Obsah a štruktúra záverečného účtu
Úradu jadrového dozoru Slovenskej republiky za rok 2006

 Záverečný účet Úradu jadrového dozoru Slovenskej republiky (ďalej len úrad) má tieto časti: 

 1. Správa o hospodárení kapitoly  

	Úvod

	1.1.	Súhrnná charakteristika rozpočtovej kapitoly a jej hospodárenia v roku 2006

		1.1.1.Charakteristika činnosti rozpočtovej kapitoly
 		1.1.2. Zhodnotenie plnenia záväzných ukazovateľov 
		1.1.3. Rozpočtové opatrenia

	1.2.	Príjmy 

		1.2.1. Príjmy kapitoly podľa ekonomickej klasifikácie
		1.2.2. Prostriedky prijaté z rozpočtu EÚ

	1.3.	Výdavky kapitoly

		1.3.1. Výdavky  podľa ekonomickej klasifikácie
		1.3.2. Výdavky  podľa funkčnej  klasifikácie
		1.3.3. Vyhodnotenie plnenia programovej štruktúry 
		1.3.4. Výdavky  kryté prostriedkami z rozpočtu EÚ

	1.4.	Výsledok rozpočtového hospodárenia

	1.5.	Finančné operácie

1.5.1. Príjmové finančné operácie 

	1.5.2. Výdavkové finančné operácie 

	1.6.	Zhodnotenie zamestnanosti

	1.7.	Zhodnotenie výsledkov kontrol 

	1.8.	Zhodnotenie majetkovej pozície kapitoly

	1.9.	Majetkové účasti štátu v obchodných spoločnostiach

1.10.	Príspevkové organizácie v pôsobnosti kapitoly

		Záver

2.	Tabuľková časť

3.	Príloha

ČASŤ 1
Správa o hospodárení
ÚVOD 

	Návrh záverečného účtu Úradu jadrového dozoru SR za rok 2006 obsahuje ucelenú informáciu o rozpočtovom hospodárení v zmysle zákonov ako sú: zákon č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákon č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve, zákon č. 278/1993 Z. z. o správe majetku štátu a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákon č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov v znení zákona č. 43/2004 Z. z. a ďalších zákonov, zákon č. 312/2001 Z. z. o štátnej službe a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákon č. 552/2003 Z. z. o výkone práce vo verejnom záujme a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákon č. 553/2003 Z. z. o odmeňovaní niektorých zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme a o zmene a doplnení niektorých zákonov, zákon č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení, zákon č. 283/2002 Z. z. o cestovných náhradách v znení zákona č. 530/2004 Z. z., zákona č. 81/2005 Z. z. a zákona č. 312/2005 Z. z. a v zmysle ďalších zákonov. 

	Návrh záverečného účtu úradu bol vypracovaný v súlade so Smernicou Ministerstva financií SR č. MF/25690/2006-312 z 3.11.2006. V návrhu záverečného účtu je stručný a jednoduchý opis činnosti úradu v roku 2006 a vyhodnotenie ekonomických ukazovateľov ako sú príjmy, výdavky, evidencia majetku, rozbor zamestnanosti, vyhodnotenie programového hospodárenia a celkové hodnotenie rozpočtu, ako aj jeho čerpanie.
 
	Úlohou úradu bolo vykonávať štátny dozor v rámci rozsahu kompetencií podľa zákona 575/200l Z. z.  (o organizácii činnosti vlády a organizácii ústrednej štátnej správy )  tak, aby sa jadrová energia a jadrové materiály využívali v SR bezpečne, spoľahlivo a výlučne na mierové účely, ako je to zakotvené v zákone 541/2004 Z. z. (atómový zákon) a súčasne vyplýva z medzinárodných záväzkov SR. 

1.1. Súhrnná charakteristika rozpočtovej kapitoly a jej hospodárenia v roku 2006

	1.1.1. Charakteristika činnosti rozpočtovej kapitoly

	Úrad jadrového dozoru Slovenskej republiky  bol zriadený  Národnou radou SR ako nezávislý ústredný orgán  štátnej správy a jeho kompetencie sú stanovené v zákone č. 575/2001 Z. z. o organizácii činnosti  vlády a organizácii ústrednej štátnej správy a podrobnejšie upravené v zákone č. 541/2004 Z. z. o mierovom   využívaní jadrovej energie (atómový zákon). Prvoradým poslaním Úradu jadrového dozoru SR (ďalej len „úrad“) je vykonávať štátny dozor nad jadrovou  bezpečnosťou jadrových zariadení s cieľom využívať jadrovú energiu v Slovenskej republike tak, aby nedošlo k ohrozeniu zdravia zamestnancov a obyvateľstva a poškodeniu životného prostredia a majetku. 
	Okrem toho v zmysle rozsahu kompetencií podľa zákona 575/2001 Z. z.  úrad dozerá na to, aby sa jadrová energia a jadrové materiály využívali v SR bezpečne, spoľahlivo a výlučne na mierové účely. Úrad tiež vykonáva štátny dozor v oblasti  bezpečného nakladania s vyhoreným jadrovým palivom a rádioaktívnymi odpadmi, pri fyzickej ochrane jadrových materiálov, v oblasti havarijnej pripravenosti pre prípad radiačného ohrozenia. 
	Výkon dozoru  sa  realizuje  prostredníctvom  aktivít  v  štyroch hlavných  oblastiach:
v legislatívnej oblasti, v oblasti vydávania súhlasov alebo povolení pre rôzne činnosti, ďalej úrad vykonáva hodnotenie alebo posudzovanie bezpečnostnej dokumentácie a tiež vykonáva kontrolnú/inšpekčnú činnosť a ak je to potrebné ukladá sankčné opatrenia.
	Úrad ako ústredný orgán štátnej správy pripravuje a vydáva všeobecne záväzné predpisy v oblasti svojej pôsobnosti a ustanovuje požiadavky na jadrovú bezpečnosť jadrových zariadení. 
	V súlade s legislatívou vydáva povolenia na rôzne činnosti a to na základe žiadosti doplnenej bezpečnostnou dokumentáciou. Úrad vykonáva pôsobnosť stavebného úradu v osobitných prípadoch zmysle stavebného zákona.
	Hodnotiaca činnosť predstavuje najmä súhrn aktivít zameraných na posudzovanie bezpečnostnej dokumentácie. Bezpečnostná dokumentácia je súhrn dokumentov, v ktorom je prevádzkovateľ povinný písomne preukázať, že jadrové zariadenie je bezpečné. 
	Výkon kontrolnej činnosti je upravený vnútornou smernicou a ročným inšpekčným plánom. Úrad vykonáva inšpekcie počas výstavby, prevádzky, realizácie zmien, opráv, údržby a vyraďovania jadrových zariadení.
	V súvislosti s havarijným plánovaním a havarijnou pripravenosťou úrad schvaľuje vnútorné havarijné plány jadrových zariadení, ktoré zahŕňajú opatrenia pre ochranu personálu, obyvateľstva a životného prostredia
V oblasti medzinárodnej spolupráce v rámci svojej pôsobnosti úrad zastupuje SR v pracovných skupinách Európskej komisie a Rady Európy, v Medzinárodnej agentúre pre atómovú energiu v OSN, v Agentúre pre jadrovú energiu pri OECD a iných medzinárodných organizáciách v oblasti jadrovej bezpečnosti. 

Hlavné úlohy a činnosti vykonávané ÚJD SR v roku 2006

V oblasti „Dozor a hodnotenie jadrovej bezpečnosti“
•	vykonávalo sa posudzovanie a hodnotenie bezpečnostnej dokumentácie pre JZ v SR
•	vydávali sa povolenia pre prevádzkovateľov JZ v SR v súlade s platnou legislatívou
•	vykonávali sa inšpekcie na JZ v SR
•	posudzovala sa  dokumentácia potrebná pre vydanie povolení na prevádzku nových 

•	subjektov vzniknutých v rámci reštrukturalizácie energetiky v SR
•	posudzovalo sa plnenie projektu modernizácie JE V-2  Bohunice
•	posudzovala sa bezpečnostná dokumentáciu v spojitosti s dostavbou JE Mochovce 	bloky 3,4

V oblasti „Legislatíva, dokumentácia“
•	boli vydané vyhlášky ÚJD SR k zákonu č. 541/2004 Z. z. o mierovom využívaní 	jadrovej energie (Atómový zákon) a o zmene a doplnení niektorých zákonov 	v zbierke zákonov
•	legislatívne sa  reagovalo na požiadavky vyplývajúce z členstva SR v EÚ 
•	pripravila sa novelizácia zákona 541/2004 Z. z. v súvislosti so zmenou financovania 	ÚJD SR  a spracoval sa materiál na rokovanie vlády SR o alternatívnom financovaní 	ÚJD SR

V oblasti „Manažment“
•	bola predložená a vzatá na vedomie vo vláde i v parlamente správa o činnosti ÚJD SR 	a o bezpečnosti jadrových zariadení v SR za rok 2005
•	pokračovalo sa v implementácii vnútorného systému kvality
•	priebežne sa plnili ustanovenia zákona č. 211/2000 Z. z. o slobodnom prístupe  k 	informáciám
•	bola zabezpečená otvorená komunikácia s verejnosťou, médiami  
V oblasti „Zahraničná spolupráca“
•	bola obhájená Národná správa SR v zmysle Spoločného dohovoru o bezpečnosti 	nakladania s RAO a bezpečnosti nakladania s VJP
•	zabezpečila sa realizácia aktivít v rámci bilaterálnej spolupráce
•	pokračovalo sa v aktívnej spolupráci s medzinárodnými organizáciami (MAAE, 	OECD/NEA, VVER Forum, NERS a pod.)
•	priebežne sa zabezpečovali úlohy a plnili záväzky vyplývajúce z členstva SR 	v Európskej únii
•	ÚJD SR sa aktívne zapájal do činnosti asociácie WENRA
•	plnili sa  medzinárodné záväzky SR v oblasti mierového využívania jadrovej energie

V oblasti „Havarijná pripravenosť“
•	realizovali sa  cvičenia havarijnej pripravenosti na národnej a medzinárodnej úrovni
•	realizovali sa jednotlivé častí projektu EURANOS v podmienkach ÚJD SR

V oblasti „Výskum, technická podpora“
•	 realizovala sa  technická podpora hodnotenia jadrovej bezpečnosti
•	v oblasti rozvoja vedy a techniky (RVT) boli  naďalej zabezpečované riešenia úloh 	potrebných pre výkon dozorných činností

V oblasti „Ekonomika“
•	zabezpečilo sa hospodárne a efektívne využívanie prostriedkov štátneho rozpočtu

	Možno konštatovať, že ÚJD SR v rozpočtovom roku  2006 splnil všetky stanovené ciele a zámery a obsiahol všetky činnosti súvisiace s dozorom nad  jadrovou bezpečnosťou. Dôslednou a dôraznou inšpekčnou činnosťou značne prispel k prevencii zvyšovania úrovne kultúry bezpečnosti jadrových zariadení a taktiež prispel k udržovaniu permanentne vysokej úrovne jadrovej bezpečnosti na jadrových zariadeniach prevádzkovaných v slovenskej republike.

1.1.2 Zhodnotenie plnenia záväzných ukazovateľov rozpočtovej kapitoly

Vládny návrh zákona o štátnom rozpočte na rok 2006 bol schválený dňa 13. decembra 2005 zákonom NR SR č. 655/2005. Ministerstvom financií SR bol oznámený listom č. MF/030062/2005-441 z 21. 12. 2005 rozpis záväzných ukazovateľov štátneho rozpočtu na rok 2006 pre náš úrad v nasledujúcom rozsahu: 

I.	PRÍJMY úradu									0

II.	VÝDAVKY CELKOM							 77 056 tis. Sk
z toho: mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné 
osobné vyrovnania ( kód zdroja 111)						 26 403 tis. Sk
z toho: 
mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné 
vyrovnania aparátu ústredného orgánu okrem 
štátnych zamestnancov (610)							   3 061 tis. Sk
  
Počet zamestnancov rozpočtových organizácií,
okrem štátnych zamestnancov, 						          17 osôb
z toho:						      
aparát ústredného orgánu  							          17 osôb  

Počet štátnych zamestnancov v štátnej službe				                      72 osôb  

Kapitálové výdavky (bez prostriedkov na
spolufinancovanie, kód zdroja 111)						    5 550 tis. Sk

Prostriedky z rozpočtu EÚ								    0 Sk

Rozpočet kapitoly podľa programov - celkom 				  77 056 tis. Sk
z toho na program: 
080 Výkon štátneho dozoru nad jadrovou bezpečnosťou		  76 906 tis. Sk
06HOF Hospodárska mobilizácia ÚJD SR (Podprogram,
ktorý úrad rieši ako účastník medzirezortného programu)			       150 tis. Sk 
  
Programovo alokované výdavky v kapitole VPS:			    4 009 tis. Sk
	080 Výkon štátneho dozoru nad jadrovou bezpečnosťou	    4 009 tis. Sk
	08002  –   Projekty Phare a Prechodového fondu
	0800201 - Založenie národnej agentúry pre nakladanie s RAO a VP – 2003/5812.07
	0800202 – Zriadenie a implementácia národného systému pre inštitucionálne RAO

	Zámer: Zvyšovanie úrovne bezpečnosti prevádzky jadrových zariadení.
	Vybrané ciele: V roku 2006 počet vykonaných inšpekcií je 105. 
	V roku 2006 aktualizovať 13 legislatívnych dokumentov. Úrad dosiahol pri plnení úloh štátneho rozpočtu na rok 2006 za svoju rozpočtovú kapitolu priaznivé výsledky. Dodržal všetky ukazovatele stanovené v rozpise rozpočtu, ako aj úpravy vykonané na základe rozpočtových opatrení. Dôsledne uplatňoval reguláciu rozpočtových výdavkov stanovenú Ministerstvom financií SR (ďalej len MF SR). Pri čerpaní výdavkov uplatňoval zodpovedný prístup, ktorým sledoval maximálnu hospodárnosť a efektívnosť využitia prostriedkov štátneho rozpočtu.

1.1.3 Rozpočtové opatrenia vykonané v priebehu roka 2006 

	Za rok 2006 MF SR vykonalo v rozpočte kapitoly úradu 8 rozpočtových opatrení, ktorými boli spôsobené zmeny v bežných a v kapitálových výdavkoch. V rámci právomoci úradu bolo vykonaných 34 rozpočtových presunov, ktoré nespôsobili zmenu záväzných ukazovateľov.

	V 1. štvrťroku bolo vykonané jedno rozpočtové opatrenie, v 2. štvrťroku taktiež jedno rozpočtové opatrenie, v 3. štvrťroku boli vykonané tri rozpočtové opatrenia a v 4. štvrťroku boli vykonané taktiež tri rozpočtové opatrenia. Rozpočtové opatrenia MF SR úrad premietol do viazania a uvoľnenia bežných a kapitálových výdavkov, čím v konečnom bilancovaní bol schválený   rozpočet   77 056 tis.  Sk,   v  priebehu   rozpočtového  roka  bol  znížený  o sumu 
1 041 tis. Sk na 76 014 tis. Sk.

	Správca rozpočtovej kapitoly vykonal presuny rozpočtových prostriedkov v priebehu roku 2006 v súlade s § 16 zákona NR SR č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách v znení neskorších predpisov. 

	Vývoj záväzného ukazovateľa rozpočtu „VÝDAVKY CELKOM“ po zohľadnení rozpočtových opatrení v priebehu roku 2006 znázorňuje nasledovný graf č. 1 a údaje uvedené v tabuľke: 
Graf č. 1: Priebeh rozpočtových opatrení 

		Schválený rozpočet 77 056 tis. Sk	   Upravený rozpočet 76 014 tis. Sk

Prehľad rozpočtových opatrení vykonaných v priebehu roka 2006 (v tis. Sk):

Rozpočet 2006	Bežné výdavky	Kapitálové výdavky	Spolu	
Schválený rozpočet  k 1. 1. 2006	71 506	5 550	77 056	
 
1. RO MF SR č. MF/013699/2006-413 z 30.3.
    2006

    Povolené prekročenie výdavkov o 53 tis. Sk 
    (na 610 – mzdy o 53 tis. Sk) 
    Úprava platu predstaveného v politickej 
    funkcii v nadväznosti na výšku dosiahnutej
    priemernej mzdy v SR za rok 2005.

 Aktivované v MÚR-e, 06.04.2006

                 + 53                      		

                
              + 53	
k  31. 3. 2006	71 559	5 550	77 109	

 2. RO MF SR č. MF/017890/2006-413 z 12.6.
  2006.
    
Povolené prekročenie limitu výdavkov o 1 032 tis. Sk. 
Na 610 o 774 tis. Sk a na 620 o 258 tis. Sk. Valorizácia platov zamestnancov (zák. č. 655/2005 Z. z. o štátnom rozpočte na rok 2006  a zák. 312/2001 Z. z. o štátnej službe)  

Aktivované v MÚR-e, 19.06.2006

+ 1 032		

+ 1 032	
k 30. 6. 2006	72 591	5 550	78 141	

 3. RO MF SR č. MF/019639/2006-441 z 14. 7.
  2006.
    
MF SR povolilo prekročenie záväzných ukazovateľov a presun prostriedkov z bežných výdavkov  630  ( – 60 tis. Sk) na kapitálové výdavky  717003  ( +  60 tis. Sk), na zvýšenie bezpečnosti existujúceho bezpečnostného trezora.

Aktivované v MÚR-e, 19.07.2006

 4. RO MF SR č. MF/021643/2006-441 z 18.8.
  2006.

MF SR viazalo výdavky v kapitole ÚJD SR v celkovej sume 2 166 000 .- Sk, na základe uznesenia vlády SR č. 686/2006 z 09.08.2006.Toto viazanie bolo premietnuté v položkách: - 637011 – štúdie, expert. posudky v sume 1 300 tis. Sk,
636001 – nájomné za nájom budov, objektov v sume 416 tis. Sk, 642029 – transfery jednotlivcov v sume 450 tis. Sk.

Aktivované v MÚR-e, 21.08.2006

 

5. RO MF SR č. MF/021537/2006-441 z 24.08.
    2006.

MF SR Povolilo prekročenie limitu výdavkov o 251 tis. Sk, z toho prostriedky z rozpočtu Európskeho sociálneho fondu v sume 
125 402 .- Sk a prostriedky na spolufinancovanie v sume 125 402 .- Sk a upravilo záväzné ukazovatele. Uvedené prostriedky boli použité na skvalitňovanie vzdelávania pracovníkov ÚJD SR v rámci projektu „ECDL“.

Aktivované v MÚR-e, 24.08.2006

- 60

                   - 2 166

+251	

+ 60	

0

             

- 2 166

+251

	
k  30. 9. 2006	70 616	5 610	76 226	

 6.  RO MF SR č. MF/0265287/2006-413
   z 23.11.2006.

MF SR povolilo prekročenie výdavkov v sume 
1 500 tis. Sk na mzdy, platy, služobné príjmy  a OOV presunom výdavkov.
Presun v rámci kapitoly na odmeny z úspor
na kategórii 630 – tovar a služby ( – 1 500 tis. 
Sk ) na 610 – mzdy ( + 1 500 tis. Sk ).

Aktivované v MÚR-e, 30.11.2006

 7.  RO MF SR č. MF/026805/2006-441
   z 04.12.2006.

MF SR boli viazané finančné prostriedky v kategórii 700 - kapitálové výdavky v celkovej sume 461 tis. Sk, ktoré kapitola použije v nasledujúcom rozpočtovom roku. 

Aktivované v MÚR-e, 12.12.2006

 8.  RO MF SR č. MF/027962/2006-441
   z 14.12.2006

MF SR bolo povolené prekročenie limitu výdavkov o 250 tis. Sk ( kód zdroja 36), z toho prostriedky na spolufinancovanie v sume 125 tis. Sk (kód zdroja 1362), a prostriedky z rozpočtu Európskeho sociálneho fondu v sume 125 tis. Sk a upravilo záväzné ukazovatele. Uvedené prostriedky boli použité na skvalitňovanie vzdelávania pracovníkov ÚJD SR v rámci projektu „ECDL“.

Aktivované v MÚR-e, 14.12.2006

- 1 500
+ 1 500

+ 250	

-461	

0
0

-461

              

+250	
k 31. 12. 2006	70 866	5 148	76 014	

1.2. Príjmy kapitoly ÚJD SR
Príjmy neboli predmetom rozpočtu na rok 2006. Za vyhodnocované obdobie boli skutočne dosiahnuté príjmy vo výške 1 336 tis. Sk , z toho : 

         N e d a ň o v é   p r í j m y   s p o l u   (12,05 %)      161 tis. Sk                          
         G r a n t y  a  t r a n s f e r y  s p o l u  (87,95 %)   1 175 tis. Sk

Čerpanie príjmov bolo v nasledovnom členení:
                                                                                         	    	        ( v tis. Sk )
ekonomická klasifikácia	 	skutočnosť	
221004	Administratívne poplatky a iné poplatky	50 	
223001	Z predaja výrobkov , tovarov, služieb	8 	
220	Administratívne poplatky a iné poplatky	58 	
 		 	
292006	Z náhrad z poistného plnenia	11	
292012	Ostatné príjmy z dobropisov	4	
292017	Ostatné príjmy a vratky	4	
292019	Ostatné príjmy z  refundácie	84	
290	Iné nedaňové príjmy	103 	
2	Nedaňové príjmy	161	
 		 	
331002	Od medzinárodnej organizácie	1 112	
331	Bežné	1 112	
 		 	
332002	Od medzinárodnej organizácie	63	
332	Kapitálové	63	
3	Granty a transfery	1 175	
 		 	
SPOLU	Príjmový účet	1 336 	

 	Skutočne dosiahnuté príjmy za rok 2006 boli vo výške 1 336 tis. Sk. Došlo k poklesu oproti roku 2005 aj u prostriedkov zo zahraničných grantov ako aj u nedaňových príjmov. Porovnanie skutočne dosiahnutých príjmov (v tis. Sk) za rok 2006 s príjmami dosiahnutými v roku 2005 poskytuje nasledovná tabuľka:

Ukazovateľ	Rok 2005
Skutočnosť	Rok 2006
Skutočnosť	Index
2006 / 2005	
Príjmy celkom	2 393	1 336	0,56	
z toho:
Prevod prostriedkov zo zahraničných grantov	
1 808	
1 175	
0,65	
Ostatné nedaňové príjmy	585	161	0,28	
Graf č. 1: Druhové členenie príjmov za rok 2006 

Druhové členenie skutočne dosiahnutých príjmov a ich podiel na celkových príjmoch: 

Ukazovateľ
	v tis. Sk	v %	
Bežné granty	1 112	83.23	
Kapitálové granty	63	4.72	
Granty a transfery	1 175	87,95	
Ostatné nedaňové príjmy 
z toho:	161	12,05	
- Administratívne poplatky	58	4,34	
- Príjmy z náhrad z poistného plnenia 	11	0,82	
- Príjmy z dobropisov	4	0,30	
- Ostatné príjmy a vratky	4	0,30	
- Ostatné príjmy z refundácie	84	6,29	
Príjmy celkom	1 336		

	
1.2.1. Príjmy kapitoly podľa ekonomickej klasifikácie - NEHODNOTÍ SA

	 Úrad nemá rozpočtované príjmy.

1.2.2. Prostriedky prijaté z rozpočtu EÚ - NEHODNOTÍ SA

	 Úrad nemá rozpočtované prostriedky prijaté z EÚ.

1.3. Výdavky kapitoly ÚJD SR

	Úrad dosiahol pri plnení úloh štátneho rozpočtu na rok 2006 za svoju rozpočtovú kapitolu priaznivé výsledky. Dodržal všetky ukazovatele stanovené v rozpise rozpočtu, ako aj úpravy vykonané na základe rozpočtových opatrení. Dôsledne uplatňoval reguláciu rozpočtových výdavkov stanovenú Ministerstvom financií SR (ďalej len MF SR). Pri čerpaní výdavkov uplatňoval zodpovedný prístup, ktorým sledoval maximálnu hospodárnosť a efektívnosť využitia prostriedkov štátneho rozpočtu. 

	Celkový úhrn výdavkov čerpaných k 31.12.2006 dosiahol výšku 76 817 tis. Sk. Na financovanie výkonu štátneho dozoru nad jadrovou bezpečnosťou boli použité prostriedky zo štátneho rozpočtu vo výške 75 141 tis. Sk, z mimorozpočtových prostriedkov (dary a granty) vo výške  1 175 tis. Sk a z medzirezortného programu MPSVR SR boli formou nenávratného finančného príspevku poskytnuté prostriedky vo výške 501 tis. Sk (na ECDL ).
	Skutočné čerpanie rozpočtových prostriedkov na činnosť úradu v objeme 75 141 tis. Sk je 97,51 %- né čerpanie oproti schválenému rozpočtu a 98,85 %-né čerpanie oproti upravenému rozpočtu. 

Celkový úhrn výdavkov čerpaných k 31.12.2006 dosiahol výšku 76 817 tis. Sk v nasledovnom členení (v tis. Sk):

	Rozpočet	Čerpanie	
	Schválený (sch.R)	Upravený (upr.R)	
Rozpočtové
(zdroj 111)	Mimo rozpočtové	ECDL
(zdroj 13)	SPOLU	
			v  tis. Sk	v  % oproti	v  tis. Sk	v  tis. Sk	v  tis. Sk	
				sch.R	upr.R				
Bežné výdavky	71 506	70 866	69 993	97,88	98,77	1 112	501	71 606	
Kapitálové výdavky	 5 550	  5 148	 5 148	92,76	100,00	    63	-	 5 211	
Výdavky celkom	77 056	76 014	75 141	97,51	98,85	1 175	501	76 817	

Čerpanie prostriedkov vrátane mimorozpočtových a prostriedkov na ECDL dosiahlo výšku 76 817 tis. Sk, čo predstavuje 99,67 %-né čerpanie oproti schválenému rozpočtu – 77 056 tis. SK a 101,06 %-né čerpanie oproti upravenému rozpočtu – 76 014 tis. Sk. Nedočerpanie prostriedkov k 31.12.2006 voči upravenému rozpočtu bolo v bežných výdavkoch a kapitálové výdavky boli vyčerpané na 100 %. 

Prehľad o čerpaní výdavkov v rozsahu záväzných ukazovateľov za rok 2006 a jeho 
		Rozpočet    
za rok 2006	Skutočnosť za rok 2006	
	Skutočnosť 
Rozpočtové výdavky za r. 2005	schvál	uprav.	
Rozpoč
výdavky

(zdroj 111)	
Mimo –
rozpočt.
výdavky
§ 23

(zdroj 35)	
Výdavky
na
ECDL

(zdroj 13)	Výdavky celkom	% plnenia
 Výdavky celkom oproti rozpočtu	
								schvál      	uprav	
Výdavky celkom	71 068	77 056	76 014	75 141	1 175	501	76 817	99,68	101,06	
z toho:										
  bežné  výdavky	65 352	71 506	70 866	69 993	1 112	501	71 606	100,14	101,04	
  Kapitálové výdavky
  z toho na:

  obstarávanie kap.
  aktív	5 716

5 716	5 550

5 550	5 148

5 148	5 148

5 148	63

63	

-	5 211

5 211	93,89

93,89	101,22

101,22	
  Bežné výdavky
  limit miezd, platov
  a OOV
  % oproti schv. rozp.
  % oproti upr. rozp.	
26 379

	
26 403	
28 730	
28 730	
324	
-	
29 054	
110,04	
101,13	
  poistné	8 962	9 599	10 058	10 006	-	-	10 006	104,24	99,48	
  výdavky RVT	3 000	5 000	5 000	5 000	-	-	5 000	100,00	100,00	
  bežné transfery	4 859	6 050	5 191	5 111	-	-	5 111	84,48	98,46	
   účelové prostriedky
  na hospodársku
  mobilizáciu	150	150	150	145	-	-	145	96,67	96,67	
  priemerný
  evidenčný
  počet zamestnancov
  prepočítaný	87 
(osôb)	89
(osôb)	89 (osôb)	83 (osôb)	-	-	83 (osôb)	93,25	93,25	
porovnanie s rokom 2005 poskytuje nasledovná tabuľka: 			
										                	(v tis. Sk )

Graf č. 1: Štruktúra čerpania rozpočtových bežných a kapitálových výdavkov za rok   2006

            Bežné výdavky 93,15 %		  Kapitálové výdavky 6,85 % 

Graf č. 2: Štruktúra čerpania rozpočtových výdavkov za rok 2006

	Skutočné čerpanie celkových rozpočtových prostriedkov v jednotlivých štvrťrokoch vo vzťahu na reguláciu výdavkov dokumentuje nasledovná tabuľka (v tis. Sk):

Obdobie	Rozpočet	Rozpočet
Bežné výdavky	Rozpočet
Kap. výdavky	Mimoroz -počtové
prostriedky
§ 23	Skutočné
výdavky
celkom	
	schvál	upraven	schvál	upraven	schvál	upraven			
I. štvrťrok 2006		
rozpočet	77 056	77 056	71 506	71 506	5 550	5 550			
skutočné čerpanie	10 734	10 619	115	0	10 734	
% čerpanie	13,93	13,93	14,85	14,85	2,07	2,07			
regulácia MF SR	25							
II. štvrťrok 2006		
rozpočet	77 056	78 141	71 506	72 591	5 550	5 550			
skutočné čerpanie	27 288	25 596	1 692	619	27 907	
% čerpanie	35,41	34,92	35,79	35,26	30,49	30,49			
regulácia MF SR	50							
III. štvrťrok 2006		
rozpočet	77 056	76 226	71 506	70 616	5 550	5 610			
skutočné čerpanie	43 190	39 590	3 600	1 061	44 251	
% čerpanie	55,72	56,33	55,01	55,71	64,86	64,17			
regulácia MF SR	75							
IV. štvrťrok 2006		
rozpočet	77 056	76 014	71 506	70 865	5 550	5 148			
skutočné čerpanie	75 642	70 494	5 148	1 175	76 817	
% čerpanie	97,51	98,85	97,88	98,77	92,76	100,00			
regulácia MF SR	100							
	
Z vyššie uvedenej tabuľky je vidno, že úrad ani v jednom štvrťroku neprekročil stanovenú reguláciu MF SR.

Celkové výdavky v roku 2006 podľa jednotlivých štvrťrokov (v tis. Sk) narastajúcim spôsobom:

Obdobie	Rozpočtové prostriedky – výdavky z rozpočtu	Mimorozpočtové prostriedky - výdavky	Výdavky celkom	
I. štvrťrok	10 734	0	10 734	
II. štvrťrok	27 288	619	27 907	
III. štvrťrok	43 190	1 061	44 251	
IV. štvrťrok	75 642	1 175	76 817	
Rok 2006	75 642	1 175	76 817	

1.3.1. Výdavky kapitoly podľa ekonomickej klasifikácie

600 Bežné výdavky  

	Bežné výdavky v tejto skupine výdavkov boli na rok 2006 rozpisom rozpočtu  stanovené vo výške 71 506 tis. Sk, po úprave rozpočtu vo výške 70 866 tis. Sk . Celkové čerpanie (s mimorozpočtovými výdavkami) bolo  vo výške 71 606 tis. Sk, z čoho sa vyčerpalo na mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610)  29 054 tis. Sk, na poistné a príspevok do poisťovní (620)  10 006 tis. Sk, na tovary a ďalšie služby (630)  27 435 tis. Sk a na bežné transfery (640)  5 111 tis. Sk.  
	Úhrn bežných výdavkov  ( bez mimorozpočtových výdavkov )  čerpaných  k 31.12.2006 dosiahol výšku 70 493 tis. Sk a  mimorozpočtové čerpanie bežných výdavkov bolo v objeme 1 112 tis. Sk.

610 - Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania 

	Z upraveného rozpočtovaného objemu 28 730 tis. Sk pripadá na štátnych zamestnancov 25 568  tis. Sk  a na zamestnancov  pri výkone práce  vo verejnom záujme 3 162 tis. Sk.  
	Za ohodnotenie práce zamestnancov v štátno-zamestnaneckom pomere a zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme na mzdy, platy a ostatné osobné vyrovnania (610)  boli vynaložené celkové výdavky v sume 29 054 tis. Sk  za obdobie január  až  december  2006.  
	Na celkových výdavkoch na mzdy sa podieľajú rozpočtové výdavky v objeme 28 730 tis. Sk a mimorozpočtové výdavky v objeme 324 tis. Sk.
	V priebehu roku 2006 došlo formou rozpočtových opatrení MF SR k navýšeniu rozpočtu úradu zo stanoveného limitu 26 403 tis. Sk na 28 730 tis. Sk. Skutočné čerpanie mzdových prostriedkov bolo zabezpečené do výšky upraveného limitu.

620 – Poistné a príspevok do poisťovní

	Z upraveného  rozpočtu vo výške 10 058 tis. Sk na odvodové povinnosti boli čerpané výdavky celkom vo výške 10 006 tis. Sk. Z rozpočtových prostriedkov boli hradené výdavky vo výške 9 893 tis. Sk a z mimorozpočtových prostriedkov vo výške 113 tis. Sk. 

630 - Tovary a ďalšie služby

	Upravený  rozpočet bol 26 887 tis. Sk . Celkové výdavky sa čerpali vo výške 27 435 tis. Sk. Z rozpočtových prostriedkov sa čerpalo 26 759 tis. Sk a z mimorozpočtových 676 tis. Sk.
Podrobnú štruktúru výdavkov za obstarané tovary a  ďalšie služby  poskytuje nasledovný prehľad:

	Upravený rozpočet	                     V Ý D A V K Y		
		v tis. Sk	v %	
		Rozpoč.	Mimorozp.	Celkom		
631 - cestovné	4 138	4 106	445	4 551	99,22	
z toho : tuzemské pracovné cesty	303  	257	-	257	84,82	
             zahraničné pracovné cesty	3 834	3 849	445	4 294	100,39	
632 - energia, voda a komunikácie       	2 775	2 814	-	2 814	101,40	
z toho: telefón, fax, pagingová služba	
1 046
	1 044	-	1 044	99,81	
            rozhlas, televízia			-			
            poštová a kuriérska služba			-			
            energie, voda a komunikácie      	1 729	1 770  	-	1 770	102,37	
						
633 – za nákup materiálu a tovaru	3 606	3 557	5	3 562	98,63	
z toho: interiérové vybavenie	1 099	1 049	-	 1049	95,43	
            výpočtová technika	258	  258   	-	258	100,00	
            telekomunikačná technika	82	    77	-	77	   93,90	
            prev. stroje, prístr., zar. tech.	181	  180	-	180	 99,45	
            kancelárske, čistiace a ost. pot.	601	  601	-	601	100,00	
            knihy, časopisy, noviny	950	  957	-	957	100,74	
            software a licencie	322	  322	-	322	100,00	
            reprezentačné	113	  113	5	118	100,00	
						
634 - dopravné	878	838	-	838	95,44	
z toho: palivo, mazivo, oleje	396	377	-	377	95,20	
            servis, údržba, oprava	203	182	-	182	89,65	
            poistenie	211	211	-	211	100,00	
            prepravné a nájom dop. prost.	26	 26	-	26	100,00	
            karty, diaľ. známky, poplatky	42	 42	-	42	100,00	
						
635 - rutinná a štandardná údržba	  1 852	  1 859	225	2 084	100,40	
z toho: interiérového vybavenia	       26	  27	-	27	 103,85	
            výpočtovej techniky	     746	746	225	971	100,00	
            telekomunikačnej techniky	19	  24	-	24	126,32	
            prev. strojov, prístroj., zariadení	     199	199	-	199	100,00	
            špeciálnych strojov, prístrojov	  1	    1	-	1	 100,00	
            budov, objektov alebo ich časti	     861	    862	-	8622 	 100,12	
						
636 - nájomné za prenájom	    1 739	  1 164	-	1 164	66,93	
z toho: budov, objektov alebo ich časti	1 598	1 022	-	1 022	63,35	
            prevádz. strojov a prístrojov	141	142	-	142	100,71	
						
637 – služby	6 644	7172	-	7172	112,70	
z toho: školenia, semináre, kurzy	1 723	1 728	-	1 728	100,39	
            propagácia, reklama, inzercia	102	102	-	102	100,00	
            služby upratov., infor., remesel.	584	1 113		1 113	190,58	
            služby právne a poradenské	13	14	-	14	107,69	
            cestovné náh. iným než vlast. 
            zamestnancom	1	1	-	1	100,00	
            Štúdie, expertízy, posudky	2 019	2 019		2 019	100,00	
            poplatky a odvody	112	102		102	91,07	
            na stravovanie	836	838	-	838	100,24	
            poistenie majetku a osôb  	170	115	-	115	67,65	
            prídel do sociálneho fondu	247	247	-	247	100,00	
odmeny na zák. dohôd    o mimopracovnej činnosti.	893	893		893	100,00	
            preddavky na rozp. výdavky	-	-	-	-	-	
            preddavky na valuty - ZPC	-	-	-	-	-	
            mylné platby	-	-	-	-	-	

Porovnanie skutočného čerpania jednotlivých druhov výdavkov kategórie 630-tovary a ďalšie služby voči schválenému a upravenému rozpočtu zobrazujú graf č. 3 a graf č. 4. 

Graf č. 3: Čerpanie rozpočtových a mimorozpočtových prostriedkov v roku 2006 

Graf č. 4: Čerpanie rozpočtových prostriedkov v roku 2006

	Výdavky na Cestovné (položka 631) dosiahli celkové čerpanie vo výške 4 551 tis. Sk, z čoho 257 tis. Sk bolo vyčerpané na tuzemské pracovné cesty a na zahraničné pracovné cesty bolo vyčerpané 4 294 tis. Sk , vrátane  mimorozpočtových  prostriedkov , ktoré tvorili objem 445 tis. Sk. Upravený rozpočet na cestovné bol stanovený vo výške 4 138 tis. Sk a plnenie rozpočtových prostriedkov bolo v sume 4 106 tis. Sk, čo je 99,22 %-né čerpanie.  

	Výdavky na  energie, vodu a  komunikácie (položka 632) vo výške 2 814 tis. Sk z rozpočtových prostriedkov boli použité na poplatky a úhrady za práce a služby telekomunikácií, poplatky T-Mobile-u a Orange-u za mobilné telefóny, pagingovú službu, rozhlas a televíziu, poštovú a kuriérsku službu. Uvedená kategória výdavkov vyčerpala rozpočtovaný objem 2 775 tis. Sk na 101,40 %. 

	Kategória výdavkov „ materiál“ (položka 633) zaťažili výdavkovú časť rozpočtu objemom 3 562 tis. Sk, z mimorozpočtových prostriedkov boli hradené výdavky vo výške 5 tis. Sk. Zohľadňujú výdavky na vybavenie kancelárie, na nákup kancelárskych potrieb, na reprezentačné účely, na nákup papiera, kníh, časopisov a iných publikácií, obstaranie drobného nehmotného  majetku,  atď.  Výdavková  kategória  bola  čerpaná  oproti upravenému rozpočtu 
 3 606 tis. Sk do výšky 98,63 %. 

	Dopravné (položka 634) rozpočtovaná v objeme 878 tis. Sk, predstavuje čerpanie upraveného rozpočtu v sume  838 tis. Sk, čo je 95,44 %-né čerpanie. Prostriedky boli použité na dopravu zamestnancov služobnými motorovými vozidlami a na zabezpečenie celého chodu autodopravy. V skutočnosti sa čerpali prostriedky na nákup pohonných hmôt, olejov a špeciálnych kvapalín pre 8 osobných motorových vozidiel v objeme 377 tis. Sk, úrad vynaložil na údržbu a opravy prostriedky v objeme 182 tis. Sk, na zákonné a havarijné poistenie 211 tis. Sk, na prepravné 26 tis. Sk, a na karty ,diaľničné známky a poplatky 42 tis. Sk.
 
	Práce a služby vykonávané dodávateľskými subjektmi, ktorými sa zabezpečuje bežné fungovanie majetku formou rutinnej a štandardnej údržby (položka 635) vo výdavkoch dosiahli výšku 2 084 tis. Sk, z toho mimorozpočtové prostriedky sa čerpali vo výške 225 tis. Sk.  Najväčšie výdavky z tejto sumy predstavujú 3 kategórie výdavkov, t.j. výdavky na opravu a údržbu administratívnych budov - 862 tis. Sk, na údržbu výpočtovej techniky - 971 tis. Sk,  z toho mimorozpočtové v sume 225 tis. Sk, servis a údržba kancelárskych strojov a prístrojov 199 tis. Sk. Výdavky  vrátane  mimorozpočtových  boli  čerpané  oproti  upravenému  rozpočtu 
1 852 tis. Sk do výšky 100,40 % .

	Nájomné za prenájom (položka 636) - prostriedky boli použité na prenájom kancelárskych priestorov v Bratislave, Trnave, Mochovciach a Jaslovských Bohuniciach a za prenájom garáží v sume 1 022 tis. Sk. Ostatné výdavky v sume 142 tis. Sk sa použili na prenájom telefónnych liniek, poštového priečinku a telekomunikačných okruhov. Celkove bolo z upraveného rozpočtu 1 739 tis. Sk vyčerpané 1 164 tis. Sk, čo predstavuje 66,93 %.

	Kategória ostatných tovarov a služieb (položka 637) v upravenom rozpise rozpočtu na rok 2006 bola rozpočtovaná v objeme 6 644 tis. Sk. Skutočné  výdavky boli čerpané  vo  výške 
7 172 tis. Sk, tým čerpanie upraveného rozpočtovaného objemu bolo na 112,70 %. Výdavky v tejto položke predstavovali hlavne výdavky na školenia, kurzy a semináre v rozsahu 1 728 tis. Sk,  na tlačiarenské služby, upratovacie služby a iné remeselnícke služby 1 113 tis. Sk, na prídel do sociálneho fondu 247 tis. Sk, na stravovanie 838 tis. Sk, na poistenie majetku a osôb 115 tis. Sk, na advokátske a komerčné služby 14 tis. Sk, na poplatky a odvody 102 tis. Sk, na cestovné náhrady iným než našim zamestnancom 1 tis. Sk a na odmeny na základe dohôd o mimo pracovnej činnosti 893 tis. Sk. Ďalšie výdavky na činnosť úradu (na propagáciu, reklamu a inzerciu, náklady na dovoz a odvoz pošty, atď.) tvorili objem 102 tis. Sk, expertízy – posudky 2 019 tis. Sk.

	V rámci „Bežných transferov“  v kategórii  ( 640 ) -  bol rozpočet  schválený  vo  výške 
6 050 tis. Sk, upravený na 5 191 tis. Sk a čerpanie k 31.12.2006 dosiahlo výšku  5 111 tis. Sk,  čo je 98,45 %-né čerpanie rozpočtu. V rámci transferov do zahraničia (medzinárodným           organizáciám ) dosiahlo čerpanie sumu 5 025 tis. Sk a finančné prostriedky boli použité na zaplatenie členského príspevku do (OECD/NEA) a súvisiacich záväzkov v sume 657 tis. SK, na poplatok za účasť SR v projekte  (MASCA2 /  OECD / NEA)  v sume 316 tis. Sk. a členský príspevok do MAAE ( dobrovoľný príspevok ) za rok 2006  v sume   859  tis. Sk a na členský príspevok do OECD – HALDEN  reactor PROJEKT v sume   406  tis. Sk. Ďalšie prostriedky boli použité na platbu do Fondu technickej spolupráce MAAE v nadväznosti na nový systém financovania stáží, ďalšia platba je príspevok do Fondu technickej spolupráce MAAE v sume 1 201 tis. Sk a  príspevok do Fondu technickej spolupráce MAAE + NPCs  na rok  2007 bol realizovaný v sume  1 535  tis. Sk.
Z bežných transferov jednotlivcom a neziskovým právnickým osobám boli čerpané finančné prostriedky vo výške 85 tis. Sk. Boli použité na úhradu členského príspevku pre „Centrum pre jadrovú bezpečnosť“ v celkovom objeme 48 tis. Sk, pre SNÚS 10 tis. Sk a na náhradu v sume 38 tis. Sk.	

700 Kapitálové výdavky 

	Kapitálové výdavky boli rozpočtované v sume 5 550 tis. Sk. Po úprave rozpočtu bol stanovený limit kapitálových výdavkov vo výške 5 148 tis. Sk. Celkové čerpanie bolo v objeme 5 211 tis. Sk, z toho rozpočtové prostriedky sa čerpali v objeme 5 148 tis. Sk a mimorozpočtové prostriedky v objeme 63 tis. Sk. V rámci rozpočtových výdavkov bol zabezpečený nákup interiérového vybavenia v hodnote 582 tis. Sk, nákup softvéru hodnote 669 tis. Sk, nákup výpočtovej techniky v hodnote 2 332 tis. Sk , nákup prevádzkových strojov a prístrojov v hodnote 868 tis. Sk - ( kopírka 158 tis. Sk, klimatizácia 710 tis. Sk ) , nákup osobného automobilu v hodnote 600  tis. Sk , na rekonštrukciu výpočtovej techniky sa použilo 37 tis. Sk, na zvýšenie bezpečnosti trezora 60 tis. Sk.   Z mimorozpočtových prostriedkov bol zrealizovaný nákup výpočtovej techniky v rámci projektu SARNET za 58 tis. Sk a v rámci projektu PR/TS/17 za 5 tis. Sk.

1.3.2 Výdavky kapitoly podľa funkčnej klasifikácie

Čerpanie výdavkov spolu  podľa ekonomickej a funkčnej klasifikácie za rok 2006 bolo nasledovné: 
											                   (v tis. Sk)
	rozpočet	skutočnosť	% čerpania rozpočtu	
	schvál.	uprav.		schvál.	uprav.	
0113 Zahraničná oblasť	3 900	2 276	2 238	57,38	98,29	
0122 Hospodárska pomoc smer.
         cez medzinárodné organizácie	1 600	2 834	2 787	174,19	98,34	
0132 Rámcové plán a štatis. služby	1 000	1 015	1 015	101,5	100,00	
          - z bežných výdavkov	100	87	87	87,00	100,00	
          - z kapitálových výdavkov	900	928	928	103,11	100,00	
01 Všeobecná verejná služba:          	6 500	6125	6 040	91,29	117,85	
          - 600 Bežné výdavky	5 600	5 197	5 112	91,29	98,36	
          - 700 Kapitálové výdavky	900	928	928	103,11	100,00	
0210 Hospodárska mobilizácia	150	149	145	96,66	97,31	
          - 600 Bežné výdavky	150	89	85	56,66	95,0	
          - 700 Kapitálové výdavky	0	60	60	0,00	100,00	
0411 Ekonomická a obchodná oblasť	5 389	2 269	2 269	42,10	100,00	
0412 Všeobecná pracovná oblasť	0	500	500	-	100,00	
0433  Jadrové palivo	60 017	61 971	62 863	104,74	101,44	
           - bežné výdavky	55 367	57 811	58 640	105,91	101,43	
           - kapitálové výdavky	4 650	4 160	4 223	90,82	101,51	
v tom:						
mimorozpočtové – bežné výdavky	-	-	1 113			
                            – kapitálové výdavky	-	-	63			
0483 Výskum a vývoj v oblasti palív 
         a energie	5 000	5 000	5 000	100,00	100,00	
04 Ekonomická oblasť	70 406	69 740	70 632	100,32	101,27	
           - Bežné výdavky	65 756	65 580	66 409	105,42	101,32	
           - Kapitálové výdavky	4 650	   4 160	4 223	90,82	101,51	
Bežné výdavky celkom	71 506	70 866	71 606	100,14	101,04	
Kapitálové výdavky celkom	5 550	5 148	5 211	93,89	101,22	
Výdavky celkom za úrad 	77 056	76 014	76 817	99,69	101,06	
             z toho: zahraničné granty	-	-	1 176			

0113 - Zahraničná oblasť (príspevky zahraničným organizáciám) 

	V kategórii  640 - bežné zahraničné transfery - bol rozpočet schválený vo výške 3 900 tis. Sk, upravený na 2 276 tis. Sk a čerpanie k 31.12.2006 dosiahlo výšku  2 238 tis. Sk,  čo je 98,29 %. Finančné prostriedky boli použité na zaplatenie členského príspevku do (OECD/NEA) a súvisiacich záväzkov v sume 657 tis. SK, na poplatok za účasť SR v projekte  (MASCA2 /  OECD / NEA)  v sume 316 tis. Sk a na členský príspevok do MAAE ( dobrovoľný príspevok ) za rok 2006  v sume   859  tis. Sk a za členský príspevok do OECD – HALDEN  reactor PROJEKT v sume   406  tis. Sk.

0122 - Hospodárska pomoc smerovaná cez medzinárodné organizácie  

	V rozpočte bol stanovený limit výdavkov vo výške 1 600 tis. Sk. K 31.12.2006 bol rozpočtovaný objem prostriedkov upravený rozpočtovým opatrením v právomoci správcu kapitoly na   2 834  tis. Sk.  Čerpanie k 31.12.2006 bolo vo výške 2 787 tis. Sk, čo je 98,34 %. V oblasti hospodárska pomoc poskytovaná Slovenskou republikou cez medzinárodné organizácie úrad  realizoval úhradu vo výške 51 tis. Sk . Išlo o platbu  do Fondu technickej spolupráce MAAE v nadväznosti na nový systém financovania stáží, ďalšia platba je príspevok do Fondu technickej spolupráce MAAE v sume 1 201 tis. Sk a  príspevok do Fondu technickej spolupráce MAAE na rok  2007 bol realizovaný v sume  1 535  tis. Sk.

0132 - Rámcové plánovacie a štatistické služby 

	V rozpočte je upravený limit výdavkov v tejto oblasti v celkovej  výške 1 015 tis. Sk. V  rámci  rozpočtu  na  rok 2006 boli vyčlenené prostriedky na bežné a kapitálové výdavky podľa nasledovného rozpisu:

-   630  - bežné výdavky (údržba výpočtovej techniky - ŠIS) - rozpočet vo výške 87 tis. Sk

 -  710  - kapitálové výdavky (nákup SW a HW) - rozpočet vo výške 928 tis. Sk

Skutočné čerpanie k 31.12. 2006 je vo výške 1 015 tis. Sk, čo predstavuje 100 % z upraveného ročného limitu výdavkov, z toho 412 tis. Sk sa použilo na nákup softwaru  a  516 tis. Sk na nákup hardwaru. Z bežných výdavkov (na údržbu výpočtovej techniky) sa použilo  87 tis. Sk.

0210 – Vojenská obrana 

	Účelové prostriedky na zabezpečenie potrieb hospodárskej mobilizácie boli rozpočtované vo výške 150 tis. Sk. Po úpravách rozpočtu rozpočtovým opatrením MF SR  číslo 3 sa vykonal presun z bežných výdavkov na kapitálové výdavky v sume 60 tis. Sk. Skutočné čerpanie k  31.12.2006  bolo 145 tis. Sk, čo predstavuje  97,31 %-né  čerpanie voči upravenému rozpočtu. Z toho bežné výdavky sa čerpali vo výške 85 tis. Sk a kapitálové výdavky sa čerpali vo výške 60 tis. Sk ( boli použité na zvýšenie bezpečnosti existujúceho trezora ).
Bežné výdavky boli použité predovšetkým na údržbu výpočtovej techniky a špeciálnej techniky, na nákup kancelárskych potrieb a odmenu za práce vykonané mimo pracovného pomeru.

0411 - Všeobecná ekonomická a obchodná oblasť     

	V rozpočte bol stanovený limit výdavkov vo výške  5 389  tis. Sk,   po úprave  rozpočtovým opatrením MF SR č. 4 (viazanie výdavkov kapitoly)  predstavuje sumu  3 706  tis. Sk. Ďalším  rozpočtovým opatrením v  právomoci  správcu  kapitoly  bol  rozpočet upravený na 2 269 tis. Sk a čerpanie k 31.12.2006 bolo  v sume 2 269 tis. Sk, čo predstavuje 100 %. Čerpanie na podpoložke (637011) - štúdie, expertízy, posudky bolo  vo výške 2 019 tis. a na externé vyučovanie sa použilo 250 tis. Sk 

04331 - Úrad jadrového dozoru SR  

	Výdavky vo funkčnej klasifikácii 04331 boli na rok 2006 stanovené vo výške 60 017 tis. Sk, po úpravách rozpočtu vo výške 61 971 tis. Sk , z toho bežné výdavky vo výške 57 811 tis. Sk a kapitálové výdavky vo výške  4 160 tis. Sk. 
Za sledované obdobie čerpanie výdavkov  celkom bolo vo výške 62 863 tis. Sk, z toho sa z  rozpočtových výdavkov čerpalo 61 687  tis.  Sk  a  z  mimorozpočtových  výdavkov  vo  výške 
1 176 tis. Sk.

Kapitálové výdavky sa čerpali v objeme 4 223 tis. Sk, z toho sú rozpočtové výdavky vo výške 4 160 tis. Sk  a mimorozpočtové vo výške 63 tis. Sk.

Bežné výdavky sa čerpali v objeme 58 640 tis. Sk, z toho sú rozpočtové výdavky 57 527 tis. Sk  a mimorozpočtové 1 113 tis. Sk.

0483 – Výskum a vývoj v oblasti palív a energie  

	V rozpočte bol stanovený limit výdavkov vo výške  5 000  tis. Sk. Čerpanie výdavkov na úlohy výskumu a vývoja  boli k 31.12.2006 v celkovej sume 5 000 tis. Sk , čo predstavuje 100 %-né čerpanie.

Použitie prostriedkov, o ktoré bola kapitola oprávnená prekročiť limit výdavkov 

	Medzi osobitosti rozpočtového hospodárenia rozpočtových organizácií patrí, že je oprávnená prekročiť rozpočtový limit výdavkov o prostriedky, ktoré prijala v súlade s § 23 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov (v ďalšom zákon o rozpočtových pravidlách). 
	Úrad v súlade so zákonom o rozpočtových pravidlách v roku 2006 získal mimorozpočtové prostriedky (granty) vo výške 1 176 tis. Sk na financovanie 9 projektov. Následne bol úrad oprávnený prekročiť rozpočtový limit výdavkov o 1 176 tis. Sk. 
	Celkové čerpanie mimorozpočtových prostriedkov v objeme 1 176 tis. Sk cez kapitálové výdavky bolo realizované vo výške 63 tis. Sk a cez bežné výdavky bolo realizované vo výške 1 113 tis. Sk. V oblasti kapitálových výdavkov bol zabezpečený nákup výpočtovej techniky .

	Mimorozpočtové prostriedky vo výške 1 176 tis. Sk z projektov ARRA , EURANOS, PR/TSI17, EVITA, SARNET, CTBTO, PECO, RW 10/06, NATO  v roku 2006 boli použité v časti bežné výdavky na:

- odmeny 					324 tis. Sk
- odvody do poisťovní 			             113 tis. Sk
- zahraničné pracovné cesty 			446 tis. Sk
- reprezentačné			                            5 tis. Sk
- údržbu výpočtovej techniky 		            225 tis. Sk
      SPOLU 				             1 113 tis. Sk

1.3.3. Vyhodnotenie plnenia programovej štruktúry kapitoly 

	Zákonom NR SR č. 655/2005 bol schválený štátny rozpočet na rok 2006, ktorého súčasťou bol aj rozpis rozpočtu na programy, podprogramy, medzirezortné programy ako aj rozpis zámerov a vybraných cieľov. Bol  určený rozpočtový limit výdavkov vo výške 77 056 tis. Sk, z ktorého na program ,,080 - Výkon štátneho dozoru nad jadrovou bezpečnosťou" bola  schválená suma 76 906 tis. Sk a na medzirezortný podprogram ,,06H0F - Hospodárska mobilizácia ÚJD SR" suma 150 tis. Sk. 

	V roku 2006 činnosť úradu bola sledovaná v rámci jedného programu pod názvom "Výkon štátneho dozoru nad jadrovou bezpečnosťou". Určený rozpočtový limit výdavkov bol upravený 5. rozpočtovými opatreniami na 75 363 tis. Sk. Čerpanie za sledované obdobie bolo celkom vo výške 76 172 tis. Sk, z ktorých boli prostriedky vo výške 1 175 tis. Sk mimorozpočtové. Čerpanie rozpočtových prostriedkov bolo vo výške 74 997 tis. Sk, čo je 99,5 % z upraveného rozpočtu
	Dozorná činnosť ÚJD nad bezpečnosťou jadrových zariadení zahrňuje kontrolné a hodnotiace aktivity, v súlade s Atómovým zákonom  č. 541/2004 a s ďalšími právnymi predpismi. 
	Inšpekčná činnosť ÚJD je upravená Inšpekčným plánom a harmonogramom inšpekcií u držiteľov povolení vydaných ÚJD SR, najmä: JAVYS, a. s. (jadrové zariadenia JE V-1 a VYZ) a SE, a. s. (jadrové zariadenia JE V-2, JE EMO a MO34). Ďalej je inšpekčný plán zameraný na prepravu jadrových materiálov, ich kontrolu a evidenciu. 

Cieľ 1 v programe je stanovený takto: V roku 2006 počet vykonaných inšpekcií je 105.
	V roku 2006 ÚJD SR vykonal 150 inšpekcií, z toho 32 neplánovaných, čo svedčí o úplnom splnení plánovaného cieľu programu v roku 2006 ako aj o inšpekčnej činnosti vykonanej nad rámec inšpekčného plánu.

Cieľ 2 v programe je stanovený takto: Inšpekčné aktivity v roku 2006 orientovať tak, aby počet udalostí hodnotených stupňom INES 1 bol maximálne 3.
	Na žiadnom zo 6 prevádzkovaných blokov JE sa udalosť hodnotená stupňom INES 1 (odchýlka od normálnej prevádzky bez rizika, ktorá ukazuje na nedostatky bezpečnostných opatrení) počas roka 2006 nevyskytla.
	Cieľom všetkých inšpekcií je trvalý dozor nad úrovňou JB a kontinuálne zvyšovanie úrovne kultúry bezpečnosti.
	Tieto čísla svedčia okrem iného aj o dobre pripravenom inšpekčnom pláne ÚJD SR, ktorý obsiahol všetky činnosti súvisiace s jadrovou bezpečnosťou, o dôslednej a dôraznej inšpekčnej činnosti, ktorej výsledkom je aj veľmi dobrá prevencia.
	Z uvedených faktov vyplýva, že plnenie cieľov v tejto oblasti značne prispelo k prevencii zvyšovania úrovne kultúry bezpečnosti Jadrových zariadení a udržovaniu vysokej úrovne jadrovej bezpečnosti na jadrových zariadeniach  prevádzkovaných v SR. 
	Možno konštatovať, že  programový cieľ v roku 2006 bol splnený.

Cieľ 3 v programe je stanovený takto: Pokračovať v tvorbe vyhlášok k atómovému zákonu v počte 13 s možným presahom do roku 2007.
	Cieľ¾ bol v plnom rozsahu splnený. V roku 2006 bolo vydaných všetkých 13 vyhlášok. Vyhlášky boli publikované v Zbierke zákonov.
      UJD SR je účastníkom medzirezortného podprogramu – „ 06H0F – Hospodárska mobilizácia ÚJD SR „ na ktorý boli v roku 2006 určené prostriedky v sume 150 tis. Sk na zabezpečenie plnenia opatrení hospodárskej mobilizácie, krízového plánovania a ochranu objektov osobitnej dôležitosti. Skutočné čerpanie bolo v sume 145 tis. Sk.
 
	Všetky plánované úlohy v tomto programe boli splnené. Finančné prostriedky, ktoré boli čerpané na realizáciu cieľa boli čerpané efektívne, v súlade so zámermi programu. Boli použité na upresnenie požadovaných údajov do krízového plánu ÚJD SR, bola vykonaná revízia a  údržba energetických zariadení určených na prácu v záložných miestach riadenia, bola dokúpená požadovaná výpočtová a kancelárska technika. 	Boli vykonané školenia a kurzy  pre pracovníkov určených na plnenie úloh hospodárskej mobilizácie.  Plánované úlohy sa plnili priebežne a nepretržite.

           ÚJD SR je účastníkom medzirezortného podprogramu – „06G0N01- Aktívna politika trhu práce a zvýšenie zamestnanosti ÚJD SR „. Finančné prostriedky boli poskytnuté formou nenávratného finančného príspevku na projekt „ Vzdelávanie zamestnancov ÚJD SR  za účelom získania osvedčenia ECDL –ŠTART“, v celkovej sume 500 468.-Sk formou dvoch zálohových platieb , ktoré boli do konca rozpočtového roka 2006 vyčerpané v plnom rozsahu na bežné výdavky v súlade so zámermi programu a efektívne. Všetky stanovené ciele podprogramu a zámery boli splnené.

1.4. Výsledok  rozpočtového hospodárenia rozpočtovej kapitoly – NEHODNOTÍ SA

	Úrad jadrového dozoru Slovenskej republiky nemal v roku 2006 rozpočtované príjmy, mal rozpočtované iba výdavky, ktoré sú podrobne hodnotené v časti 1.3 Výdavky kapitoly.

1.5. Finančné operácie – NEVYSKYTUJÚ SA – NEHODNOTÍ SA

       1.5.1. Príjmové finančné operácie – NEVYSKYTUJÚ SA – NEHODNOTÍ SA
  	
 1.5.2. Výdavkové finančné operácie – NEVYSKYTUJÚ SA – NEHODNOTÍ SA

1.6. Zhodnotenie zamestnanosti

Rozbor zamestnanosti a miezd  

V rozpise záväzných ukazovateľov štátneho rozpočtu na rok 2006 pre kapitolu 36 – Úrad jadrového dozoru SR bol stanovený limit počtu zamestnancov 89 osôb. Evidenčný počet zamestnancov k poslednému dňu sledovaného roka dosiahol stav 83 osôb, t. j. plnenie na 93,25 %. Úspora 6 zamestnancov sa vzťahuje na tieto neobsadené pracovné miesta:

Funkcia	Platová trieda	počet osôb	
generálny riaditeľ sekcie	trieda 10 (štátny zamestnanec)	1 osoba	
štátny radca	trieda 9 (štátny zamestnanec)	2 osoby	
hlavný radca	trieda 8 (štátny zamestnanec)	1 osoba	
hovorca	trieda 7 (štátny zamestnanec)	1 osoba	
odborný referent	trieda 12 (zamestnanec odmeňovaný na základe zákona č. 553/2003 Z. z.)	1 osoba	

Vnútorné riadenie úradu vykonáva 15 vedúcich zamestnancov (predsedníčka - 1, podpredseda – 1, vedúca služobného úradu – 1, riaditelia sekcií – 2, riaditelia odborov – 10 ).

V priebehu roka 2006 bolo novoprijatých 13 zamestnancov, čo predstavuje 15,66 % a uvoľnených v priebehu roka 2006 bolo 12 zamestnancov, t.j. 14,45 %. Celkový fluktuačný obrat v roku 2006 bol 25 zamestnancov, čo predstavuje 30,1 % zo skutočného fyzického stavu zamestnancov k 31. 12. 2006.

Opatrením stimulačného charakteru v oblasti  odmeňovania niektorých štátnych zamestnancov bolo zaradenie 8 zamestnancov na štátno-zamestnanecké miesta mimoriadnej finančnej alebo rozhodovacej významnosti podľa §  55 zákona č. 312/2001 Z. z. o štátnej službe v znení neskorších predpisov. Zoznam štátno-zamestnaneckých miest mimoriadnej významnosti je v priloženej tabuľke:

Počet	Zamestnanecká funkcia	Platová trieda	
1
2
5	vedúca služobného úradu
riaditelia sekcií
riaditelia odborov	10
10
10	

	
	Pri zabezpečovaní zamestnanosti sa úradu darí realizovať predpísanú kvalifikačnú úroveň zamestnaneckých miest, ktorá je pomerne vysoká. V roku 2006 úrad evidoval 67 vysokoškolsky vzdelaných zamestnancov, čo predstavuje 81,7 % z celkového počtu osôb. Zamestnancov s úplným stredoškolským vzdelaním úrad evidoval 15, v celkovom počte zamestnaných k 31. 12. 2006 to predstavovalo 18,3 %.

Vývoj čerpania mzdových prostriedkov za rok 2006 
                                                                                                                                     ( v tis. Sk )
Ukazovateľ	Schválený rozpočet	Upravený rozpočet	Mimorozpočtové prostriedky	Výsledok od
začiatku roka*	Prekročenie
Úspora	
Limit miezd, platov   služobných príjmov a OOV (610)
z toho:
mzdy, platy, slu-
žobné príjmy 
a OOV ústredného orgánu, okrem štát-
nych zamestnancov v zmysle prílohy č. 1 k UV SR č. 790/2005 (610)	
26 403

      

  3 061	
28 730

  

  3 412     	
324

43	
29 054

  3 455
	
0

0	
* vrátane mimorozpočtových zdrojov

Limit miezd, platov, služobných príjmov a ostatných osobných vyrovnaní bol v priebehu roka 2006 upravený rozpočtovými opatreniami MF SR:
a)	listom č. MF/013699/2006-413 zo dňa 30. marca 2006, ktorým bolo povolené prekročenie  limitu miezd, platov, služobných príjmov a OOV (610)			o 53 tis. Sk
z toho:
mzdy, platy, služobné príjmy a OOV ústredného orgánu, okrem štátnych zamestnancov v zmysle prílohy č. 1 k UV SR č. 790/2005 (610)				o 0

b)	listom č. MF/017890/2006-413 zo dňa 12. júna 2006, ktorým bolo povolené prekročenie limitu miezd, platov, služobných príjmov a OOV (610)			o 774 tis. Sk
z toho:
mzdy, platy, služobné príjmy a OOV ústredného orgánu, okrem štátnych zamestnancov v zmysle prílohy č. 1 k UV SR č. 790/2005 (610)				o 101 tis. Sk

c)	listom č. MF/026528/2006-413 zo dňa 23. novembra 2006, ktorým bolo povolené prekročenie limitu miezd, platov, služobných príjmov a OOV (610)	o 1 500 tis. Sk
z toho:
mzdy, platy, služobné príjmy a OOV ústredného orgánu, okrem štátnych zamestnancov v zmysle prílohy č. 1 k UV SR č. 790/2005 (610)				o 250 tis. Sk

	Podľa  ročného výkazu  o  mzdách   za   rok  2006,  vyplatených  zamestnancom  vo  výške 
29 059 tis. Sk zaznamenali jednotlivé zložky platov nasledovný vývoj. 

	v Sk	% podiel	
Tarifné platy	19 755 025	68,00	
Príplatky	4 089 024	14,00	
Odmeny	4 732 848	16,30	
Ostatné osobné vyrovnania	397 200	1,40	
Ostatné	79 584	0,30	

		Vývoj priemernej mesačnej mzdy zamestnancov za rok 2006 zaznamenal tieto skutočnosti:

a)	z rozpočtových a mimorozpočtových prostriedkov:
                  	      ( v Sk )
	Schválený rozpočet	Skutočnosť	Index	
mzdy pre priemerný zárobok 	26 403 000	29 053 681		
v tom: mimorozpočtové zdroje		324 000		
priemerný evidenčný. počet zamestnancov	89 (osôb)	82 (osôb)		
priemerná mesačná mzda	24 350	29 123	119,6 %	

b)	z rozpočtových prostriedkov:
                                                                                                                                            ( v Sk )    
	Schválený rozpočet	Skutočnosť	Index	
mzdy pre priemerný zárobok	26 403 000	28 729 681		
priemerný evidenčný počet zamestnancov	89 (osôb)	82 (osôb)		
priemerná mesačná mzda	24 350	28 794	118,25 %	

	Mzdový nárast vyplýva z použitia mimorozpočtových prostriedkov na hmotnú zainteresovanosť v sume 324 tis. Sk a v dynamike priemernej mesačnej mzdy. Okrem absolútneho mzdového nárastu je tu zohľadnená tiež úspora zamestnancov oproti schválenej systemizácii. 

	Čerpanie mzdových prostriedkov bolo podložené na základe právnych predpisov o odmeňovaní v štátnej správe. Dotýka sa to nasledovných právnych predpisov:

-	Zákon č. 312/2001 Z. z. zo dňa 11. augusta 2001 o štátnej službe a o zmene a doplnení niektorých zákonov,

-	Zákon č. 552/2003 Z. z. zo dňa 6. novembra 2003 o výkone práce vo verejnom záujme a o zmene a doplnení niektorých zákonov,

-	Zákon č. 553/2003 Z. z. zo dňa 7. novembra 2003 o odmeňovaní niektorých zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme a o zmene a doplnení niektorých zákonov, 

-	Zákon č. 311/2001 Z. z. zo dňa 2. júla 2001 Zákonník práce.

Odmeny

	Poskytovanie odmien zamestnancov ÚJD SR v roku 2006 sa riadilo podľa už uvedených všeobecne záväzných právnych predpisov. 
	
	Čerpanie odmien sa realizovalo priebežne v nadväznosti na vytvorené finančné prostriedky a časové splnenie mimoriadnych pracovných úloh v termínoch:

Obdobie	Čiastka	
marec 2006
máj 2006
jún 2006
júl 2006
august 2006
september 2006
november 2006 
december 2006	85 181,- Sk
12 000,- Sk
1 234 420,- Sk
21 000,- Sk
12 000,- Sk
16 000,- Sk
2 606 500,- Sk
745 747,- Sk	
Spolu 	4 732 848,- Sk	

	Odmeny v celkovej výške  4 732 848,- Sk sa čerpali z rozpočtových aj mimorozpočtových prostriedkov. Všetky návrhy na vyplatenie odmien sú zdôvodnené menovitou mimoriadnou, alebo osobitne významnou pracovnou úlohou a sú schválené podpisom predsedníčky úradu.

	Postup zamestnávateľa v poskytovaní odmien zamestnancom je v súlade s § 94 zákona č. 312/2001 Z. z. a s § 20 zákona č. 553/2003 Z. z.

Odchodné

V súvislosti s odchodom do starobného dôchodku neukončil v roku 2006 žiaden zamestnanec pracovný pomer ani štátno-zamestnanecký pomer. Z toho dôvodu nebolo vyplatené žiadne odchodné.  

Vyhodnotenie vzťahu štátneho rozpočtu k Sociálnej poisťovni a zdravotným poisťovniam

	Kapitola 36 – Úrad jadrového dozoru SR v roku 2006 sa pri odvádzaní prostriedkov na zdravotné poistenie riadil zákonom č. 580/2004 Z. z. o zdravotnom poistení a na nemocenské poistenie a dôchodkové poistenie sa riadil zákonom č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení. Tento zákon presne stanovuje povinnosti zamestnávateľa i zamestnanca, ktoré si musia plniť. Jednou z povinností zamestnávateľa je, že musí každého zamestnanca  prihlásiť do Sociálnej poisťovne najneskôr v deň nástupu a odhlásiť najneskôr v deň nasledujúci po skončení zmluvného vzťahu do príslušnej pobočky Sociálnej poisťovne.  § 130 zákona 461/2003 Z. z. stanovuje, že zamestnanec platí poistné na nemocenské poistenie vo výške 1,4 % z vymeriavacieho základu a zamestnávateľ tiež vo výške 1,4 % z vymeriavacieho základu. Podľa § 131 tohto zákona platí zamestnanec 4 % z vymeriavacieho základu na starobné poistenie a zamestnávateľ vo výške 14 %. § 132 stanovuje pre zamestnanca aj pre zamestnávateľa povinnosť odvádzať 3 % z vymeriavacieho základu na invalidné poistenie. V § 133 zákon určuje zamestnávateľom sadzbu poistného na úrazové poistenie vo výške 0,8 % z vymeriavacieho základu. Sadzba poistného na poistenie v nezamestnanosti je stanovená v § 136 zákona pre zamestnanca aj zamestnávateľa vo výške 1 % z vymeriavacieho základu. § 137 zákona stanovuje sadzbu poistného do rezervného fondu pre zamestnávateľa vo výške 4,75 % z vymeriavacieho základu. 

	Do zdravotných poisťovní je zamestnávateľ povinný svojich zamestnancov prihlasovať a odhlasovať do 8 dní od vzniku alebo zániku poistného vzťahu. Taktiež je zamestnávateľ povinný nahlasovať poisťovniam obdobia, kedy je zamestnanec na PN, OČR, materskej dovolenke, rodičovskej dovolenke, nakoľko v tomto období zdravotné poistenie za tieto osoby platí štát. Na základe § 12 zákona č. 580/2004 Z. z. o zdravotnom poistení je stanovená sadzba poistného za zamestnanca vo výške 4 % a za zamestnávateľa vo výške 10 % z vymeriavacieho základu, ktorý je ohraničený minimálnou výškou (minimálna mzda) a maximálnou výškou (trojnásobok).

	Každý zamestnávateľ je zodpovedný za správny a včasný odvod poistného za zamestnanca aj zamestnávateľa. Vo vymeriavacích základoch je stanovená minimálna výška (minimálna mzda), z ktorej sa poukazuje poistné a maximálna výška (pri nemocenskom poistení je to 1,5-násobok priemernej mesačnej mzdy zamestnanca v hospodárstve SR zistenej Štatistickým úradom  SR za kalendárny rok, ktorý dva roky predchádza rozhodujúcemu obdobiu, pri ostatných poisteniach je to 3-násobok tejto mzdy, pri úrazovom poistení maximálna výška nie je stanovená).

	Po rozpočtových opatreniach MF SR bol stanovený limit finančných prostriedkov na mzdy, platy a ostatné osobné vyrovnania pre rozpočtovú kapitolu 36 – Úrad jadrového dozoru SR 28 730 tis. Sk. Odvod do Sociálnej poisťovne a do zdravotných poisťovní z tejto čiastky predstavuje 9 357 000 Sk, t.j. 34,95 % bez ostatných osobných nákladov, ktoré nepodliehajú odvodom.  Skutočný  odvod  poistného  do  Sociálnej  poisťovne  a  zdravotných  poisťovní bol 
9 141 249 Sk. Úrad prispel svojim zamestnancom na doplnkové dôchodkové poistenie sumou 749 698 Sk. Úspora finančných prostriedkov bola vyvolaná zohľadnením maximálnych vymeriavacích základov a tieto prostriedky vo výške 166 053 Sk boli vrátené do štátneho rozpočtu a ostatné boli presunuté v rámci správcu kapitoly na iné výdavky. 

	Na záver uvádzame, že poistné za zamestnancov i zamestnávateľov do Sociálnej poisťovne a zdravotných poisťovní bolo odvádzané v rámci stanovených termínov v súlade so všeobecne záväznými právnymi predpismi.

1.7. Zhodnotenie výsledkov kontrol

	V priebehu roka 2006 neboli v ÚJD SR plánované ani vykonané žiadne vonkajšie následné kontroly zo strany vyšších kontrolných orgánov, ako je Najvyšší kontrolný úrad SR a Ministerstvo financií SR.
	V rámci vnútornej kontroly ÚJD SR neboli plánované žiadne finančné kontroly, vykonávala sa predbežná a priebežná finančná kontrola . Vzhľadom k tomu, že neboli zistené žiadne podstatné nedostatky, neboli prijaté ani žiadne opatrenia na odstránenie nedostatkov.

1.8. Zhodnotenie majetkovej pozície kapitoly – ÚJD SR 

	V súlade s § 6 ods. 3 zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení zákona č. 562/2003 Z. z., zákona č. 561/2004 Z. z., zákona 518/2005 Z. z. a zákona 688/2006 Z. z., úrad vykonal inventarizáciu majetku. Podľa § 29 a § 30 overil, či účtovný stav majetku, záväzkov a pohľadávok v účtovníctve zodpovedá skutočnosti. 

	Na základe "Príkazu predsedníčky č. 8/2006 o vykonaní riadnej inventarizácie majetku a záväzkov a pohľadávok ÚJD SR" bola vykonaná fyzická inventúra majetku k 31. 10. 2006 a k 31. 12. 2006 dokladová inventúra. 

	Fyzickou inventúrou boli zistené skutočné stavy dlhodobého hmotného majetku (hmotný investičný majetok ďalej "HIM"), dlhodobého nehmotného majetku (nehmotný investičný majetok ďalej "NIM"), drobného hmotného majetku (ďalej "DHM") a drobného nehmotného majetku (ďalej "DNM"). Po odsúhlasení fyzického stavu s účtovným stavom dielčie inventarizačné komisie konštatovali, že účtovný stav sa zhoduje so skutočným stavom a ochrana majetku bola zabezpečená. Úrad mal k 31. 12. 2006 v správe nasledovný majetok.

											         ( v Sk )
Hmotný investičný majetok	- HIM	29 628 622,83	
Nehmotný investičný majetok	- NIM	1 503 288,90	
SPOLU INVESTIČNÝ MAJETOK
 (v zostatkovej cene)	31 131 911,73	
Drobný hmotný a nehmotný majetok
 ( nákupná cena = zostatková cena)	9 779 875,48	
MAJETOK ÚRADU SPOLU	40 911 787,21	

Evidencia  investičného majetku je vedená podľa jednotlivých zložiek majetku a podľa nadobudnutia -  odplatne  nadobudnutý a bezodplatne nadobudnutý majetok.
Financovanie drobného  hmotného majetku a drobného nehmotného majetku je  realizované z bežných výdavkov. Úrad zásoby materiálu a drobného hmotného majetku  nevytvára.
Úrad povinne vedie v analytickom členení všetky pohľadávky a záväzky.  K 31.12.2006 pohľadávky úradu predstavovali čiastku  vo výške  30 tis. Sk, ktoré tvorili pohľadávky voči zamestnancom 11 tis. Sk (pohonné hmoty v referentských vozidlách)  a pohľadávky voči organizáciám 19 tis. Sk (EUREST).
Záväzky spolu predstavovali čiastku vo výške  3 908 tis. Sk.  Tvorili   ich  záväzky voči  sociálnemu fondu v sume 89 tis. Sk, voči dodávateľom  v sume 11 tis. Sk, voči inštitúciám sociálneho zabezpečenia  v sume 1 263 tis. Sk, ostatné priame dane  v sume 369 tis. Sk a  záväzky voči zamestnancom  v sume 2 176 tis. Sk.

Porovnanie medziročného nárastu (poklesu) majetku ÚJD SR v rokoch 2005 a 2006
									   	         ( v Sk )
	Hodnota majetku	Medziročný nárast a pokles majetku	
	Rok 2005	Rok 2006		
Hmotný investičný majetok	- HIM	11 720 940,70	29 628 622,83	+ 17 907 681,68	
Nehmotný investičný majetok	- NIM	1 729 566,00 	1 503 288,90	- 226 227,80	
INVESTIČNÝ MAJETOK SPOLU
( v zostatkovej cene )	13 450 507,40	31 131 911,73	+ 17 681 404,33	
Drobný hmotný a nehmotný majetok
 ( nákupná hodnota = zostatková cena )	8 738 422,34	9 779 875,48	+1 041 456,14	
MAJETOK ÚRADU SPOLU	22 188 929,74	40 911 787,21	+ 18 722 857,47	

Inventarizácia peňažných prostriedkov v hotovosti bola v roku 2006 vykonaná štyrikrát v súlade s ustanovením  § 29,  ods. 3,  zákona  č. 431/2002 Z. z.  o účtovníctve  v  znení zákona 
č. 562/2003 Z. z. a zákona č. 561/2004 Z. z.. Ani pri jednej inventarizácii nebol zistený inventarizačný rozdiel. 

Možno konštatovať, že v roku 2006 došlo k podstatnému nárastu hmotného investičného majetku (HIM) v sume 17 907 681,68 Sk, z dôvodu, že ÚJD sa stalo spolumajiteľom budovy, v ktorej sídli. Celkový nárast majetku ÚJD SR bol v sume 18 722 857,47 Sk, čo predstavuje 84 %-né zvýšenie majetku oproti minulému roku. Kapitálové výdavky slúžiace na nákup investičného majetku sú záväzným ukazovateľom rozpočtu kapitoly, čo znamená, že možnosti úradu boli a sú dané všeobecne záväznými predpismi. 

1.9. Majetkové účasti štátu v obchodných spoločnostiach. – NEVYSKYTUJÚ SA
  	  – NEHODNOTÍ SA 

1.10. Príspevkové organizácie v pôsobnosti kapitoly. 	– NEVYSKYTUJÚ SA
   	– NEHODNOTÍ SA 

ZÁVER

	Úrad v priebehu celého rozpočtového roku 2006 venoval náležitú pozornosť vlastnému Programu hospodárnosti, všetky výdavky podriadil prísnej reštrikcii, maximálnej hospodárnosti a efektívnosti. 
	Je možné konštatovať, že splnenie všetkých rozhodujúcich úloh vyplývajúcich pre úrad z plnenia štátneho dozoru nad jadrovou bezpečnosťou jadrových zariadení v Slovenskej republike sa podarilo úspešne splniť a poskytnuté prostriedky zo štátneho rozpočtu boli využité efektívne a hospodárne. Dosiahnuté výsledky za rok 2006 potvrdzujú pozitívny stav hospodárenia, dodržiavania rozpočtovej disciplíny, starostlivosť o majetok štátu a hospodárne nakladanie s ním. 

Č A S Ť  2

Tabuľková časť záverečného účtu úradu

Tab. č. 1  Celkový prehľad príjmov a výdavkov rozpočtovej kapitoly za rok 2006. 

Tab. č. 2  Výdavky rozpočtovej kapitoly podľa ekonomickej a funkčnej klasifikácie
                 za rok 2006. 

Tab. č. 4  Záväzné ukazovatele rozpočtovej kapitoly za rok 2006.
                
Tab. č. 7  Súvaha rozpočtových organizácií za rok 2006.

Č A S Ť  3

Príloha

	V súlade s metodickým pokynom MF SR č. MF/25690/2006-312 na vypracovanie záverečných účtov v časti 3 majú kapitoly povinnosť priložiť organizačnú schému platnú k 31. 12. 2006, ktorá vyjadruje kompetenčné usporiadanie medzi ústredným orgánom a podriadenými rozpočtovými a príspevkovými organizáciami.
 
	Túto prílohu neprikladáme z dôvodu, že naša kapitola nemá žiadne podriadené rozpočtové a ani príspevkové organizácie.  -  NEVYSKYTUJÚ SA

Tabuľka č. 4

36 – Úrad jadrového dozoru SR

Záväzné ukazovatele kapitoly za rok 2006
									                               
Záväzné ukazovatele	ROZPOČET	SKUTOČNOSŤ  ( k 31.12.2006 )	
	schvál.	upraven.	Čerpanie	% plnenia oproti rozpočtu	
				schválenému	upravenému	
I. PRÍJMY KAPITOLY						
    A. Záväzný ukazovateľ	0	0	0	0	0	
    B. Prostriedky z rozpočtu EÚ	0	0	0	0	0	
II. VÝDAVKY KAPITOLY (A+B)	77 056	76 014	76 817	99,68	101,06	
     A. Výdavky spolu bez
          prostriedkov z rozpočtu EÚ	77 056	76 014	76 817	99,68	101,06	
     z toho:						
     A.1. prostriedky na spolufinancovanie	0	0	0	0	0	
     A.2. mzdy, platy, služobné príjmy,
             ostat. osob. vyrov., (kód zdr. 111)	26 403	28 730	29 054	110,04	101,13	
             z toho:						
             mzdy, platy, služobné príjmy a
             ostatné osobné vyrov.  aparátu
             úst. orgán, okrem štát.zam.( 610)	3 061	3 412 	3 455	112,87	101,26	
                počet zamestnancov rozpočt.org., okrem štát. zamestnancov, podľa prílohy č. 1 k UV SR č. 790 / 2005	17 osôb	17  osôb	16  osôb	94,11	94,11	
             z toho:						
             aparát ústredného orgánu	17 osôb	17  osôb	16  osôb	94,11	94,11	
     A.3. kapitálové výdavky  ( bez prostr.  na spolufinanc., kód zdroja 111 )	 5 550	5 148	5 211	93,89	101,22	
     B. Prostriedky z rozpočtu EÚ	0	0	0	0	0	
     C. Mzdy, platy, služobné príjmy a 
          OOV zo štát. rozpočtu spolu- financovania ŠR z rozpočtu EÚ	26 403	28 730	29 054	110,04	101,13	
     z toho:						
                - spolufinancovanie SR	0	0	0	0	0	
                - prostriedky EÚ	0	0	0	0	0	
     v tom:						
                mzdy, platy, služobné príjmy     
           a OOV aparátu ústr. orgánu,    okrem štát.  zamestnan.  ( 610 )	3 061	3 412	3 455	112,87	101,26	
      D. Systemizácia						
           - štátnych zamest. v štátnej službe	72	72	67	93,05	93,05	
           - vo funkcii mimoriadnej význam.	8	8	8	100,00	100,00	
           - objem fin. prostriedkov urč. na 
              platy	23 342	25 318	25 599	109,67	101,11	
      E. Rozpočet kapitoly podľa 
           programov a účel. prostriedky						
      v tom:						
      výdavky za kapitolu	77 056	76 014	76 817	99,68	101,06	
      080 – výkon štát. dozoru nad
                jadrovou bezpečnosťou	76 906	76 539	76 212	99,10	99,57	
      08001 – Štátny dozor	76 906 	76 539	76 212	99,10	99,57	
      06H0F – Hosp. mobilizácia ÚJD SR
                     podprogram, kt. úrad rieši 
                     ako účastník  medzirezort.
                     programu
                     ( gestor : kap. 26 – MH SR )	150	150	145	96,67	96,67	
 (v tis. Sk)

Štátna pokladnica																			Tabuľka: 1
13. 3. 2007-04-04																			Strana:1
Celkový prehľad príjmov a výdavkov rozpočtovej kapitoly za rok 2006
( v tis. Sk)

Číslo a názov rozpočtovej kapitoly:	36 Úrad jadrového dozoru SR

PRÍJMY
	
Schválený rozpočet	
Upravený rozpočet	
Výsledok od začiatku roka	
% k upravenému rozpočtu		
V Ý D A V K Y	
Schválený rozpočet	
Upravený rozpočet	
Výsledok od začiatku roka	
% k upravenému rozpočtu	
A.	Daňové príjmy	0	0	0	0,0	A	Bežné výdavky	71 506	70 866	71 606	101,0	
B.	Nedaňové príjmy	0	0	161	0,0		V tom:					
	
V tom:					1.	Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania	
26 403	
28 730	
29  054	
101,1	

1.	
Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku	
0	
0	
0	
0,0	
2.	
Poistné a príspevok do poisťovní	
9 599	
10 058	
10 006	
99,5	

2.	
Administratívne poplatky a iné poplatky a platby	
0	
0	
58	
0,0	
3.	
Tovary a služby	
29 454	
26 887	
27 435	
102,0	
3.	Kapitálové príjmy	0	0	0	0,0	4.	Bežné transfery	6 050	5 191	5 111	98,5	

4.	Úroky z tuzemských úverov, pôžičiek, návratných finančných výpomocí, vkladov a ážio	
0	
0	
0	
0,0						

5.	Úroky zo zahraničných úverov, pôžičiek, návratných finančných výpomocí, vkladov a ážio	
0	
0	
0	
0,0		
Príspevkovej organizácii	
0	
0	
0	
0,0	
6.	Iné nedaňové príjmy	0	0	103	0,0		Štátnemu účelovému fondu	0	0	0	0,0	
C.	Granty a transfery	0	0	1 175	0,0		Verejnej vysokej školy	0	0	0	0,0	
	V tom:						Obci	0	0	0	0,0	
	Tuzemské bežné granty a transfery	0	0	0	0,0		Vyššiemu územnému celku	0	0	0	0,0	
	
Tuzemské kapitálové granty a transfery	
0	
0	
0	
0,0		Občianskemu združeniu, nadácii a neinvestičnému fondu	
0	
0	
0	
0,0	
	Zahraničné granty	0	0	1 175	0,0		Na platené poistné za skupiny osôb ustanovené zákonom	0	0	0	0,0	
	
Zahraničné transfery	
0	
0	
0	
0,0		Transfery nefinančným subjektom a transfery príspevkovým organizáciám nezaradeným vo verejnej správe v registri organizácií vedenom Štatistickým úradom Slovenskej republiky 	
0	
0	
0	
0,0	
							Odvody do rozpočtu Európskej únie	0	0	0	0,0	
						5.	Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami	0	0	0	0,0	
												
						B.	Kapitálové výdavky	5 550	5 148	5 211	101,2	
							V tom:					
						1.	Obstarávanie kapitálových aktív	5 550	5 148	5 211	101,2	
						2.	Kapitálové transfery	0	0	0	0,0	
							Z toho:					
							Príspevkovej organizácii	0	0	0	0,0	
							Verejnej vysokej škole	0	0	0	0,0	
							Obci	0	0	0	0,0	
							Vyššiemu územnému celku	0	0	0	0,0	
							Transfery jednotlivcom a neziskovým právnickým osobám	0	0	0	0,0	
							Transfery nefinančným subjektom a transfery príspevkovým organizáciám nezaradeným vo verejnej správe v registri organizácií vedenom Štatistickým úradom Slovenskej republiky	
0	
0	
0	
0,0	
	S P O L U	0	0	1 336	0,0		S P O L U	77 056	76 014	76 817	101,1	

Štátna pokladnica 
13. 3. 2007 	
																	Tabuľka: 2
																	Strana: 1

Výdavky rozpočtovej kapitoly podľa ekonomickej a funkčnej klasifikácie za rok 2006
( v tis. Sk)
Číslo a názov rozpočtovej kapitoly:	Úrad jadrového dozoru SR

Kód a názov	600 – Bežné výdavky	700-Kapitálové výdavky	Úhrn výdavkov	
	Schválený rozpočet	Upravený rozpočet	Výsledok od začiatku roka	% k upravenému rozpočtu	Schválený rozpočet	Upravený rozpočet	Výsledok od začiatku roka	% k upravenému rozpočtu	Schválený rozpočet	Upravený rozpočet	Výsledok od začiatku roka	% k upravenému rozpočtu	
01. VŠEOBECNÉ VEREJNÉ SLUŽBY	5 600	5 197	5 112	98,4	900	928	928	100,0	6 500	6 125	6 040	98,6	
01.1 Výdavky verejnej správy, finančná a rozpočtová oblasť	3 900	2 276	2 238	98,3	0	0	0	0,0	3 900	2 276	2 238	98,3	
01.1.3 Zahraničná oblasť	3 900	2 276	2 238	98,3	0	0	0	0,0	3 900	2 276	2 238	98,3	
01.2 Zahraničná hospodárska pomoc	1 600	2 834	2 787	98,3	0	0	0	0,0	1 600	2 834	2 787	98,3	
01.2.2 Hospodárska pomoc poskytovaná prostredníctvom medzin. organizácii	
1 600	
2 834	
2 787	
98,3	
0	
0	
0	
0,0	
1 600	
2 834	
2 787	
98,3	
01.3  Všeobecné služby	100	87	87	100,0	900	928	928	100,0	1 000	1 015	1 015	100,0	
01.3.2 Rámcové plánovacie a štatistické služby	100	87	87	100,0	900	928	928	100,0	1 000	1 015	1 015	100,0	
02 OBRANA	150	89	85	95,5	0	60	60	100,0	150	149	145	97,3	
02.1. Vojenská obrana	150	89	85	95,5	0	60	60	100,0	150	149	145	97,3	
02.1.0 Vojenská obrana	150	89	85	95,5	0	60	60	100,0	150	149	145	97,3	
04 EKONOMICKÁ OBLASŤ	65 756	65 580	66 409	101,3	4 650	4 160	4 223	101,5	70 406	69 740	70 632	101,3	
04.1 Všeobecná ekonomická, obchodná a pracovná oblasť	5 389	2 769	2 769	100,0	0 	0	0	0,0	5 389	2 769	2 769	100,0	
04.1.1 Všeobecná ekonomická a obchodná oblasť	5 389	2 269	2 269	100,0	0 	0	0	0,0	5 389	2 269	2 269	100,0	
04.1.2  Všeobecná pracovná oblasť	0	500	500	100,0	0	0	0	0,0	0	500	500	100,0	
04.3  Palivá a energia	55 387	57 811	58 640	101,4	4 650	4 180	4 223	101,5	60 017	61 971	62 863	101,4	
04.3.3  Jadrové palivo	55 387	57 811	58 640	101,4	4 650	4 180	4 223	101,5	60 017	61 971	62 863	101,4	
04..8    Výskum a vývoj v ekonomickej oblasti	5 000	5 000	5 000	100,0	0	0	0	0,0	5 000	5 000	5 000	100,0	
04.8.3   Výskum a vývoj v oblasti palív a energie	5000	5 000	5 000	100,0	0	0	0	0,0	5 000	5 000	5 000	100,0	
Rozpočet celkom	71 506	70 866	71 606	101,0	5 550	5 148	5 211	101,2	77 056	76 014	76 817	101,1	

Štátna pokladnica																Tabuľka: 7
13. 3. 2007																Strana: 1
Súvaha rozpočtových organizácií za rok 2006
 ( v tis. Sk ) 

Číslo a názov rozpočtovej kapito			36 Úrad jadrového dozoru SR

AKTÍVA	
Brutto	
Korekcia	
Netto	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Neobežný majetok	79 308	48 366	30 942	13 451	
	Dlhodobý nehmotný majetok	9 762	8 259	1 503	1 730	
	Dlhodobý hmotný majetok	69 546 	40 107	29 439	11 721	
	Dlhodobý finančný majetok	0	0	0	0	
Obežný majetok	5 935	0	5 935	7 124	
	Zásoby	0	0	0	0	
	Pohľadávky	30	0	30	86	
	Z toho : odberatelia	0	0	0	0	
		pohľadávky za rozpočtové príjmy nedaňové	0	0	0	10	
		Pohľadávky za rozpočtové príjmy daňové 	alebo colné	0	0	0	0	
	Finančný majetok	5 905	0	5 905	7 038	
	Poskytnuté návratné finančné výpomoci dlhodobé	0	0	0	0	
	Poskytnuté návratné finančné výpomoci krátkodobé	0	0	0	0	
	Poskytnuté návratné finančné výpomoci krátkodobé	0	0	0	0	
	Prostriedky rozpočtového hospodárenia	0	0	0	0	
	Vzťahy k účtom klientov Štátnej pokladnice	0	0	0	0	
	Prechodné účty aktív	0	0	0	0	
M a j e t o k s p o l u	85 243	48 366	36 877	20 575	

PASÍVA	Účtovné obdobie	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie	
Vlastné zdroje krytia majetku	32 969	15 699	
	Fondy účtovnej jednotky a osobité fondy účtovnej jednotky	78 057	60 720	
	Výsledky hospodárenia	-45 088	-45 021	
	Zdroje krytia prostriedkov rozpočtového hospodárenia	0	0	
Záväzky	3 908	4 876	
	Rezervy	0	0	
	Dlhodobé záväzky	89	17	
	Z toho: emitované dlhopisy	0	0	
		Dlhodobé zmenky na úhradu	0	0	
		Ostatné dlhodobé záväzky	0	0	
	Krátkodobé záväzky	3 819	4 859	
	Z toho: dodávatelia	11	0	
	Bankové úvery a ostatné prijaté výpomoci	0	0	
	Z toho: dlhodobé bankové úvery	0	0	
		Krátkodobé bankové úvery	0	0	
		Prijaté návratné finančné výpomoci dlhodobé v rámci 			verejného rozpočtu	0	0	
		Prijaté návratné finančné výpomoci krátkodobé v rámci 			verejného rozpočtu	0	0	
	Prechodné účty pasívne	0	0	
	Vzťahy k účtom klientov Štátnej pokladnice	0	0	
Vlastné zdroje krytia majetku a záväzky s p o l u	36 877	20 575