
01 Všeobecná verejná služba:          	9 124	9 247	9 232	101,18	99,80	
          - 600 Bežné výdavky	8 244	8 287	8 272	100,34	99,80	
          - 700 Kapitálové výdavky	880	960	960	109,09	100,00	
0210 Hospodárska mobilizácia	150	150	149	99,33	99,33	
          - 600 Bežné výdavky	150	150	149	99,33	99,33	
          - 700 Kapitálové výdavky	0	0	0	0,00	-	
0411 Ekonomická a obchodná oblasť	4 200	3 226	2 981	70,98	92,40	
0412 Všeobecná pracovná oblasť	0	126	126	-	100,00	
0433  Jadrové palivo	63 847	64 656	65 378	102,40	101,10	
           - bežné výdavky	59 307	60 904	61 562	103,80	101,10	
           - kapitálové výdavky	4 540	3 752	3 816	84,05	101,70	
v tom:						
mimorozpočtové – bežné výdavky	-	1 435	1 435	-	-	
                            – kapitálové výdavky	-	    66	66	-	-	
0483 Výskum a vývoj v oblasti palív 
         a energie	4 000	4 000	4 000	100,00	100,00	
04 Ekonomická oblasť	72 047	72 008	72 485	100,70	100,70	
           - Bežné výdavky	67 507	68 256	68 669	105,42	100,60	
           - Kapitálové výdavky	4 540	   3 752	3 816	84,05	101,70	
Bežné výdavky celkom	75 901	76 693	77 090	100,14	100,50	
Kapitálové výdavky celkom	5 420	4 712	4 776	88,12	101,40	
Výdavky celkom za úrad 	81 321	81 405	81 866	100,67	100,60	
             z toho: Zahraničné granty	-	-	1 501			

0113 - Zahraničná oblasť (príspevky zahraničným organizáciám) 

	V kategórii  640 - bežné zahraničné transfery - bol rozpočet schválený vo výške 2 800 tis. Sk, upravený na 1 068 tis. Sk a čerpanie k 31.12.2007 dosiahlo výšku  1 069 tis. Sk,  čo je 100,00 %. Finančné prostriedky boli použité na zaplatenie členských  príspevkov v medzinárodných organizáciách, ktoré vyplývajú z medzinárodných dohôd. Bol uhradený členský príspevok Slovenskej republiky do OECD/NEA v sume 665 tis. SK a  členský príspevok  na programy  vedecko-technickej  spolupráce do  OECD – Halden   Reactor  Project 
(OECD/HRP)  v sume  403  tis. Sk. Výsledky týchto výskumných a vývojových programov sú využívané  pri zvyšovaní bezpečnosti a spoľahlivosti jadrových zariadení.

0122 - Hospodárska pomoc smerovaná cez medzinárodné organizácie  

	V rozpočte bol pre program 0970D stanovený limit výdavkov vo výške 5 344 tis. Sk. Čerpanie k 31.12.2007 bolo vo výške 5 328 tis. Sk, čo je 97,70 %. Úrad  realizoval úhradu vo výške 3 818 tis. Sk na členský príspevok Slovenskej republiky do MAAE a ďalšia platba je príspevok do CTBTO v sume 1 510 tis. Sk .
	Pre program 08001 boli po úprave rozpočtu stanovené finančné prostriedky vo výške 1 772 tis. Sk, ktoré boli vyčerpané v plnej výške, a to na platbu do fondu technickej spolupráce MAAE a na Project SLR/0/006 Human.

0132 - Rámcové plánovacie a štatistické služby 

	V rozpočte je limit výdavkov v tejto oblasti stanovený  v celkovej  výške 980 tis. Sk a upravený bol na 1 063 tis. Sk. V  rámci  rozpočtu  na  rok 2007 boli vyčlenené prostriedky na bežné a kapitálové výdavky podľa nasledovného rozpisu:

-   630  - bežné výdavky (údržba výpočtovej techniky – ŠIS) – upravený rozpočet vo výške
   103 tis. Sk

 -  710  - kapitálové výdavky ( nákup SW a HW ) – upravený rozpočet vo výške 960 tis. Sk.

Skutočné čerpanie k 31.12.2007 bolo vo výške 1 063 tis.Sk, čo predstavuje 100 % z upraveného ročného rozpočtu,  z  toho 512 tis. Sk sa použilo na nákup softwaru  a  448 tis. Sk na nákup výpočtovej techniky (HW). Z bežných výdavkov (na údržbu výpočtovej techniky) sa použilo  103 tis. Sk.

0210 – Vojenská obrana 

	Účelové prostriedky na zabezpečenie potrieb hospodárskej mobilizácie boli rozpočtované vo výške 150 tis. Sk. Rozpočet nebol upravovaný. Skutočné čerpanie k  31.12.2007  bolo 149 tis. Sk, čo predstavuje  99,33 %. 
	Výdavky boli použité predovšetkým na nákup a údržbu výpočtovej techniky a špeciálnej techniky, na nákup kancelárskych potrieb, na školenia, prepravné a odmenu zamestnancom za práce vykonané mimo pracovného pomeru.

0411 - Všeobecná ekonomická a obchodná oblasť

	V rozpočte bol stanovený limit výdavkov vo výške  4 200 tis. Sk. Rozpočet bol upravený  na  3 226  tis. Sk. Čerpanie k 31.12.2007 bolo  v sume 2 981 tis. Sk, čo predstavuje 92,40 %. Čerpanie na podpoložke 637011 - štúdie, expertízy, posudky bolo  vo výške 2 864 tis. Sk a na všeobecné služby (na prieskum verejnej mienky o jadrovej bezpečnosti) sa použilo 116 tis. Sk.  Výdavky na analýzy, expertízy a posudky sú nevyhnutnou podporou pri rozhodovacej, licenčnej a inšpekčnej činnosti úradu.  

04331 - Úrad jadrového dozoru SR  

	Výdavky vo funkčnej klasifikácii 04331 boli na rok 2007 stanovené vo výške 63 847 tis. Sk, po úpravách rozpočtu vo výške  64 656 tis. Sk, z toho bežné výdavky vo výške 60 904 tis. Sk a kapitálové výdavky vo výške  3 752 tis. Sk. 
Za sledované obdobie čerpanie výdavkov  celkom bolo vo výške 65 378 tis. Sk, z toho sú rozpočtové výdavky zo (zdroja 111) vo výške 63 416 tis. Sk, čo je čerpanie 97 %, zo (zdroja 1316) - uvoľnenie viazaných  kapitálových  výdavkov z roku 2006 vo výške 461 tis. Sk, ktoré sa vyčerpali na 100 %  a mimorozpočtové výdavky  sa čerpali v sume 1 501 tis. Sk.

Kapitálové výdavky sa čerpali v objeme 3 816 tis. Sk, z toho sú rozpočtové výdavky vo výške 3 289 tis. Sk, výdavky zo zdroja 1316 z roku 2006 vo výške 461 tis. Sk a mimorozpočtové prostriedky sa čerpali vo výške 66 tis. Sk.

Bežné výdavky sa čerpali v objeme 61 562 tis. Sk, z toho sú rozpočtové výdavky 60 127 tis. Sk  a mimorozpočtové 1 435 tis. Sk.

0483 – Výskum a vývoj v oblasti palív a energie  
	V rozpočte bol stanovený limit výdavkov vo výške  4 000  tis. Sk. Čerpanie výdavkov na úlohy výskumu a vývoja  bolo k 31.12.2007 v celkovom objeme 4 000 tis. Sk, čo predstavuje 100 %-né čerpanie. 
	Finančné prostriedky na riešenie úloh v rámci výskumu a vývoja v oblasti palív a energie vo výške 4 000 tis. Sk sa nemalou mierou podieľali na čerpaní bežných výdavkov. Realizácia výskumno-vývojových úloh RVT plnila  podpornú úlohu v rozhodovacom procese v oblasti jadrovej bezpečnosti a súvisela s potrebou SR zabezpečiť plnenie náročných úloh v oblasti výkonu dozoru nad jadrovou bezpečnosťou jadrových zariadení a v oblasti havarijného plánovania z pozície štátu.

Použitie prostriedkov, o ktoré bola kapitola oprávnená prekročiť limit výdavkov 

	Medzi osobitosti rozpočtového hospodárenia rozpočtových organizácií patrí, že je oprávnená prekročiť rozpočtový limit výdavkov o prostriedky, ktoré prijala v súlade s § 23 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov (v ďalšom zákon o rozpočtových pravidlách). 
	Úrad v súlade so zákonom o rozpočtových pravidlách v roku 2007 získal mimorozpočtové prostriedky (granty) vo výške 1 501 tis. Sk na financovanie 9 projektov. Následne bol úrad oprávnený prekročiť rozpočtový limit výdavkov o 1 501 tis. Sk. 
	Celkové čerpanie mimorozpočtových prostriedkov v objeme 1 501 tis. Sk bolo realizované cez kapitálové výdavky vo výške 66 tis. Sk a cez bežné výdavky vo výške 1 435 tis. Sk. V oblasti kapitálových výdavkov bol zabezpečený nákup výpočtovej techniky .

	Mimorozpočtové prostriedky vo výške 1 435 tis. Sk z projektov: AR/RA/02, AR/RA/03, CTBTO, EURANOS, EVITA, NATO, PECO, PR/TS/17, RWS-PSA 3/07, RCP, SARNET, VERLIFE,  v roku 2007 boli použité v časti bežné výdavky na:

- odmeny	   403 tis. Sk	
- odvody do poisťovní	   141 tis. Sk	
- zahraničné pracovné cesty	   464 tis. Sk	
- reprezentačné	     76 tis. Sk	
- výpočtová technika a jej údržba	   275 tis. Sk	
- prenájom priestorov a techniky	     10 tis. Sk	
- všeobecné služby (preklady)	     66 tis. Sk	
   SPOLU	1 435 tis. Sk	

1.3.3. Vyhodnotenie plnenia programovej štruktúry kapitoly 

	Zákonom NR SR č. 681/2006 Z. z. bol schválený štátny rozpočet na rok 2007, ktorého súčasťou bol aj rozpis rozpočtu na programy, podprogramy, medzirezortné programy ako aj rozpis zámerov a vybraných cieľov. Bol  určený rozpočtový limit výdavkov vo výške 81 321 tis. Sk, z ktorého na program  080 - Výkon štátneho dozoru nad jadrovou bezpečnosťou bola  schválená suma 75 827  tis. Sk, na medzirezortný podprogram 06H0F - Hospodárska mobilizácia ÚJD SR – (gestor MH SR) bola schválená suma 150 tis. Sk,  na medzirezortný podprogram 0970D – Príspevky SR do medzinárodných organizácií – ÚJD SR - (gestor MZV SR) bola schválená suma 5 344 tis. Sk. Na medzirezortný podprogram – 06G0N01- Aktívna politika trhu práce a zvýšenie zamestnanosti ÚJD SR  - (gestor MPSVR SR) –
v rámci medzirezortnej zmluvy boli v priebehu roka formou rozpočtových opatrení poukázané finančné prostriedky v celkovej sume 126 tis. Sk.

	V roku 2007 činnosť úradu bola sledovaná predovšetkým v rámci programu pod názvom  080 - Výkon štátneho dozoru nad jadrovou bezpečnosťou. Určený rozpočtový limit výdavkov v sume 75 827 tis. Sk  bol upravený 6. rozpočtovými opatreniami na 75 785 tis. Sk. Čerpanie celkom za sledované obdobie bolo vo výške 76 263 tis. Sk, z ktorých boli prostriedky vo výške 1 501 tis. Sk mimorozpočtové. Čerpanie rozpočtových prostriedkov bolo vo výške 74 762 tis. Sk, čo je 98,60 % z upraveného rozpočtu.
	Dozorná činnosť ÚJD nad bezpečnosťou jadrových zariadení zahrňuje kontrolné a hodnotiace aktivity v súlade s Atómovým zákonom č. 541/2004 Z. z. a s ďalšími právnymi predpismi.
	Inšpekčná činnosť ÚJD je upravená Inšpekčným plánom a harmonogramom inšpekcií u držiteľov povolení vydaných ÚJD SR, najmä: JAVYS, a. s. (jadrové zariadenia JE V-1) a SE, a. s. (jadrové zariadenia JE V-2, JE EMO 1, 2). Ďalej je inšpekčný plán zameraný na prepravu jadrových materiálov, ich kontrolu a evidenciu. 

Cieľ 1 v programe bol stanovený takto: V roku 2007 vykonať 105 inšpekcií.
	V roku 2007 ÚJD SR u držiteľov povolení vydaných úradom vykonal celkom 156 inšpekcií, z toho bolo plánovaných 113 a okrem toho bolo vykonaných 43 neplánovaných inšpekcií, čo svedčí o úplnom splnení plánovaného cieľu programu v roku 2007 ako aj o inšpekčnej činnosti vykonanej nad rámec inšpekčného plánu.

Prehľad inšpekcií ÚJD SR členených podľa prevádzkujúcich organizácií

Objekt
inšpekcie	Tímové	Špeciálne	Rutinné	Neplánované	Spolu	
SE, a.s. AE V-2	8	11	4	1	24	
SE, a.s. AE Mochovce	7	12	4	6	29	
JAVYS, a.s. AE V-1	6	10	4	2	22	
JAVYS, a.s.– VYZ 1) 	3	8	4	1	16	
VÚJE, a.s.	0	3	0	0	3	
Preprava RM a RAO	0	3	0	10	13	
Kontrola a evidencia JM	0	22	0	22	44	
Ostatné inšpekcie	0	4	0	1	5	
Spolu	24	73	16	43	156	

	Tieto čísla svedčia okrem iného aj o dobre pripravenom inšpekčnom pláne ÚJD SR, ktorý obsiahol všetky činnosti súvisiace s jadrovou bezpečnosťou, o dôslednej a dôraznej inšpekčnej činnosti, ktorej výsledkom je aj veľmi dobrá prevencia.
	Z uvedených faktov vyplýva, že plnenie cieľov v tejto oblasti značne prispelo k prevencii zvyšovania úrovne kultúry bezpečnosti jadrových zariadení a udržovaniu vysokej úrovne jadrovej bezpečnosti na jadrových zariadeniach  prevádzkovaných v SR. 
	Možno konštatovať, že  programový cieľ 1 bol v roku 2007 splnený.

Cieľ 2 v programe bol stanovený takto: Inšpekčné aktivity v roku 2007 orientovať tak, aby počet udalostí hodnotených stupňom INES 1 bol maximálne 3.

	V roku 2007 nedošlo k žiadnej významnejšej prevádzkovej udalosti, ktorá by si vyžiadala zvýšenú pozornosť inšpektorov ÚJD SR.
Prehľad počtu prevádzkových udalostí ktoré podliehajú hláseniu na ÚJD SR a ich kategorizáciu podľa stupnice INES uvádza tabuľka:

	AE V-1
BOHUNICE	AE V-2 BOHUNICE	AE MOCHOVCE 1,2	
 mimo stupnice	4	3	8	
 INES 0	3	18	5	
 INES 1	0	0	2	
 celkový počet	7	21	15	

	Udalosť hodnotená stupňom INES 1 (odchýlka od normálnej prevádzky bez rizika, ktorá ukazuje na nedostatky bezpečnostných opatrení) počas roka 2007 sa vyskytla 2 krát u AE Mochovce 1,2.
	Cieľom všetkých inšpekcií je trvalý dozor nad úrovňou JB a kontinuálne zvyšovanie úrovne kultúry bezpečnosti.
	Na základe výsledkov kontrolnej činnosti a hodnotenia bezpečnostných ukazovateľov ÚJD SR hodnotil prevádzku všetkých blokov ako bezpečnú a spoľahlivú. 
	Možno konštatovať, že  programový cieľ 2 bol  v roku 2007 splnený.

Cieľ 3 v programe bol stanovený takto: Pokračovať v legislatívnom procese vyhlášky súvisiacej s alternatívnym financovaním dozornej činnosti ÚJD SR ako vykonávacej vyhlášky k atómovému zákonu.	
	Cieľ 3 bol v plnom rozsahu splnený, dokonca na vyššej úrovni, nakoľko navrhovaná právna úprava sa z úrovne vyhlášky dostala priamo do zákona t.j. do právneho predpisu vyššej právnej sily. K atómovému zákonu nie je potrebné prijať žiadnu vyhlášku v súvislosti s alternatívnym financovaním, nakoľko legislatívna rada vlády SR žiadala obsah vyhlášky vložiť priamo do zákona. Zákon ktorým sa mení a dopĺňa atómový zákon č. 541/2004 Z. z. v znení neskorších predpisov bol schválený NR SR a bol publikovaný ako zákon č. 94/2007 Z. z. dňa 7.3.2007.

ÚJD SR je účastníkom medzirezortného podprogramu – 06H0F – Hospodárska mobilizácia ÚJD SR  na ktorý boli v roku 2007 určené prostriedky v sume 150 tis. Sk na zabezpečenie plnenia opatrení hospodárskej mobilizácie, krízového plánovania a ochranu objektov osobitnej dôležitosti. Skutočné čerpanie bolo v sume 149 tis. Sk.
 
Všetky plánované úlohy v tomto programe boli splnené. Finančné prostriedky, ktoré boli čerpané na realizáciu cieľa boli čerpané efektívne, v súlade so zámermi programu. Boli použité na upresnenie požadovaných údajov do krízového plánu ÚJD SR, bola vykonaná revízia a  údržba energetických zariadení určených na prácu v záložných miestach riadenia, bola dokúpená požadovaná výpočtová a kancelárska technika, boli vykonané školenia a kurzy  pre pracovníkov určených na plnenie úloh hospodárskej mobilizácie.  

	ÚJD SR dozoru SR bol aj v roku 2007  účastníkom medzirezortného podprogramu – 06G0N01- Aktívna politika trhu práce a zvýšenie zamestnanosti ÚJD SR - pokračovanie z roku 2006.

Na základe zmluvného vzťahu medzi riadiacim orgánom (MPSVR SR) a konečným prijímateľom (ÚJD SR) bola  v roku  2006 uzavretá zmluva o poskytnutí nenávratného finančného príspevku na projekt  Vzdelávanie zamestnancov Úradu jadrového dozoru SR za účelom získania osvedčenia „ECDL ŠTART“ a výška nenávratného finančného príspevku bola schválená v objeme  627 012.- Sk. 
	V priebehu roku 2007 úrad obdržal formou rozpočtového opatrenia  MF SR č. 2/2007 povolené prekročenie limitu výdavkov   o  95 193.-  Sk (III. zálohová platba) a RO MF SR č.9/2007 ďalšie povolené prekročenie limitu výdavkov o 30 549,- Sk (záverečná platba -ostávajúcich 5%). Prostredníctvom rozpočtového opatrenia MF SR č. 8/2007 boli viazané finančné prostriedky v objeme 1,- Sk. Celkový objem poukázaných finančných prostriedkov za všetky rozpočtové opatrenia predstavoval  125 741,- Sk a bol v roku 2007 vyčerpaný v plnom rozsahu na ostávajúce bežné výdavky súvisiace so vzdelávaním za účelom získania osvedčenia „ECDL ŠTART“ a na úhradu dohôd o vykonaní práce pre 3. členov  pracovného tímu, ktorí koordinovali a finančne manažovali  proces vzdelávania.

1.4. Výsledok  rozpočtového hospodárenia rozpočtovej kapitoly – NEHODNOTÍ SA

	Úrad jadrového dozoru Slovenskej republiky nemal v roku 2007 rozpočtované príjmy, mal rozpočtované iba výdavky, ktoré sú podrobne hodnotené v časti 1.3. Výdavky kapitoly.

1.5. Finančné operácie 

 1.5.1. Príjmové finančné operácie 

Úrad k 31.12.2007 v príjmoch (EK 450) - z ostatných finančných operácií vykazoval finančný majetok vo výške 5 402 tis. Sk - zostatok na účtoch (sociálneho fondu, depozitného účtu a účtu mimorozpočtových prostriedkov). Zostatok z bezprostredne predchádzajúceho účtovného obdobia bol 5 905 tis. Sk – (EK 453) – zostatok z predchádzajúcich rokov.

 1.5.2. Výdavkové finančné operácie – NEVYSKYTUJÚ SA – NEHODNOTÍ SA

1.6. Zhodnotenie zamestnanosti

 Rozbor zamestnanosti a miezd

		V rozpise záväzných ukazovateľov štátneho rozpočtu na rok 2007 pre kapitolu 36 – Úrad jadrového dozoru SR bol stanovený limit počtu zamestnancov 89 osôb. Evidenčný počet zamestnancov k poslednému dňu sledovaného roka dosiahol stav 84 osôb, t. j. plnenie na 94,38 %. Bolo neobsadených 5 pracovných miest.

	Vnútorné riadenie úradu vykonáva 15 vedúcich zamestnancov (predsedníčka - 1, podpredseda -1,   vedúca služobného úradu – 1,   riaditelia sekcií – 2,   riaditelia odborov – 10).

	V priebehu roka 2007 bolo novoprijatých 9 zamestnancov, čo predstavuje 10,71 % a uvoľnených v priebehu roka 2007 bolo 7 zamestnancov, t.j. 8,33 %. Celkový fluktuačný obrat v roku 2007 bol 16 zamestnancov, čo predstavuje 19,4 % zo skutočného fyzického stavu zamestnancov k 31. 12. 2007.

	Opatrením stimulačného charakteru v oblasti  odmeňovania niektorých štátnych zamestnancov bolo zaradenie 9 zamestnancov na štátnozamestnanecké miesta mimoriadnej finančnej alebo rozhodovacej významnosti podľa § 55 zákona č. 312/2001 Z. z. o štátnej službe v znení neskorších predpisov. 
	Pri zabezpečovaní zamestnanosti sa úradu darí realizovať predpísanú kvalifikačnú úroveň zamestnaneckých miest, ktorá je pomerne vysoká. V roku 2007 úrad evidoval 68 vysokoškolsky vzdelaných zamestnancov, čo predstavuje 80,95 % z celkového počtu osôb. Zamestnancov s úplným stredoškolským vzdelaním úrad evidoval 16, čo v celkovom počte zamestnaných k 31. 12. 2007 predstavovalo 19,05 %.

Vývoj čerpania mzdových prostriedkov za rok 2007 

                                                                                                                                                  ( v tis. Sk )
Ukazovateľ	Schválený rozpočet	Upravený rozpočet	Mimorozpočtové prostriedky	Výsledok od
začiatku roka*	Prekročenie
Úspora	
Limit miezd, platov   služobných príjmov a OOV (610)	
28 006
	
30 260
 	
403
	
30 663
	
0
	
* vrátane mimorozpočtových zdrojov

	Limit miezd, platov, služobných príjmov a ostatných osobných vyrovnaní bol v priebehu roka 2007 upravený rozpočtovými opatreniami MF SR:

a)		listom č. MF/014175/2007- 413 zo dňa 23. marca 2007, ktorým bolo povolené prekročenie  limitu miezd, platov, služobných príjmov a OOV (610)	o 53 tis. Sk

b)		listom č. MF/019207/2007- 413 zo dňa 18. júna 2007, ktorým bolo povolené prekročenie limitu miezd, platov, služobných príjmov a OOV (610)	o 701  tis. Sk

c)		listom č. MF/028037/2007- 413 zo dňa 14. novembra 2007, ktorým bolo povolené prekročenie limitu miezd, platov, služobných príjmov a OOV (610)	o 1 500 tis. Sk

	v Sk	% podiel	
Tarifné platy	21 582 846	70,40	
Príplatky	4 043 193	13,20	
Odmeny	4 533 376	14,80	
Ostatné osobné vyrovnania	414 600	  1,30	
Ostatné	88 785	  0,30	
		Podľa  ročného výkazu  o  mzdách   za   rok  2007,  vyplatených  zamestnancom  vo  výške 30 663 tis. Sk boli jednotlivé zložky platov nasledovné: 

Priemerná mesačná mzda zamestnancov za rok 2007: 

a)	z rozpočtových a mimorozpočtových prostriedkov:    
                                                                                                          	                                  ( v Sk )
	Schválený rozpočet	Skutočnosť	Index	
mzdy pre priemerný zárobok 	28 006 000	30 663 000		
v tom: mimorozpočtové zdroje		403 000		
priemerný evidenč. počet zamestnancov	89 (osôb)	83(osôb)		
priemerná mesačná mzda	25 835	30 369	117,54 %	

b)	z rozpočtových prostriedkov:  
                                                                                                                                            ( v Sk )
	Schválený rozpočet	Skutočnosť	Index	
mzdy pre priemerný zárobok	28 006 000	30 260 000		
priemerný evidenčný počet zamestnancov	89 (osôb)	83 (osôb)		
priemerná mesačná mzda	25 835	29 965	115,98 %	

	Mzdový nárast vyplýva z použitia mimorozpočtových prostriedkov na hmotnú zainteresovanosť v sume 403 tis. Sk. Okrem absolútneho mzdového nárastu je tu zohľadnená tiež úspora zamestnancov oproti schválenej systemizácii. 

	Čerpanie mzdových prostriedkov sa realizovalo na základe právnych predpisov o odmeňovaní v štátnej správe. Dotýka sa to nasledovných právnych predpisov:

-	Zákon č. 312/2001 Z. z. zo dňa 11. augusta 2001 o štátnej službe a o zmene a doplnení niektorých zákonov,

-	Zákon č. 552/2003 Z. z. zo dňa 6. novembra 2003 o výkone práce vo verejnom záujme a o zmene a doplnení niektorých zákonov,

-	Zákon č. 553/2003 Z. z. zo dňa 7. novembra 2003 o odmeňovaní niektorých zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme a o zmene a doplnení niektorých zákonov, 

-	Zákon č. 311/2001 Z. z. zo dňa 2. júla 2001 Zákonník práce v znení neskorších predpisov.

Odmeny

	      Poskytovanie odmien zamestnancov ÚJD SR v roku 2007 sa riadilo podľa vyššie uvedených všeobecne záväzných právnych predpisov. 

	Odmeny v celkovej výške  4 533 376.- Sk sa čerpali z  rozpočtových aj mimorozpočtových prostriedkov. Podstatná časť odmien bola vyplatená na základe návrhov za výkon mimoriadnych úloh a  za nadštandardné plnenie pracovných úloh. Odmeny zamestnancom v priebehu roka 2007 boli vyplatené aj pri príležitosti dosiahnutia 50. roku života.

	Postup zamestnávateľa v poskytovaní odmien zamestnancom je v súlade s § 94 zákona č. 312/2001 Z. z. a s § 20 zákona č. 553/2003 Z. z. v znení neskorších predpisov.

Odchodné

V súvislosti s odchodom do invalidného dôchodku ukončili v roku 2007 dve zamestnankyne pracovný pomer a štátnozamestnanecký pomer a jeden zamestnanec odišiel do starobného dôchodku. Z tohto dôvodu im bolo vyplatené odchodné podľa kolektívnej zmluvy v celkovej výške 138 300 Sk.

Vyhodnotenie vzťahu štátneho rozpočtu k Sociálnej poisťovni a zdravotným poisťovniam

	Kapitola 36 – Úrad jadrového dozoru SR sa v roku 2007 pri odvádzaní prostriedkov na zdravotné poistenie riadil zákonom č. 580/2004 Z. z. o zdravotnom poistení a na nemocenské poistenie a dôchodkové poistenie sa riadil zákonom č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení. Tieto zákony presne stanovujú povinnosti zamestnávateľa i zamestnanca, ktoré si musia plniť. 

	Každý zamestnávateľ je zodpovedný za správny a včasný odvod poistného za zamestnanca aj zamestnávateľa. Vo vymeriavacích základoch je stanovená minimálna výška (minimálna mzda), z ktorej sa poukazuje poistné a maximálna výška (pri nemocenskom poistení je to 1,5-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v hospodárstve SR zistenej Štatistickým úradom  SR za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza rozhodujúcemu obdobiu, pri ostatných poisteniach je to 3-násobok tejto mzdy, pri úrazovom poistení maximálna výška nie je stanovená).

	Po rozpočtových opatreniach MF SR a navýšeniach o mimorozpočtové prostriedky bol skutočný limit finančných prostriedkov na mzdy, platy a ostatné osobné vyrovnania pre rozpočtovú kapitolu 36 – Úrad jadrového dozoru SR 30 663 tis. Sk. Odvod do Sociálnej poisťovne a do zdravotných poisťovní z tejto čiastky predstavuje 9 896 000 Sk, t.j. 32,27 % bez ostatných osobných nákladov, ktoré nepodliehajú odvodom.  Skutočný  odvod  poistného  do  Sociálnej  poisťovne  a  zdravotných  poisťovní bol 9 721 905 Sk. Úrad prispel svojim zamestnancom na doplnkové dôchodkové poistenie sumou 789 748 Sk. Úspora finančných prostriedkov bola vyvolaná zohľadnením maximálnych vymeriavacích základov a tieto prostriedky vo výške 174 095 Sk boli vrátené do štátneho rozpočtu.
	Poistné za zamestnancov i zamestnávateľov do Sociálnej poisťovne a zdravotných poisťovní bolo odvádzané v rámci stanovených termínov v súlade so všeobecne záväznými právnymi predpismi.

1.7. Zhodnotenie výsledkov kontrol

	V priebehu roka 2007 neboli v ÚJD SR vykonané žiadne vonkajšie následné kontroly zo strany vyšších kontrolných orgánov, ako je Najvyšší kontrolný úrad SR a Ministerstvo financií SR.
	V rámci vnútornej kontroly ÚJD SR bola vykonávaná predbežná a priebežná finančná kontrola. V zmysle poverenia predsedníčky ÚJD SR č. 13/2007 boli vykonané 2 vnútorné polročné finančné kontroly hospodárenia s prostriedkami na reprezentačné účely a v zmysle poverenia predsedníčky č.10/2007 boli vykonané 2 vnútorné kontroly akcií verejného obstarávania. Vzhľadom k tomu, že neboli zistené žiadne podstatné nedostatky, neboli prijaté ani žiadne opatrenia na odstránenie nedostatkov.

1.8. Zhodnotenie majetkovej pozície kapitoly – ÚJD SR 

	V súlade s § 6 ods. 3 zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení zákona č. 562/2003 Z. z., zákona č. 561/2004 Z. z., zákona 518/2005 Z. z., zákona 688/2006 Z. z., zákona 1988/2007 Z. z., zákona 540/2007 Z. z., zákona 621/2007 Z. z., úrad vykonal inventarizáciu majetku. Podľa § 29 a § 30 overil, či účtovný stav majetku, záväzkov a pohľadávok v účtovníctve zodpovedá skutočnosti. 

	Na základe „Príkazu predsedníčky č. 6/2007 o vykonaní riadnej inventarizácie majetku záväzkov a pohľadávok ÚJD SR“ bola vykonaná fyzická inventúra majetku k 31.12.2007 a k 31. 12. 2007 dokladová inventúra. 

K 31.12.2007 boli fyzickou inventúrou zistené skutočné stavy majetku hmotnej a nehmotnej povahy:
-	dlhodobého hmotného majetku (hmotný investičný majetok HIM)
-	dlhodobého nehmotného majetku (nehmotný investičný majetok NIM)
-	drobného  hmotného majetku (DHIM)
-	drobného nehmotného majetku (DNM).

K 31.12.2007 bola vykonaná  dokladová inventúra:
-	finančného majetku (peňažné prostriedky  na bankových účtoch)
-	pohľadávok
-	záväzkov.

	Fyzickou inventúrou boli zistené skutočné stavy dlhodobého hmotného majetku (hmotný investičný majetok ďalej "HIM"), dlhodobého nehmotného majetku (nehmotný investičný majetok ďalej "NIM"), drobného hmotného majetku (ďalej "DHIM") a drobného nehmotného majetku (ďalej "DNM"). Po odsúhlasení fyzického stavu s účtovným stavom dielčie inventarizačné komisie konštatovali, že účtovný stav sa zhoduje so skutočným stavom, že ochrana majetku je zabezpečená a zápisy o jednotlivých druhoch majetku sú pravdivé.

Úrad mal k  31. 12. 2007 v správe nasledovný majetok:
								                                     ( v tis. Sk )
Hmotný investičný majetok	- HIM	28 492	
Nehmotný investičný majetok	- NIM	1 542	
INVESTIČNÝ MAJETOK SPOLU
 (v zostatkovej cene)	30 034	
Drobný hmotný a nehmotný majetok
 ( nákupná cena = zostatková cena)	10 462	
MAJETOK ÚRADU SPOLU	40 496	

Evidencia  investičného majetku je vedená podľa jednotlivých zložiek majetku a podľa nadobudnutia -  odplatne  nadobudnutý a bezodplatne nadobudnutý majetok.
Financovanie drobného  hmotného majetku a drobného nehmotného majetku je  realizované z bežných výdavkov. 

b) tabuľkový prehľad týkajúci sa dlhodobého nehmotného majetku:		
			(v tis. Sk)	
Položka dlhodobého nehmotného majetku podľa súvahy	Účtovná hodnota k 31.12.2007	Opravná položka vytvorená k 1.1.20082)	Hodnota dlhodobého nehmotného majetku po zohľadnení opravnej položky	
A	1	2	3 = 1 - 2	
(r. 002) dlhodobý nehmotný majetok	1542	0	1542	

c) tabuľkový prehľad týkajúci sa dlhodobého hmotného majetku		
			( v tis. Sk)	
Položka dlhodobého hmotného majetku podľa súvahy	Účtovná hodnota k 
31. 12. 2007	Opravná položka vytvorená k 
1. 1. 2008	Hodnota dlhodobého hmotného majetku po zohľadnení opravnej položky	
A	1	2	3 = 1 - 2	
(r. 010) dlhodobý hmotný majetok	28 492	0	28 492	

ÚJD SR netvoril žiadne opravné položky, pretože nedošlo k žiadnemu prechodnému zníženiu úžitkovej hodnoty dlhodobého hmotného i nehmotného majetku.

d ) tabuľkový prehľad týkajúci sa nepoužiteľného a neupotrebiteľného dlhodobého nehmotného 	
a hmotného majetku:				
			(v tis. Sk) 	
Nepoužiteľný a nepotrebný majetok	Obstarávacia cena	Zostatková cena	Opravná položka vytvorená k 1. 1. 2008	
Dlhodobý nehmotný majetok	0	0	0	
Dlhodobý hmotný majetok	0	0	0	
				
ÚJD SR neeviduje žiaden nepoužiteľný a neupotrebiteľný dlhodobý nehmotný a hmotný majetok.	

e) tabuľkový prehľad týkajúci sa dlhodobého finančného majetku:		
			( v tis. Sk)	
Položka dlhodobého finančného majetku podľa súvahy	Účtovná hodnota k 
31. 12. 2007	Opravná položka vytvorená k 
1. 1. 2008	Hodnota dlhodobého finančného majetku po zohľadnení opravnej položky	
A	1	2	3 = 1 - 2	
r. 028	0	0	0	
				
ÚJD SR neeviduje žiaden dlhodobý finančný majetok.		

f) tabuľkový prehľad týkajúci sa zásob:			
			( v tis. Sk)	
Položka zásob podľa súvahy	Účtovná hodnota k 31. 12. 2007	Opravná položka vytvorená k 
1. 1. 2008	Hodnota zásob po zohľadnení opravnej položky	
A	1	2	3 = 1 - 2	
r. 031	0	0	0	
				
ÚJD SR neeviduje žiadne zásoby.			

g) tabuľkové prehľady týkajúce sa pohľadávok:			
		( v tis. Sk )		
Pohľadávky	stav k 
31. 12. 2006	stav k 
31. 12. 2007		
Pohľadávky celkom	30	40		
v tom: 1.do lehoty splatnosti	30	40		
   a) splatnosť do 1 roka vrátane	30	40		
  b) splatnosť 1 až 5 rokov vrátane	 	 		
  c) splatnosť nad 5 rokov	 	 		
  2. po lehote splatnosti	0	10		
  a) do 60 dní vrátane	0	10		
  b) od 61 do 1 80 dní vrátane	 	 		
  c) od 1 81 do 360 dní vrátane	 	 		
  d) nad 361 dní	 	 		
				
			( v tis. Sk )	
Položka pohľadávok podľa súvahy	Účtovná hodnota k 31. 12. 2007	Opravná položka vytvorená k 1. 1. 2008	Hodnota pohľadávok po zohľadnení opravnej položky	
A	1	2	3 = 1 – 2	
( r. 039 ) pohľadávky	40	0	40	

Pohľadávky spolu		40 tis. Sk	
z toho: pohľadávky voči zamestnancom		12 tis. Sk	
            pohľadávky voči organizáciám ( EUREST)		19 tis. Sk	
            ostatné pohľadávky ( faktúra JAVYS )		9 tis. Sk	

i) tabuľkový prehľad týkajúci sa rezerv:	
		
	( v tis. Sk )	
Rezervy	Rezervy vytvorené k 1. 1. 2008	
Dlhodobé rezervy spolu	0	
z toho:	 	
 	 	
Krátkodobé rezervy spolu	0	
z toho: upratovanie	0	
             ubytovanie	0	
             telekomunik. služby   	0	
		
ÚJD SR neeviduje žiadne rezervy.	

Porovnanie medziročného nárastu (poklesu) majetku ÚJD SR v rokoch 2006 a 2007

								   	                 ( v tis Sk )
	Hodnota majetku	Medziročný nárast a pokles majetku	
	Rok 2006	Rok 2007		
Hmotný investičný majetok	- HIM	29 439	28 492	- 947	
Nehmotný investičný majetok	- NIM	1 503 	1 542	+ 39	
INVESTIČNÝ MAJETOK SPOLU
( v zostatkovej cene )	30 942	30 034	- 908	
Drobný hmotný a nehmotný majetok
 ( nákupná hodnota = zostatková cena )	9 780	10 462 	+ 682	
MAJETOK ÚRADU SPOLU	40 722	40 496	- 226	

	Možno konštatovať, že v roku 2007 došlo k poklesu investičného majetku úradu o 908 tis. Sk, čo predstavuje 2,93 %-ný pokles majetku oproti minulému roku. Celkový pokles majetku ÚJD SR bol o 226 tis. Sk,  čo predstavuje 0,55 %-ný pokles majetku oproti minulému roku. Kapitálové výdavky slúžiace na nákup investičného majetku sú záväzným ukazovateľom rozpočtu kapitoly, čo znamená, že možnosti úradu boli a sú dané všeobecne záväznými predpismi.

Podľa dokladovej inventúry k 31.12.2007 bol stav finančného majetku, pohľadávok a záväzkov nasledovný:

Finančný majetok

- zostatok výdavkového účtu	(7000061905)	81 866 178,89 Sk	
- zostatok príjmového účtu	(7000061884)	12 556 414,67 Sk	
- zostatok účtu sociálneho fondu	(7000061913)	       63 262,02 Sk	
- zostatok účtu cudzích prostriedkov	(7000061921)	  3 923 526,00 Sk	
- zostatok účtu mimorozpočtových prostriedkov	(7000061948)	  1 415 283,63 Sk	
- zostatok účtu  zahraničné granty	(7000061892)	                    0,- Sk	
- zostatok  devízového účtu	(7000061956)	                    0,- Sk	

	Účty  261 (pokladnica) a 262 (peniaze na ceste)  vykazujú nulový zostatok.

	Inventarizácia peňažných prostriedkov v hotovosti (pokladnica) bola v roku 2007  vykonaná v súlade  s ustanovením § 29 ods. 3 zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve   v znení neskorších predpisov vykonaná štyrikrát. Ani pri jednej  inventarizácii nebol zistený inventarizačný rozdiel.

	

1.9. Majetkové účasti štátu v obchodných spoločnostiach. – NEVYSKYTUJÚ SA
  	  – NEHODNOTÍ SA 

1.10. Príspevkové organizácie v pôsobnosti kapitoly. 	– NEVYSKYTUJÚ SA
   	– NEHODNOTÍ SA 

ZÁVER

	Úrad v priebehu celého rozpočtového roku 2007 venoval náležitú pozornosť vlastnému „Programu hospodárnosti“, všetky výdavky podriadil prísnej reštrikcii, maximálnej hospodárnosti a efektívnosti. 
	Je možné konštatovať, že splnenie všetkých rozhodujúcich úloh vyplývajúcich pre úrad z plnenia štátneho dozoru nad jadrovou bezpečnosťou jadrových zariadení v Slovenskej republike sa podarilo úspešne splniť a poskytnuté prostriedky zo štátneho rozpočtu boli využité efektívne a hospodárne. Dosiahnuté výsledky za rok 2007 potvrdzujú pozitívny stav hospodárenia, dodržiavania rozpočtovej disciplíny, starostlivosť o majetok štátu a hospodárne nakladanie s ním.

Č A S Ť  2

Tabuľková časť záverečného účtu úradu

Tab. č. 1	 Celkový prehľad príjmov a výdavkov kapitoly štátneho rozpočtu za rok 2007 

Tab. č. 2	 Výdavky  kapitoly štátneho rozpočtu podľa ekonomickej a funkčnej klasifikácie
	 za rok 2007 

Tab. č. 3	 Finančné operácie kapitoly štátneho rozpočtu za rok 2007

Tab. č. 4	 Záväzné ukazovatele kapitoly za rok 2007

Tab. č. 7	 Agregovaná súvaha rozpočtových organizácií kapitoly štátneho rozpočtu
	 za rok 2007

Č A S Ť  3 

Príloha

	V súlade s metodickým pokynom MF SR č. MF/30829/2007-311 na vypracovanie záverečných účtov v časti 3. Príloha majú kapitoly povinnosť priložiť organizačnú schému platnú k 31. 12. 2007, ktorá vyjadruje kompetenčné usporiadanie medzi ústredným orgánom a podriadenými rozpočtovými a príspevkovými organizáciami.
 
	Túto prílohu neprikladáme z dôvodu, že naša kapitola nemá žiadne podriadené rozpočtové a ani príspevkové organizácie.  -  NEVYSKYTUJÚ SA