TABUĽKA ZHODY
k návrhu zákona, ktorým sa mení a dopĺňa zákon NR SR číslo 483//2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov  v znení zákona číslo 430/2002 Z. z., č. 510/2002 Z. z., č. 165/2003 Z. z. a  č. 603/2003 Z. z.   s právom Európskych spoločenstiev a právom Európskej únie

Smernica 2002/87/ES Európskeho parlamentu a Rady zo 16. decembra 2002 o doplňujúcom dohľade nad úverovými ústavmi, poisťovňami a investičnými firmami vo finančnom konglomeráte, ktorou sa menia a dopĺňajú smernice Rady 73/239/EHS, 79/267/EHS, 92/49/EHS, 92/96/EHS, 93/6/EHS a 93/22/EHS a smernice 98/78/ES a 2000/12/ES Európskeho parlamentu a Rady	Návrh zákona, ktorým sa mení a dopĺňa zákon NR SR číslo 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov  v znení zákona číslo 430/2002 Z. z., č. 510/2002 Z. z., č. 165/2003 Z. z. a č. 603/2003 Z. z.  	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
Č. 	Text	Spôsob transpozície	Číslo	Článok	Text	Zhoda	Administratívna infraštruktúra	Poznámky	Štádium legislatívneho procesu	
Č 1
	Táto smernica ustanovuje predpisy pre doplňujúci dohľad nad regulovanými subjektmi, ktorým bolo udelené oprávnenie podľa článku 6 smernice 73/239/EHS, článku 6 smernice 79/267/EHS, článku 3(1) smernice 93/22/EHS alebo článku 4 smernice 2000/12/ES, a ktoré sú súčasťou finančného konglomerátu. Taktiež mení príslušné sektorové predpisy platné pre subjekty, ktorých činnosť upravujú smernice uvedené vyššie	N	483/2001
  	§ 6
O 1 	(1) Činnosť bánk a pobočiek zahraničných bánk podlieha bankovému dohľadu vykonávanému Národnou bankou Slovenska; v rozsahu ustanovenom týmto zákonom podlieha bankovému dohľadu aj činnosť iných osôb súvisiaca s činnosťou alebo riadením bánk alebo pobočiek zahraničných bánk. Bankový dohľad sa vykonáva v rozsahu ustanovenom týmto zákonom nad jednotlivými bankami, pobočkami zahraničných bánk  alebo inými subjektami a tiež nad konsolidovanými celkami  a subkonsolidovanými celkami (§ 44), ktorých súčasťou sú aj banky, a nad finančnými konglomerátmi podľa § 49c.	Ú	NBS	Definícia pre potreby aplikovania zákona o bankách		
Č 2
O 1	„úverový ústav“ znamená úverový ústav v zmysle druhého pododseku článku 1(1) smernice 2000/12/ES,
	N	483/2001

510/2002	§ 2

§ 7 O 19 P a

§ 21 O 2 P d	(1) Banka je právnická osoba so sídlom na území Slovenskej republiky založená ako akciová spoločnosť, ktorá 
a)  prijíma vklady a 
b)  poskytuje úvery,
a ktorá  na  výkon činností podľa písmen a) a b) má bankové povolenie. Iná právna forma sa zakazuje.

a) priamy alebo nepriamy podiel alebo ich súčet viac ako 50 % na základnom imaní           právnickej osoby alebo na hlasovacích právach v právnickej osobe; 

d) inštitúcia elektronických peňazí, ktorou sa rozumie iná právnická osoba ako banka, zahraničná banka a Národná banka Slovenska, ak má podľa tohto zákona udelené povolenie na vydávanie a správu elektronických peňazí a platobných prostriedkov elektronických peňazí (ďalej len „povolenie na elektronicko-peňažnú činnosť“).	Ú	NBS		

Č 2
O 2	„poisťovňa“ znamená poisťovňu v zmysle článku 6 smernice 73/239/EHS, článku 6 smernice 79/267/EHS alebo článku 1(b) smernice 98/78/ES,	N					Úrad pre finančný trh	Upravené v zákone o poisťovníctve 95/2002 Z. z.		
Č 2
O 3	„investičná firma“ znamená investičnú firmu v zmysle článku 1(2) smernice 93/22/EHS vrátane podnikateľských subjektov ustanovených v článku 2(4) smernice 93/6/EHS,	N					Úrad pre finančný trh	Upravené v zákone o cenných papieroch č. 566/2001 Z. z.		
Č 2 
O 4	„regulovaný subjekt“ znamená úverový ústav, poisťovňu alebo investičnú firmu,	N	483/2001	§ 44 O 5 P m	(5)  Na účely tohto zákona sa rozumie	      m) regulovanou osobou banka, inštitúcia elektronických peňazí, obchodník s cennými    papiermi,  poisťovňa, správcovská spoločnosť a rovnaká zahraničná osoba.
	Ú	NBS			
Č 2 O 5	„spoločnosť zaoberajúca sa správou investičného majetku“ znamená spoločnosť zaoberajúcu sa správou v zmysle článku 1a(2) smernice rady 85/611/EHS z 20. decembra 1985 o koordinácii zákonov, nariadení a administratívnych opatrení týkajúcich sa podnikov kolektívneho investovania do prevoditeľných cenných papierov (UCITS), ako aj spoločnosť, ktorej registrované sídlo sa nachádza mimo spoločenstva a ktorá by vyžadovala oprávnenie podľa článku 5(1) uvedenej smernice, ak by mala registrované sídlo v spoločenstve,	N					Úrad pre finančný trh	Upravené v zákone o kolektívnom investovaní č. 385/1999 Z. z. 		
Č 2
O 6	„zaisťovňa“ znamená zaisťovňu v zmysle článku 1(c) smernice 98/78/ES	N					Úrad pre finančný trh	Upravené v zákone o poisťovníctve 95/2002 Z. z.		
Č 2
O 7	„sektorové predpisy“ znamenajú legislatívu spoločenstva týkajúcu sa dohľadu nad obozretným podnikaním regulovaných subjektov, ustanovenú najmä v smerniciach 73/239/EHS, 79/267/EHS, 98/78/ES, 93/6/EHS, 93/22/EHS a 2000/12/ES,	N	483/2001	§ 6 O 1	(1)  Činnosť bánk a pobočiek zahraničných bánk podlieha bankovému dohľadu vykonávanému Národnou bankou Slovenska; v rozsahu ustanovenom týmto zákonom podlieha bankovému dohľadu aj činnosť iných osôb súvisiaca s činnosťou alebo riadením bánk alebo pobočiek zahraničných bánk. Bankový dohľad sa vykonáva v rozsahu ustanovenom týmto zákonom nad jednotlivými bankami, pobočkami zahraničných bánk  alebo inými subjektami a tiež nad konsolidovanými celkami  a subkonsolidovanými celkami (§ 44), ktorých súčasťou sú aj banky, a nad finančnými konglomerátmi podľa § 49c.	Ú	NBS			
Č 2 O 8	„finančný sektor“ znamená sektor, ktorý tvorí jeden alebo viaceré nasledujúce subjekty:
(a)	úverový ústav, finančný ústav alebo podnik pomocných bankových služieb v zmysle článku 1(5) a (23) smernice 2000/12/ES (bankový sektor),
(b)	poisťovňa, zaisťovňa alebo poisťovacia holdingová spoločnosť v zmysle článku 1(i) smernice 98/78/ES (sektor poisťovníctva),
(c)	investičná firma alebo finančný ústav v zmysle článku 2(7) smernice 93/6/EHS (sektor investičných služieb),
(d)	zmiešaná finančná holdingová spoločnosť,	N	483/2001	§ 49b
P b	Na účely tohto zákona sa rozumie
b) finančným sektorom sektor, v ktorej pôsobí jedna alebo viaceré z týchto právnických osôb:
1.	banka, inštitúcia elektronických peňazí, iná finančná inštitúcia podľa § 6 ods. 13 alebo podnik pomocných bankových služieb; tieto tvoria bankový sektor,
2.	poisťovňa, zaisťovňa alebo poisťovacia holdingová spoločnosť; tieto tvoria sektor poisťovníctva,
3.	obchodník s cennými papiermi alebo iná finančná inštitúcia podľa § 6 ods. 13 okrem inštitúcie elektronických peňazí; tieto tvoria sektor investičných služieb,
4.   zmiešaná finančná holdingová spoločnosť,	Ú	NBS			
Č 2 O 9	„materská spoločnosť“ znamená materskú spoločnosť v zmysle článku 1 siedmej smernice rady 83/349/EHS z 13. júna 1983 o konsolidovaných účtoch a každú spoločnosť, ktorá podľa názoru príslušných orgánov efektívne uplatňuje dominantný vplyv nad inou spoločnosťou,	N	483/2001	§ 7 O 18 a 19	(18) Materskou spoločnosťou sa na účely tohto zákona rozumie právnická osoba, ktorá vykonáva kontrolu.
(19) Kontrolou  sa na účely tohto zákona rozumie 
a)	priamy alebo nepriamy podiel alebo ich súčet prevyšujúci 50 % na základnom imaní právnickej osoby alebo na hlasovacích právach v právnickej osobe,
b) právo vymenovať, inak ustanoviť alebo odvolať štatutárny orgán, väčšinu členov štatutárneho orgánu, väčšinu členov dozornej rady alebo iný riadiaci, dozorný alebo kontrolný orgán právnickej osoby, a to aj vtedy, ak toto právo bolo možné uplatniť kedykoľvek v dvoch predchádzajúcich rokoch,
c) možnosť vykonávať vplyv na riadení právnickej osoby porovnateľný s vplyvom zodpovedajúcim podielu podľa písmena a) (ďalej len “rozhodujúci vplyv”), ktorej je iná fyzická osoba spoločníkom, akcionárom alebo členom, a to na základe zmluvy s právnickou osobou, stanov právnickej osoby alebo dohody s ostatnými spoločníkmi, akcionármi alebo členmi právnickej osoby alebo
d) možnosť vykonávať priamo alebo nepriamo rozhodujúci vplyv iným spôsobom.	Ú	NBS			
Č 2
O 10	„dcérsku spoločnosť v zmysle článku 1 smernice 83/349/EHS a každú spoločnosť, nad ktorou podľa názoru príslušných orgánov materská spoločnosť efektívne uplatňuje dominantný vplyv; všetky dcérske spoločnosti dcérskych spoločností sa považujú za dcérske spoločnosti materskej spoločnosti dcérska spoločnosť“ znamená 	N	483/2001	§ 7 O 17	(17) Dcérskou spoločnosťou sa na účely tohto zákona rozumie právnická osoba, nad ktorou je vykonávaná kontrola, a tiež akákoľvek dcérska spoločnosť dcérskej spoločnosti.	Ú	NBS			
Č  2 O 11	„majetková účasť“ znamená účasť v zmysle prvej vety článku 17 štvrtej smernice rady 78/660/EHS z 25. júla 1978 o ročných účtovných závierkach určitých druhov spoločností, alebo priame alebo nepriame vlastníctvo 20 % alebo viac hlasovacích práv alebo kapitálu spoločnosti	N	483/2001	§ 44 O 5 P m)
	(5) Na účely tohto zákona sa rozumie
m) majetkovou účasťou priamy alebo nepriamy podiel alebo ich súčet najmenej 20 % na základnom imaní právnickej osoby alebo na hlasovacích právach v právnickej osobe, alebo možnosť uplatňovania vplyvu na riadení tejto právnickej osoby porovnateľného s vplyvom zodpovedajúcim tomuto podielu,
	Ú	NBS			
Č 
2O 12	„skupina“ znamená skupinu spoločností, ktorá sa skladá z materskej spoločnosti, jej dcérskych spoločností a subjektov, v ktorých materská spoločnosť alebo jej dcérske spoločnosti majú majetkovú účasť, ako aj spoločností navzájom spojených vzťahom v zmysle článku 12(1) smernice 83/349/EHS,	N	483/2001	§49b P c

§ 44 O 5 P l
	Na účely tohto zákona sa rozumie
c)	skupinou skupina osôb navzájom prepojených vzťahom ovládania podľa §44 ods.5 písm.l).

(5) Na účely tohto zákona sa rozumie
l)	ovládaním vzťah v skupine osôb, v ktorých
1.	jedna osoba kontroluje inú osobu,
2.	jedna osoba má majetkovú účasť v inej osobe alebo
3.	osoby sú navzájom prepojené vzťahom 
3a.	vzniknutým na základe zmluvy medzi dvoma alebo viacerými osobami, podľa ktorej sú tieto osoby riadené jednou osobou na spoločnom základe, pričom tieto osoby nie sú prepojené vzťahom kontroly podľa §7 ods.19 alebo 
3b.	cez tie isté osoby v štatutárnych orgánoch alebo dozorných orgánoch dvoch alebo viacerých osôb, ktoré nie sú prepojené vzťahom kontroly podľa §7 ods.19, pričom tieto isté osoby majú väčšinu v štatutárnych orgánoch alebo v dozorných orgánoch týchto osôb,
	Ú	NBS			
Č 2 
O 13	„úzke prepojenie“ znamená situáciu, pri ktorej dve alebo viaceré fyzické alebo právnické osoby sú prepojené:
(a)	„majetkovou účasťou“, ktorá znamená vlastníctvo, priame alebo vo forme kontroly, 20 % alebo viac hlasovacích práv alebo kapitálu spoločnosti, alebo
(b)	„kontrolou“, ktorá znamená vzťah medzi materskou spoločnosťou a dcérskou spoločnosťou, vo všetkých prípadoch ustanovený v článku 1(1) a (2) smernice 83/349/EHS, alebo podobný vzťah medzi akoukoľvek právnickou alebo fyzickou osobu a spoločnosťou; každá dcérska spoločnosť dcérskej spoločnosti sa tiež považuje za dcérsku spoločnosť materskej spoločnosti, ktorá je na vrchole týchto spoločností.
Situácia, v ktorej sú dve alebo viaceré fyzické alebo právnické osoby trvalo spojené s jednou a tou istou osobou vzťahom kontroly, sa tiež považuje za predstavujúcu úzke prepojenie medzi týmito osobami.	N	483/2001	§ 7
O 13

§ 7
O 19	(13) Skupinou s úzkymi väzbami sa na účely tohto zákona rozumie akykoľvek vzťah medzi dvoma alebo viacerými osobami, pri ktorom má jedna z osôb na druhej osobe priamy alebo nepriamy podiel na základnom imaní banky alebo na hlasovacích právach  najmenej 20 % alebo túto osobu priamo či nepriamo ovláda alebo akýkoľvek vzťah dvoch alebo viacerých osôb ovládaných tou istou osobou.

(19) Kontrolou  sa na účely tohto zákona rozumie 
a)	priamy alebo nepriamy podiel alebo ich súčet prevyšujúci 50 % na základnom imaní právnickej osoby alebo na hlasovacích právach v právnickej osobe,
b) právo vymenovať, inak ustanoviť alebo odvolať štatutárny orgán, väčšinu členov štatutárneho orgánu, väčšinu členov dozornej rady alebo iný riadiaci, dozorný alebo kontrolný orgán právnickej osoby, a to aj vtedy, ak toto právo bolo možné uplatniť kedykoľvek v dvoch predchádzajúcich rokoch,
c) možnosť vykonávať vplyv na riadení právnickej osoby porovnateľný s vplyvom zodpovedajúcim podielu podľa písmena a) (ďalej len “rozhodujúci vplyv”), ktorej je iná fyzická osoba spoločníkom, akcionárom alebo členom, a to na základe zmluvy s právnickou osobou, stanov právnickej osoby alebo dohody s ostatnými spoločníkmi, akcionármi alebo členmi právnickej osoby alebo
d) možnosť vykonávať priamo alebo nepriamo rozhodujúci vplyv iným spôsobom.	Ú	NBS			
Č 2 O 14	„finančný konglomerát“ znamená skupinu, ktorá spĺňa, vo väzbe na článok 3, tieto podmienky:
(a)	na vrchole skupiny je regulovaný subjekt v zmysle článku 1, alebo aspoň jedna z dcérskych spoločností v skupine je regulovaným subjektom v zmysle článku 1,
(b)	ak na vrchole skupiny je regulovaný subjekt v zmysle článku 1, tento je buď materskou spoločnosťou subjektu vo finančnom sektore, subjektom, ktorý vlastní majetkovú účasť v subjekte vo finančnom sektore, alebo je subjektom prepojeným so subjektom vo finančnom sektore vzťahom v zmysle článku 12(1) smernice 83/349/EHS,
(c)	ak na vrchole skupiny nie je regulovaný subjekt v zmysle článku 1, činnosti skupiny sa sústreďujú prevažne vo finančnom sektore v zmysle článku 3(1),
(d)	aspoň jeden zo subjektov v skupine sa nachádza v sektore poisťovníctva a aspoň jeden v bankovom sektore alebo sektore investičných služieb, 
(e)	konsolidované, resp. agregované činnosti subjektov skupiny v sektore poisťovníctva a konsolidované, resp. agregované činnosti subjektov skupiny v bankovom sektore a v sektore investičných služieb sú významné v zmysle článkov 3(2), ako aj (3). Za finančný konglomerát sa považuje každá podskupina skupiny v zmysle bodu 12, ktorá spĺňa kritériá ustanovené v tomto bode.	N	483/2001	§49b
P a	Na účely tohto zákona sa rozumie
a)	finančným konglomerátom
1.	skupina, ak
1a.	je ovládaná regulovanou osobou,
1b.	regulovaná osoba podľa bodu1a je materskou spoločnosťou osoby vo finančnom sektore alebo je osobou, ktorá má majetkovú účasť podľa §44 ods.5 písm.m) na osobe vo finančnom sektore, alebo je osobou prepojenou s osobou vo finančnom sektore vzťahom ovládania podľa §44 ods.5 písm.l) tretieho bodu,
1c.	aspoň jedna z osôb v skupine je zo sektoru poisťovníctva a aspoň jedna z bankového sektoru alebo zo sektoru investičných služieb a
1d.	konsolidované činnosti alebo súhrn činností osôb v skupine v sektore poisťovníctva a konsolidované činnosti alebo súhrn činností osôb v skupine v bankovom sektore a v sektore investičných služieb sú významné podľa § 49e ods. 2 a 4,
2.	skupina, ak 
2a. 	aspoň jedna z osôb v skupine je regulovanou osobou,
2b.	nie je ovládaná regulovanou osobou a činnosť skupiny je sústredená vo finančnom sektore podľa § 49e ods. 1,
2c.	aspoň jedna z osôb v skupine je zo sektoru poisťovníctva a aspoň jedna z bankového sektoru alebo zo sektoru investičných služieb a
2d.	konsolidované činnosti alebo súhrn činností osôb v skupine v sektore poisťovníctva a konsolidované činnosti alebo súhrn činností osôb v skupine v bankovom sektore a v sektore investičných služieb sú významné podľa § 49e ods. 2 a 4 alebo
3. 	podskupina iného finančného konglomerátu, ktorá spĺňa podmienky podľa bodov1 alebo2,
	Ú	NBS			
Č 2 O 15	„zmiešaná finančná holdingová spoločnosť“ znamená materskú spoločnosť inú ako regulovaný subjekt, ktorá spolu so svojimi dcérskymi spoločnosťami, z ktorých aspoň jedna je regulovaným subjektom so sídlom v spoločenstve, a s ostatnými subjektmi predstavuje finančný konglomerát,	N	483/2001	§ 44
O 5
P k	(5) Na účely tohto zákona sa rozumie
k) zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou materská spoločnosť iná ako regulovaná osoba, ktorá spolu so svojimi dcérskymi spoločnosťami, z ktorých aspoň jedna je regulovanou osobou so sídlom v členskom štáte, a spolu s ostatnými ovládanými osobami tvorí finančný konglomerát,	Ú	NBS			
Č 2 O 16 	„príslušné orgány“ znamenajú národné orgány členských štátov, ktoré majú právomoc na základe zákona alebo nariadenia vykonávať dohľad nad úverovými ústavmi, sporiteľňami, resp. investičnými firmami buď na individuálnom alebo celoskupinovom základe	N	483/2001	§ 6
O 1	(1)  Činnosť bánk a pobočiek zahraničných bánk podlieha bankovému dohľadu vykonávanému Národnou bankou Slovenska; v rozsahu ustanovenom týmto zákonom podlieha bankovému dohľadu aj činnosť iných osôb súvisiaca s činnosťou alebo riadením bánk alebo pobočiek zahraničných bánk. Bankový dohľad sa vykonáva v rozsahu ustanovenom týmto zákonom nad jednotlivými bankami, pobočkami zahraničných bánk  alebo inými subjektami a tiež nad konsolidovanými celkami  a subkonsolidovanými celkami (§ 44), ktorých súčasťou sú aj banky, a nad finančnými konglomerátmi podľa § 49c.	Ú	NBS			
Č 2 O 17	„príslušné kompetentné orgány“ znamenajú:
(a)	kompetentné orgány členských štátov, zodpovedné za celoskupinový dohľad v sektore nad každým z regulovaných subjektov vo finančnom konglomeráte,
(b)	koordinátora vymenovaného podľa článku 10, ak je rozdielny od orgánov, ktoré sa ustanovujú v bode (a),
(c)	v prípade aktuálnosti iné zainteresované príslušné orgány, podľa názoru orgánov ustanovených v bodoch (a) a (b); tento názor musí brať do úvahy trhový podiel regulovaných subjektov konglomerátu v iných členských štátoch, najmä ak prekračuje 5 %, a dôležitosť v konglomeráte ktoréhokoľvek regulovaného subjektu zriadeného v inom členskom štáte,	N	483/2001	§ 
49e O 
4 a 5	(4) Ak skupina nedosiahne hodnotu priemeru odseku 2 z podielov podľa odseku 2, ale celkové aktíva najmenšieho finančného sektora v skupine sú vyššie ako 6mld.EUR, Národná banka Slovenska je oprávnená určiť po dohode s úradom a s príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, že skupina sa nebude považovať za finančný konglomerát  alebo že sa nebudú uplatňovať ustanovenia § 49g až 49j, ak vykonávanie doplňujúceho dohľadu nie je vhodné z hľadiska cieľov doplňujúceho dohľadu, najmä ak 
a) priemer z podielov podľa odseku 2 nepresiahne 5 % alebo 
b) jeden z podielov vypočítaných podľa odseku 2 nepresiahne 5 % alebo
c) podiel na trhu najmenšieho finančného sektora nepresiahne 5 % v žiadnom členskom štáte, ak je meraný z hľadiska celkových aktív v bankovom sektore alebo sektore investičných služieb a z hľadiska hrubého poistného poistiek uzatvorených v sektore poisťovníctva.
(5) Rozhodnutia Národnej banky Slovenska prijaté podľa odseku 4 Národná banka Slovenska oznámi aj úradu a príslušným orgánom dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu.	Ú	NBS			
Č 2
O 18	„vnútroskupinové transakcie“ znamenajú všetky transakcie, v ktorých regulované subjekty finančného konglomerátu buď priamo alebo nepriamo využívajú iné spoločnosti tej istej skupiny alebo fyzickú alebo právnickú osobu prepojenú so spoločnosťami tejto skupiny „úzkym prepojením“ na splnenie povinnosti, ktorá je alebo nemusí byť zmluvná, a je alebo nemusí byť za úhradu,	N	483/2001	§ 49i O 2	(2) Vnútroskupinovým obchodom sa na účely doplňujúceho dohľadu rozumie obchod, v ktorej regulované osoby tvoriace finančný konglomerát priamo alebo nepriamo využívajú iné osoby tej istej skupiny alebo fyzickú osobu alebo právnickú osobu, nad ktorou majú kontrolu na splnenie povinnosti, a to bez ohľadu, či je táto povinnosť určená zmluvou a či je splnenie tejto povinnosti za úhradu.	Ú	NBS			
Č 2 O 19	„koncentrácia rizík“ znamená každú angažovanosť subjektov finančného konglomerátu na riziku, ktorá potenciálne môže znamenať stratu a ktorá je dostatočne veľká, aby ohrozila platobnú schopnosť alebo finančné postavenie všeobecne regulovaných subjektov vo finančnom konglomeráte; takáto angažovanosť môže byť zapríčinená rizikom protistrany / úverovým rizikom, investičným rizikom, poistným rizikom, trhovým rizikom, inými rizikami, alebo kombináciou alebo interakciou týchto rizík.	N	483/2001	§ 49h O 2	(2) Koncentráciou rizík finančného konglomerátu na účely doplňujúceho dohľadu sa rozumie každá činnosť osôb finančného konglomerátu, ktorá môže spôsobiť takú stratu,  ktorá môže ohroziť platobnú schopnosť alebo finančné postavenie  regulovaných osôb  vo finančnom konglomeráte; takáto koncentrácia môže byť v úverom riziku, investičnom riziku, poistnom riziku, trhovom riziku, riziku likvidity, kreditnom riziku, operačnom riziku a  inom riziku alebo kombinácii týchto rizík	Ú	NBS			
Č 3
O 1 	Na určenie, či sa činnosti skupiny sústreďujú predovšetkým vo finančnom sektore v zmysle článku 2(14)(c), podiel bilančného úhrnu regulovaných a neregulovaných subjektov finančného sektora v skupine k bilančnému úhrnu skupiny ako celku musí byť vyšší ako 40 %.	N	483/2001	§ 49e
O 1	(1) Činnosti sa považujú za sústredené vo finančnom sektore, ak podiel celkových aktív regulovaných osôb a neregulovaných osôb finančného sektora v skupine k celkovým aktívam skupiny ako celku je vyšší ako 40 %.	Ú	NBS			
Č 3 O 2 
V 1 	Na určenie, či činnosti v rôznych finančných sektoroch sú významné v zmysle článku 2(14)(e), priemer z podielu bilančného úhrnu tohto finančného sektora k bilančnému úhrnu subjektov finančného sektora v skupine a z podielu kapitálových požiadaviek toho istého finančného sektora k celkovým kapitálovým požiadavkám subjektov finančného sektora v skupine musí byť za každý finančný sektor vyšší ako 10 %. 
	N	483/2001	§ 49e O 2	(2) Činnosti vo finančných sektoroch sú významné, ak priemer z hodnôt podielov za každý finančný sektor je vyšší ako 10 %, pričom  priemer sa vypočíta z týchto podielov: 
a) z podielu celkových aktív jedného finančného sektora k celkovým aktívam osôb finančného sektora v skupine a 
b) z podielu minimálnej výšky vlastných zdrojov jedného finančného sektora k súčtu minimálnej výšky  vlastných zdrojov osôb finančného sektora v skupine.	Ú	NBS			
Č 3 O 2
V 2	Na účel tejto smernice najmenší finančný sektor vo finančnom konglomeráte je sektor s najmenším priemerom a najdôležitejší finančný sektor vo finančnom konglomeráte je sektor s najvyšším priemerom. Na účel výpočtu tohto priemeru a na meranie najmenšieho a najdôležitejšieho finančného sektora sa bankový sektor a sektor investičných služieb berú spolu.	N	483/2001	§ 49e O 3	(3) Najmenší finančný sektor vo finančnom konglomeráte je finančný sektor, ktorého priemer z podielov podľa odseku 2 je najnižší; najvýznamnejší finančný sektor vo  finančnom konglomeráte je finančný sektor, ktorého priemer z podielov podľa odseku 2 je najvyšší. Na účely výpočtu priemeru z podielov podľa odseku 2  na meranie najmenšieho a najvýznamnejšieho finančného sektora sa bankový sektor a sektor investičných služieb považujú za jeden sektor.	Ú	NBS			
Č 3
O 3 
V 1	Predpokladá sa tiež, že transsektorové činnosti sú významné v zmysle článku 2(14)(e), ak bilančný úhrn najmenšieho finančného sektora v skupine je vyšší ako 6 mld. EUR	N	483/2001	§ 49e O 4	(4) Ak skupina nedosiahne hodnotu priemeru podľa odseku 2 z podielov podľa odseku 2, ale celkové aktíva najmenšieho finančného sektora v skupine sú vyššie ako 6 mld. EUR, Národná banka Slovenska je oprávnená určiť po dohode s úradom a s príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, že skupina sa nebude považovať za finančný konglomerát alebo že sa nebudú uplatňovať ustanovenia § 49g až 49h, ak vykonávanie doplňujúceho dohľadu nie je vhodné z hľadiska cieľov doplňujúceho dohľadu, najmä ak 
a) priemer z podielov podľa odseku 2 nepresiahne 5 % alebo 
b) jeden z podielov vypočítaných podľa odseku 2 nepresiahne 5 % alebo
c) podiel na trhu najmenšieho finančného sektora nepresiahne 5 % v žiadnom členskom štáte, ak je meraný z hľadiska celkových aktív v bankovom sektore alebo sektore investičných služieb a z hľadiska hrubého poistného poistiek uzatvorených v sektore poisťovníctva.	Ú	NBS			
Č 3 O 3 
V 2	Ak skupina nedosiahne limit ustanovený v odseku 2, príslušné kompetentné orgány môžu rozhodnúť na základe spoločnej dohody, že skupinu nebudú považovať za finančný konglomerát, alebo že nebudú uplatňovať ustanovenia článkov 7, 8 alebo 9, ak sú toho názoru, že zaradenie skupiny do predmetu tejto smernice alebo uplatnenie týchto ustanovení nie je nutné, resp. bolo by nevhodné alebo nesprávne vo vzťahu k cieľom doplňujúceho dohľadu, berúc do úvahy napríklad skutočnosť, že:
(a)	relatívna veľkosť najmenšieho finančného sektora neprevyšuje 5 %, meraných buď z hľadiska priemeru ustanoveného v odseku 2, alebo z hľadiska bilančného úhrnu alebo kapitálových požiadaviek tohto finančného sektora, alebo
(b)	trhový podiel v žiadnom členskom štáte neprekročí 5 %, meraných z hľadiska bilančného úhrnu v bankovom sektore alebo sektore investičných služieb a z hľadiska hrubého poistného poistiek uzatvorených v sektore poisťovníctva.
	N	483/2001	§ 49e
O 4	(4) Ak skupina nedosiahne hodnotu priemeru podľa odseku 2 z podielov podľa odseku 2, ale celkové aktíva najmenšieho finančného sektora v skupine sú vyššie ako 6 mld. EUR, Národná banka Slovenska je oprávnená určiť po dohode s úradom a s príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, že skupina sa nebude považovať za finančný konglomerát alebo že sa nebudú uplatňovať ustanovenia § 49g až 49h, ak vykonávanie doplňujúceho dohľadu nie je vhodné z hľadiska cieľov doplňujúceho dohľadu, najmä ak 
a) priemer z podielov podľa odseku 2 nepresiahne 5 % alebo 
b) jeden z podielov vypočítaných podľa odseku 2 nepresiahne 5 % alebo
c) podiel na trhu najmenšieho finančného sektora nepresiahne 5 % v žiadnom členskom štáte, ak je meraný z hľadiska celkových aktív v bankovom sektore alebo sektore investičných služieb a z hľadiska hrubého poistného poistiek uzatvorených v sektore poisťovníctva.
	Ú	NBS			
Č 3 O 3 V 3	Rozhodnutia prijaté podľa tohto odseku treba oznámiť ostatným zainteresovaným kompetentným orgánom.	N	483/2001	§ 49e
O 5	(5) Rozhodnutia Národnej banky Slovenska prijaté podľa odseku 4 Národná banka Slovenska oznámi aj úradu a príslušným orgánom dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu.	Ú	NBS			
Č 3
O 4 V 1 	Príslušné kompetentné orgány môžu pri uplatňovaní odsekov 1, 2 a 3 na základe spoločnej dohody:
(a)	vylúčiť subjekt z výpočtu podielov v prípadoch, ktoré sa ustanovujú v článku 6(5),
(b)	brať do úvahy dodržiavanie limitov zakotvených v odsekoch 1 a 2 za tri za sebou idúce roky, aby sa zamedzilo náhlej zmene režimu, a nebrať do úvahy toto dodržiavanie, ak nastanú významné zmeny v štruktúre skupiny.
	N	483/2001	§ 49e
O 6

O 7	(6) Národná banka Slovenska je oprávnená po dohode s úradom a  príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, vylúčiť právnickú osobu z výpočtu podielov podľa odsekov  1 až 3, ak ide o osobu, 
a) ktorá má sídlo na území štátu, ktorý nie je členským štátom a právny poriadok tohto štátu neumožňuje výmenu  informácií na účely výkonu doplňujúceho dohľadu,
b) ktorá má zanedbateľný význam na účely výkonu doplňujúceho dohľadu,  
c) ktorej zaradenie do finančného konglomerátu je nevhodné z hľadiska cieľov doplňujúceho dohľadu.

(7) Národná banka Slovenska je oprávnená po vyjadrení úradu a  príslušných orgánov dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, brať do úvahy hodnoty podielov uvedených v odsekoch 1 a 2 za tri za sebou nasledujúce roky, aby sa zamedzilo náhlej zmene režimu výkonu doplňujúceho dohľadu, a nebrať do úvahy dosiahnutie hodnôt podielov uvedených v odsekoch 1 a 2, ak nastanú významné zmeny v štruktúre skupiny.	Ú	NBS			
Č 3
O 4 
V 2	Ak finančný konglomerát bol identifikovaný podľa odsekov 1, 2 a 3, rozhodnutia ustanovené v prvom pododseku tohto odseku sa prijímajú na základe návrhu daného koordinátorom tohto finančného konglomerátu.
	N	483/2001	§ 49e O 6 a 7	(6) Národná banka Slovenska je oprávnená po dohode s úradom a  príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, vylúčiť právnickú osobu z výpočtu podielov podľa odsekov  1 až 3, ak ide o osobu, 
a) ktorá má sídlo na území štátu, ktorý nie je členským štátom a právny poriadok tohto štátu neumožňuje výmenu  informácií na účely výkonu doplňujúceho dohľadu,
b) ktorá má zanedbateľný význam na účely výkonu doplňujúceho dohľadu,  
c) ktorej zaradenie do finančného konglomerátu je nevhodné z hľadiska cieľov doplňujúceho dohľadu.

(7) Národná banka Slovenska je oprávnená po vyjadrení úradu a  príslušných orgánov dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, brať do úvahy hodnoty podielov uvedených v odsekoch 1 a 2 za tri za sebou nasledujúce roky, aby sa zamedzilo náhlej zmene režimu výkonu doplňujúceho dohľadu, a nebrať do úvahy dosiahnutie hodnôt podielov uvedených v odsekoch 1 a 2, ak nastanú významné zmeny v štruktúre skupiny.
	Ú	NBS			
Č 3 O 5	Príslušné kompetentné orgány môžu pri uplatňovaní odsekov 1 a 2, vo výnimočných prípadoch a na základe spoločnej dohody nahradiť kritérium založené na bilančnom úhrne jedným alebo oboma nasledujúcimi parametrami, alebo pridať jeden alebo oba tieto parametre, ak sú toho názoru, že tieto parametre majú osobitný význam na účely doplňujúceho dohľadu podľa tejto smernice: štruktúra príjmov, mimosúvahové činnosti.	N	483/2001	§ 49e
O 8	(8) Národná banka Slovenska je v osobitne odôvodnených prípadoch a po vyjadrení úradu a príslušných orgánov dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, pri výpočte hodnoty podielov podľa odsekov 1 a 2 nahradiť alebo doplniť kritérium založené na celkových aktívach kritériami založenými na štruktúre príjmov alebo podsúvahových činnostiach, a to jedným alebo oboma súčasne, alebo pridať jedno alebo obidve tieto kritéria, ak majú osobitný význam z hľadiska účelu doplňujúceho dohľadu.	Ú	NBS			
Č 3 O 6
V 1	Ak pri uplatňovaní odsekov 1 a 2 podiely uvedené v nich klesnú pod 40 %, resp. 10 % v prípade konglomerátov, na ktoré sa už vzťahuje doplňujúci dohľad, na nasledujúce tri roky platí nižší podiel vo výške 35 %, resp. 8 %, aby sa zabránilo náhlej zmene režimu.	N	483/2001	§ 49e O 9	(9) Ak hodnota podielu podľa odseku 1 klesne pod 40 % alebo hodnota priemeru z podielov podľa odseku 2 klesne pod 10 % v prípade finančných konglomerátov, na ktoré sa už vzťahuje doplňujúci dohľad na nasledujúce tri roky platí pri výpočte podľa odseku 1 hodnota podielu 35 % a pri výpočte podľa odseku 2 hodnota priemeru z podielov 8 %.	Ú	NBS			
Č 3 O 6
V 2	Podobne, ak pri uplatňovaní odseku 3 bilančný úhrn najmenšieho finančného sektora skupiny klesne pod 6 mld. euro v prípade konglomerátov, na ktoré sa už vzťahuje doplňujúci dohľad, na nasledujúce tri roky platí nižšia suma 5 mld. euro, aby sa zabránilo náhlej zmene režimu.
	N	483/2001	§ 49e O 10	(10) Ak v prípade skupiny, nad ktorou sa už vykonáva doplňujúci dohľad, celkové aktíva najmenšieho finančného sektora skupiny klesnú pod 6 mld. EUR, na nasledujúce tri roky platí pri výpočte podľa odseku 4 suma 5 mld. EUR.	Ú	NBS			
Č 3 O 6 
V 3	Koordinátor môže počas obdobia ustanoveného v tomto odseku so súhlasom ostatných príslušných kompetentných orgánov rozhodnúť, že prestanú platiť nižšie podiely alebo nižšia suma ustanovená v tomto odseku.
	N	483/2001	§ 49e O 11	(11) Národná banka Slovenska môže so súhlasom úradu a príslušných orgánov dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, počas obdobia ustanoveného v odsekoch 8 až 11 určiť, že prestanú platiť nižšie hodnoty podielov alebo nižšia suma ustanovená v odsekoch 8 až 11 pre finančné konglomeráty podliehajúce doplňujúcemu dohľadu	Ú	NBS			
Č 3 O 7
V 1 - 3	Výpočty ustanovené v tomto článku, týkajúce sa bilančného úhrnu, sa robia na základe agregovaného bilančného úhrnu subjektov skupiny, podľa ich ročnej účtovnej závierky. Na účel tohto výpočtu sa spoločnosti, v ktorých je vlastnená majetková účasť, berú do úvahy z hľadiska výšky ich bilančného úhrnu, ktorý zodpovedá agregovanému proporcionálnemu podielu vlastnenému skupinou. Keď sú však k dispozícii konsolidované účty, použijú sa namiesto agregovaných účtov.	N	483/2001	§ 49e
O 12	(12) Výpočty týkajúce sa celkových aktív sa robia agregovaním údajov celkových aktív osôb v skupine z ich ročných účtovných závierok. Na účely tohto výpočtu sa osoby, v ktorých je nadobudnutá majetková účasť, berúc do úvahy podľa výšky ich celkových aktív, ktorá zodpovedá agregovanému pomernému podielu nadobudnutého celou skupinou. Ak boli zostavené konsolidované účtovné závierky, použijú sa namiesto agregovaných údajov.	Ú	NBS			
Č 3
O 7 V 4
	Kapitálová primeranosť ustanovená v odsekoch 2 a 3 sa počíta v súlade s ustanoveniami príslušných sektorových predpisov.
	N	483/2001	§ 49e O 13

O 14	(13) Minimálnou výškou vlastných zdrojov bánk na účely doplňujúceho dohľadu sa rozumie výška vlastných zdrojov vychádzajúca z predpokladu, že primeranosť vlastných zdrojov nedosiahne hodnotu podľa § 30 ods. 1.

(14) Požiadavky na vlastné zdroje regulovaných osôb iných ako banka, ktoré sa zahŕňajú do výpočtov podľa odsekov 2 až 6 sa určia podľa osobitných predpisov, ktoré sa vzťahujú na výpočet primeranosti vlastných zdrojov príslušnej regulovanej osoby.	Ú	NBS			
Č 4 O 1	Príslušné orgány, ktoré majú oprávnené regulované subjekty, identifikujú na základe článkov 2, 3 a 5 akúkoľvek skupinu, ktorá patrí do predmetu tejto skupiny.
Na tento účel:
•	príslušné orgány, ktoré majú oprávnené regulované subjekty v skupine, v prípade potreby úzko spolupracujú,
ak je príslušný orgán toho názoru, že regulovaný subjekt oprávnený týmto príslušným orgánom je členom skupiny, ktorá môže byť finančným konglomerátom, ktorý ešte nebol identifikovaný podľa tejto smernice, kompetentný orgán oznámi svoj názor ostatným dotknutým príslušným orgánom.	N	483/2001	§ 49d
O 1	(1) Národná banka Slovenska v spolupráci s úradom a príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, určí na základe kritérií podľa § 49e, ktoré finančné konglomeráty podliehajú doplňujúcemu dohľadu.  	Ú	NBS			
Č 4 O 2 	Koordinátor vymenovaný podľa článku 10 informuje materskú spoločnosť na vrchole skupiny, alebo ak materská spoločnosť neexistuje, regulovaný subjekt s najväčším bilančným úhrnom v najdôležitejšom finančnom sektore skupiny, že táto skupina bola identifikovaná ako finančný konglomerát a že bol vymenovaný koordinátor. Koordinátor informuje taktiež príslušné orgány, ktoré majú oprávnené regulované subjekty v skupine, a príslušné orgány členského štátu, v ktorom má sídlo zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, ako aj komisiu.
	N	483/2001	§ 49d
O 2 a 3	(2) Národná banka Slovenska oznámi úradu a  príslušným orgánom dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, každý ďalší návrh na zaradenie  finančného konglomerátu do doplňujúceho dohľadu. 
(3) Národná banka Slovenska oznámi právnickej osobe, ktorá kontroluje finančný konglomerát podľa § 49c ods. 1, alebo banke alebo inštitúcii elektronický peňazí  s najväčšími celkovými aktívami, ak najdôležitejším  finančným sektorom finančného konglomerátu je bankový sektor, že tento finančný konglomerát bude podliehať doplňujúcemu dohľadu. Národná banka Slovenska informuje o tom úrad a príslušné orgány dohľadu členského štátu, v ktorom má sídlo zmiešaná finančná spoločnosť a komisiu.	Ú	NBS			
Č 5 
O 1	Členské štáty, bez dotknutia ustanovení o dohľade, ktoré sa nachádzajú v sektorových predpisoch, zabezpečia doplňujúci dohľad nad regulovanými subjektmi, ktorý sa ustanovuje v článku 1, v rozsahu a spôsobom, ktorý sa predpisuje v tejto smernici.
	N	483/2001	§ 6 O 1	(1)  Činnosť bánk a pobočiek zahraničných bánk podlieha bankovému dohľadu vykonávanému Národnou bankou Slovenska; v rozsahu ustanovenom týmto zákonom podlieha bankovému dohľadu aj činnosť iných osôb súvisiaca s činnosťou alebo riadením bánk alebo pobočiek zahraničných bánk. Bankový dohľad sa vykonáva v rozsahu ustanovenom týmto zákonom nad jednotlivými bankami, pobočkami zahraničných bánk  alebo inými subjektami a tiež nad konsolidovanými celkami a subkonsolidovanými celkami (§ 44), ktorých súčasťou sú aj banky, a nad finančnými konglomerátmi podľa § 49c.	Ú	NBS			
Č 5
O 2
V 1 	Doplňujúci dohľad na úrovni finančného konglomerátu v súlade s článkami 6 až 17 sa vzťahuje na tieto regulované subjekty:
(a)	každý regulovaný subjekt, ktorý je na vrchole finančného konglomerátu,
(b)	každý regulovaný subjekt, ktorého materská spoločnosť je zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, ktorej sídlo sa nachádza v spoločenstve,
(c)	každý regulovaný subjekt prepojený so subjektom iného finančného sektora vzťahom v zmysle článku 12(1) smernice 83/349/EHS.	N	483/2001	§ 49f
O 1	(1) Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu, je povinná dodržiavať podmienky podľa § 49g až 49j ak 
a) ovláda finančný konglomerát,
b) jej materskou spoločnosťou je zmiešaná finančná spoločnosť, ktorej sídlo sa nachádza v členskom štáte,
c) je prepojená s právnickou osobou iného finančného sektora vzťahom ovládania podľa §49b písm. d) bodov 1. a 2.,
d) jej materská spoločnosť je regulovanou osobou alebo zmiešanou finančnou spoločnosťou so sídlom v štáte, ktorý nie je členským štátom,  ak  je v tomto štáte vykonávaný dohľad nad finančnými konglomerátmi, ktorý je rovnocenný doplňujúcemu dohľadu.	Ú	NBS			
Č 5 
O 2 V 2	Ak finančný konglomerát je podskupinou iného finančného konglomerátu, ktorý spĺňa požiadavky prvého pododseku, členské štáty môžu uplatňovať články 6 až 17 len na regulované subjekty tejto druhej skupiny, a každý odkaz v tejto smernici na termíny skupina a finančný konglomerát sa potom bude chápať ako vzťahujúci sa na túto druhú skupinu.
	N	483/2001	§ 49f
O 2	(2) Ak je finančný konglomerát  podskupinou iného finančného konglomerátu, ktorého súčasťou je banka alebo inštitúcia elektronických peňazí spĺňajúca niektorú z podmienok podľa odseku 1, podmienky podľa § 49g až 49j sa vzťahujú na banku alebo inštitúciu elektronických peňazí, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu zahŕňajúceho podskupinu.	Ú	NBS			
Č 5 O 3 	Na každý regulovaný subjekt, na ktorý sa nevzťahuje doplňujúci dohľad podľa odseku 2, ktorého materská spoločnosť je regulovaným subjektom alebo zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou so sídlom mimo spoločenstva, sa vzťahuje doplňujúci dohľad na úrovni finančného konglomerátu v rozsahu a spôsobom predpísaným v článku 18.
	N	483/2001	§ 49f
O 3	(3) Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorej materská spoločnosť je regulovanou osobou alebo zmiešanou finančnou spoločnosťou so sídlom v štáte, ktorý nie je členským štátom a v tomto štáte nie je vykonávaný dohľad nad finančnými konglomerátmi, ktorý je rovnocenný doplňujúcemu dohľadu je povinná dodržiavať podmienky podľa § 49g až 49j. Ak nie je možné dodržať podmienky podľa § 49g až 49j z dôvodu, že dohľad nad finančnými konglomerátmi uplatňovaný štátom, ktorý nie je členským štátom, nie je rovnocenný doplňujúcemu dohľadu, Národná banka Slovenska môže určiť, že banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá je súčasťou takéhoto finančného konglomerátu bude predkladať Národnej banke Slovenska osobitné výkazy, hlásenia a správy o účasti v takomto finančnom konglomeráte, a tiež môže obmedziť alebo zakázať takejto banke alebo inštitúcii elektronických peňazí vnútroskupinové operácie, ktoré by mohli mať vplyv na plnenie podmienok primeranosti vlastných zdrojov  banky alebo inštitúcie elektronických peňazí.	Ú	NBS			
Č 5 O 4
O 1	Ak určité osoby majú majetkovú účasť alebo kapitálové prepojenie v jednom alebo viacerých regulovaných subjektoch, alebo uplatňujú významný vplyv vo vzťahu k týmto subjektom bez vlastnenia majetkovej účasti alebo kapitálového prepojenia, iný ako prípady ustanovené v odsekoch 2 a 3, príslušné kompetentné orgány určia na základe spoločnej dohody a v súlade s národným zákonodarstvom, či a v akom rozsahu treba vykonávať doplňujúci dohľad nad regulovanými subjektmi tak, ako keby predstavovali finančný konglomerát.	N	483/2001	§ 49f
O 5	(5) Ak právnické  osoby majú majetkovú účasť v jednej alebo viacerých regulovaných osobách alebo bez majetkovej účasti uplatňujú vo vzťahu k týmto regulovaným osobám iný významný vplyv ako je vplyv podľa odsekov 1 až 3, Národná banka Slovenska v spolupráci s úradom a  príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, určí, či a v akom rozsahu sa bude vykonávať doplňujúci dohľad nad regulovanými osobami  tak, ako keby predstavovali finančný konglomerát, ktorý by mal podliehať doplňujúcemu dohľadu. Aby sa mohol vykonávať takýto doplňujúci dohľad, aspoň jedna z právnických osôb podľa prvej vety musí byť bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí, musia byť splnené podmienky ustanovené v §49b písm.a) bode1 bodoch1c a1d a je to potrebné z hľadiska plnenia cieľov doplňujúceho dohľadu.	Ú	NBS			
Č 5 O 4 
V 2-3	Aby sa mohol uplatňovať takýto doplňujúci dohľad, prinajmenšom jeden zo subjektov musí byť regulovaným subjektom ustanoveným v článku 1 a musia byť splnené podmienky ustanovené v článku 2(14)(d) a (e). Príslušné kompetentné orgány prijímajú svoje rozhodnutie berúc do úvahy ciele doplňujúceho dohľadu ustanovené v tejto smernici.	N	483/2001	§ 49f
O 5	(5) Ak právnické  osoby majú majetkovú účasť v jednej alebo viacerých regulovaných osobách alebo bez majetkovej účasti uplatňujú vo vzťahu k týmto regulovaným osobám iný významný vplyv ako je vplyv podľa odsekov 1 až 3, Národná banka Slovenska v spolupráci s úradom a  príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, určí, či a v akom rozsahu sa bude vykonávať doplňujúci dohľad nad regulovanými osobami  tak, ako keby predstavovali finančný konglomerát, ktorý by mal podliehať doplňujúcemu dohľadu. Aby sa mohol vykonávať takýto doplňujúci dohľad, aspoň jedna z právnických osôb podľa prvej vety musí byť bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí, musia byť splnené podmienky ustanovené v §49b písm.a) bode1 bodoch1c a1d a je to potrebné z hľadiska plnenia cieľov doplňujúceho dohľadu.	Ú	NBS			
Č 5 O 4 V 4	Príslušné orgány na účel uplatnenia prvého pododseku vo vzťahu k „družstevným skupinám“ musia brať do úvahy verejnú finančnú zodpovednosť týchto skupín vo vzťahu k ostatným finančným subjektom.
	N	483/2001	§ 49f
O 5	(5) Ak právnické  osoby majú majetkovú účasť v jednej alebo viacerých regulovaných osobách alebo bez majetkovej účasti uplatňujú vo vzťahu k týmto regulovaným osobám iný významný vplyv ako je vplyv podľa odsekov 1 až 3, Národná banka Slovenska v spolupráci s úradom a  príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, určí, či a v akom rozsahu sa bude vykonávať doplňujúci dohľad nad regulovanými osobami  tak, ako keby predstavovali finančný konglomerát, ktorý by mal podliehať doplňujúcemu dohľadu. Aby sa mohol vykonávať takýto doplňujúci dohľad, aspoň jedna z právnických osôb podľa prvej vety musí byť bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí, musia byť splnené podmienky ustanovené v §49b písm.a) bode1 bodoch1c a1d a je to potrebné z hľadiska plnenia cieľov doplňujúceho dohľadu.	Ú	NBS			
Č 5 O 5
	Uplatňovanie doplňujúceho dohľadu na úrovni finančného konglomerátu, bez dotknutia článku 13, nijako neznamená, že príslušné orgány sú povinné vykonávať úlohu dohľadu vo vzťahu k zmiešaným finančným holdingovým spoločnostiam, regulovaným subjektom tretích štátov vo finančnom konglomeráte alebo neregulovaným subjektom tretích štátov vo finančnom konglomeráte na samostatnom základe.
	N	483/2001	§ 6 O 4 a 5

	(4) Doplňujúci dohľad nad finančnými konglomerátmi nenahrádza dohľad na konsolidovanom základe, dohľad nad jednotlivými osobami zahrnutými do konsolidovaného celku alebo subkonsolidovaného celku, dohľad nad jednotlivými osobami zahrnutými do finančného konglomerátu, dohľad nad jednotlivými bankami a pobočkami zahraničných bánk podľa tohto zákona ani dohľad podľa osobitných  predpisov.
(5) Výkon dohľadu na konsolidovanom základe alebo výkon doplňujúceho dohľadu nad finančnými konglomerátmi nezakladá povinnosť Národnej banky Slovenska vykonávať dohľad nad jednotlivými osobami zahrnutými do konsolidovaného celku, subkonsolidovaného celku alebo finančného konglomerátu, ktoré nepodliehajú bankovému dohľadu vykonávanému Národnou bankou Slovenska.
	Ú	NBS			
Č 6
O 1	Doplňujúci dohľad nad kapitálovou primeranosťou regulovaných subjektov vo finančnom konglomeráte sa uplatňuje, bez dotknutia sektorových predpisov, podľa predpisov ustanovených v článku 9(2) až (5), v časti 3 tejto kapitoly a v prílohe I.	N	483/2001	§ 49g
O 1 a 9	(1)  Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu je povinná  zabezpečiť, aby na úrovni finančného konglomerátu bola dodržaná   dostatočná výška vlastných zdrojov a aby na úrovni finančného konglomerátu boli prijaté pravidlá zabezpečujúce dodržiavanie dostatočnej výšky vlastných zdrojov. Vlastné zdroje finančného konglomerátu sú primerané, ak rozdiel medzi vlastnými zdrojmi na úrovni finančného konglomerátu a súčtom minimálnej výšky vlastných zdrojov za finančný konglomerát  je nula alebo kladné číslo.
(9) Opatrením, ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov, sa na účely výpočtu dostatočnej výšky vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu  ustanoví 
a) čo tvorí vlastné zdroje na úrovni finančného konglomerátu a spôsob ich výpočtu, vrátane vlastných zdrojov zmiešanej finančnej spoločnosti,
b) čo sa rozumie minimálnou výškou vlastných zdrojov osôb v skupine a spôsob ich výpočtu,
c) metódy výpočtu  dostatočnej výšky vlastných zdrojov  finančného konglomerátu.   	Ú	NBS			
Č6
O2
V1-2	Členské štáty musia vyžadovať, aby regulované subjekty vo finančnom konglomeráte zabezpečili, aby na úrovni finančného konglomerátu boli k dispozícii vlastné zdroje, ktoré sú vždy aspoň rovnocenné povinnej kapitálovej primeranosti vypočítanej na základe prílohy I.
Členské štáty musia tiež vyžadovať, aby regulované subjekty mali na úrovni finančného konglomerátu zavedenú primerané zásady kapitálovej primeranosti.	N	483/2001	§ 49g O 1	(1)  Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu je povinná  zabezpečiť, aby na úrovni finančného konglomerátu bola dodržaná   dostatočná výška vlastných zdrojov a aby na úrovni finančného konglomerátu boli prijaté pravidlá zabezpečujúce dodržiavanie dostatočnej výšky vlastných zdrojov. Vlastné zdroje finančného konglomerátu sú primerané, ak rozdiel medzi vlastnými zdrojmi na úrovni finančného konglomerátu a súčtom minimálnej výšky vlastných zdrojov za finančný konglomerát  je nula alebo kladné číslo.	Ú	NBS			
Č6
O2
V3-5	Dohľad nad požiadavkami ustanovenými v prvom a druhom pododseku vykonáva koordinátor v súlade s časťou 3.
Koordinátor zabezpečí, aby výpočet ustanovený v prvom pododseku vykonávali aspoň raz za rok buď regulované subjekty alebo zmiešaná finančná holdingová spoločnosť.
Výsledky výpočtu a príslušné údaje koordinátorovi predkladá regulovaný subjekt v zmysle článku 1, ktorý je na vrchole finančného konglomerátu, alebo ak na vrchole finančného konglomerátu nie je regulovaný subjekt v zmysle článku 1, zmiešaná finančná holdingová spoločnosť alebo regulovaný subjekt vo finančnom konglomeráte identifikovaný koordinátorom po konzultácii s ostatnými príslušnými kompetentnými orgánmi a s finančným konglomerátom.	N	483/2001	§ 49g
O 
4	(4) Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá ovláda finančný konglomerát, je povinná polročne, ako aj na žiadosť Národnej banky Slovenska, predkladať Národnej banke Slovenska údaje o výške vlastných zdrojov a o výške vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu potrebných na splnenie podmienok dostatočnej výšky vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu, ktorý podlieha doplňujúcemu dohľadu. Ak finančný konglomerát nie je ovládaný bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí, údaje podľa prvej vety je povinná predložiť Národnej banke Slovenska zmiešaná finančná holdingová spoločnosť alebo regulovaná osoba určená Národnou bankou Slovenska po predchádzajúcom vyjadrení regulovaných osôb alebo zmiešaných finančných holdingových spoločností tvoriacich finančný konglomerát.
 	Ú	NBS			
Č6
O3	Na účel výpočtu povinnej kapitálovej primeranosti ustanovenej v prvom pododseku odseku 2 sa do predmetu doplňujúceho dohľadu zahŕňajú spôsobom a v rozsahu definovanom v prílohe I tieto subjekty:
(a)	úverový ústav, finančný ústav alebo pomocný podnik bankových služieb v zmysle článku 1(5) a (23) smernice 2000/12/ES,
(b)	poisťovňa, zaisťovňa alebo poisťovacia holdingová spoločnosť v zmysle článku 1(i) smernice 98/78/ES,
(c)	investičná firma alebo finančný ústav v zmysle článku 2(7) smernice 93/6/EHS,
(d)	zmiešané finančné holdingové spoločnosti.	N	483/2001	§ 49g
O 5	(5) Do výpočtu dostatočnej výšky vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu sa  zahŕňajú  požiadavky na vlastné zdroje len za právnické osoby  uvedené v  § 49b písm. b).	Ú	NBS			
Č6
O4	Pri výpočte doplňujúcich požiadaviek kapitálovej primeranosti vo vzťahu k finančnému konglomerátu s využitím metódy 1 (účtovná konsolidácia), ktorá sa ustanovuje v prílohe I, sa vlastné zdroje a kapitálové požiadavky subjektov v skupine počítajú s použitím zodpovedajúcich sektorových predpisov o forme a rozsahu konsolidácie, ktoré sa ustanovujú najmä v článku 54 smernice 2000/12/ES a v prílohe I.1.B smernice 98/78/ES.
Pri použití metód 2 alebo 3 (odpočítanie a agregácia, účtovná hodnota/odpočítavanie požiadaviek), ktoré sa ustanovujú v prílohe I, sa pri výpočte musí brať proporcionálny podiel vlastnený materskou spoločnosťou alebo spoločnosťou, ktorá vlastní majetkovú účasť v inom subjekte skupiny. „Proporcionálny podiel“ znamená podiel na upísanom kapitáli, ktorý táto spoločnosť priamo alebo nepriamo vlastní.	N	483/2001	§ 49g
O 9	(9) Opatrením, ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov, sa na účely výpočtu dostatočnej výšky vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu  ustanoví 
a) čo tvorí vlastné zdroje na úrovni finančného konglomerátu a spôsob ich výpočtu, vrátane vlastných zdrojov zmiešanej finančnej spoločnosti,
b) čo sa rozumie minimálnou výškou vlastných zdrojov osôb v skupine a spôsob ich výpočtu,
c) metódy výpočtu  dostatočnej výšky vlastných zdrojov  finančného konglomerátu.	Ú	NBS			
Č6
O5
V1	Koordinátor môže rozhodnúť, že do výpočtu doplňujúcich požiadaviek na kapitálovú primeranosť nezaradí konkrétny subjekt v týchto prípadoch:
(a)	ak sa subjekt nachádza v treťom štáte, v ktorom sú právne prekážky pre transfer potrebných informácií, bez dotknutia sektorových predpisov týkajúcich sa povinnosti príslušných orgánov odmietnuť oprávnenie, ak majú prekážky efektívne vykonávať svoje funkcie dohľadu,
(b)	ak subjekt má zanedbateľný vplyv vo vzťahu k cieľom doplňujúceho dohľadu nad regulovanými subjektmi vo finančnom konglomeráte,
(c)	ak zaradenie subjektu by bolo neprimerané alebo nesprávne vo vzťahu k cieľom doplňujúceho dohľadu.	N	483/2001	§ 49g
O 6 a 7	(6)  Národná banka Slovenska môže rozhodnúť, že do výpočtu požiadaviek na dostatočnej výšky vlastných zdrojov  na úrovni finančného konglomerátu podliehajúcemu doplňujúcemu dohľadu  nezaradí právnická osobu, 
a)  ktorá má sídlo v štáte, ktorý nie je členským štátom a právny poriadok tohto štátu  neumožňuje výmenu informácií potrebných na výkon doplňujúcemu dohľadu, 
b) ktorá má zanedbateľný význam  na účely doplňujúceho dohľadu nad regulovanými osobami vo finančnom konglomeráte; to neplatí ak by bolo z výpočtu vylúčených viac právnických osôb, ktorých podiel na finančnom konglomeráte je v celkovom súčte významný podľa § 49e ods. 2 a 4,  
c) ktorej zaradenie  by bolo nevhodné alebo neprimerané z hľadiska cieľov doplňujúceho dohľadu. 
(7) Národná banka Slovenska nezaradenie osoby podľa odseku6 písm.c) prerokuje s úradom a orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za doplňujúci dohľad v príslušnom členskom štáte.	Ú	NBS			
Č6
O5
V2-4	Ak by však mali byť podľa bodu (b) prvého pododseku vylúčené viaceré subjekty, tieto sa musia zahrnúť, ak spolu predstavujú podiel, ktorý nie je zanedbateľný.
V prípade uvedenom v bode (c) prvého pododseku sa koordinátor, okrem naliehavých prípadov, pred prijatím rozhodnutia poradí s ostatnými príslušnými kompetentnými orgánmi.
Ak koordinátor nezahrnie regulovaný subjekt do predmetu regulovaného dohľadu na základe jedného z prípadov ustanovených v bode (b) alebo (c) prvého pododseku, príslušné orgány členského štátu, v ktorom sa tento subjekt nachádza, môžu požiadať subjekt, ktorý je na vrchole finančného konglomerátu, o informácie, ktoré môžu uľahčiť ich dohľad nad regulovaným subjektom.	N	482/2001	§ 49g O 7 a 8	(7) Národná banka Slovenska nezaradenie osoby podľa odseku6 písm.c) prerokuje s úradom a orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za doplňujúci dohľad v príslušnom členskom štáte.

(8) Ustanovením odseku6 nie je dotknutá povinnosť dotknutých osôb poskytovať informácie na účely výkonu doplňujúceho dohľadu ani oprávnenie orgánov dohľadu poskytovať informácie o týchto právnických osobách na účely výkonu doplňujúceho  dohľadu alebo dohľadu nad finančnými konglomerátmi v inom členskom štáte.	Ú	NBS			
Č7
O1	Doplňujúci dohľad nad koncentráciou rizík v regulovaných subjektoch finančného konglomerátu, sa uplatňuje, bez dotknutia sektorových predpisov, v súlade s predpismi ustanovenými v článku 9(2) až (4), v časti 3 tejto kapitoly a v prílohe II.	N	483/2001	§ 49h
O 1 a 5	(1) Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá ovláda finančný konglomerát, je povinná polročne, ako aj na žiadosť Národnej banky Slovenska, predkladať Národnej banke Slovenska údaje o koncentrácií rizík finančného konglomerátu. Ak finančný konglomerát nie je ovládaný bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí, údaje podľa prvej vety je povinná predložiť Národnej banke Slovenska zmiešaná finančná holdingová spoločnosť alebo regulovaná osoba určená Národnou bankou Slovenska po predchádzajúcom vyjadrení regulovaných osôb alebo zmiešaných finančných holdingových spoločností tvoriacich finančný konglomerát.
(5) Opatrením, ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov sa ustanovia na účely zisťovania koncentrácie rizík podrobnosti o
a) výpočte majetkovej angažovanosti finančného konglomerátu a podrobnosti o majetkovej angažovanosti finančného konglomerátu,
b) výpočte majetkovej angažovanosti bankového sektora a podrobnosti o majetkovej angažovanosti bankového sektora,
c) výpočte majetkovej angažovanosti zmiešanej finančnej spoločnosti a podrobnosti o majetkovej angažovanosti zmiešanej finančnej spoločnosti.	Ú	NBS			
Č7
O2
V1-2	Členské štáty musia žiadať od regulovaných subjektov alebo zmiešaných finančných holdingových spoločností, aby pravidelne a najmenej raz ročne hlásili koordinátorovi každú významnú koncentráciu rizík na úrovni finančného konglomerátu v súlade s predpismi ustanovenými v tomto článku a v prílohe II. Potrebné informácie koordinátorovi predkladá regulovaný subjekt v zmysle článku 1, ktorý je na vrchole finančného konglomerátu, alebo ak na vrchole finančného konglomerátu nie je regulovaný subjekt v zmysle článku 1, zmiešaná finančná holdingová spoločnosť alebo regulovaný subjekt vo finančnom konglomeráte, ktorý koordinátor určí po konzultácii s ostatnými príslušnými kompetentnými orgánmi a s finančným konglomerátom.
	N	483/2001	§ 49h
O 1	(1) Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá ovláda finančný konglomerát, je povinná polročne, ako aj na žiadosť Národnej banky Slovenska, predkladať Národnej banke Slovenska údaje o koncentrácií rizík finančného konglomerátu. Ak finančný konglomerát nie je ovládaný bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí, údaje podľa prvej vety je povinná predložiť Národnej banke Slovenska zmiešaná finančná holdingová spoločnosť alebo regulovaná osoba určená Národnou bankou Slovenska po predchádzajúcom vyjadrení regulovaných osôb alebo zmiešaných finančných holdingových spoločností tvoriacich finančný konglomerát.	Ú	NBS			
Č7
O2
V3	Tieto koncentrácie rizík podliehajú dohľadu koordinátora v súlade s časťou 3.	N	483/2001	§ 49k
O 1
P c	(1) Národná banka Slovenska pri výkone doplňujúceho dohľadu
c) sleduje dodržiavanie ustanovení o dostatočnej výške vlastných zdrojov, koncentráciách rizík a o vnútroskupinových obchodoch,	Ú	NBS			
Č7
O3	Členské štáty až do ďalšej koordinácie legislatívy spoločenstva môžu stanoviť kvantitatívne limity, alebo môžu povoliť, aby ich príslušné orgány stanovili kvantitatívne limity, alebo môžu prijať iné opatrenia dohľadu, ktoré zabezpečia ciele doplňujúceho dohľadu, vo vzťahu k akejkoľvek koncentrácii rizík na úrovni finančného konglomerátu.
	D
								
Č7
O4	Ak na vrchole finančného konglomerátu je zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, sektorové predpisy týkajúce sa koncentrácie rizík eventuálneho najdôležitejšieho finančného sektora vo finančnom konglomeráte platia pre tento sektor ako celok vrátane zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti.	N	483/2001	§ 49h
O 3 a 4	(3) Ak finančný konglomerát ovláda banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, vzťahuje sa na koncentráciu rizík finančného konglomerátu rovnako § 31.  Ak finančný konglomerát ovláda iná regulovaná osoba, vzťahujú sa na koncentráciu rizík finančného konglomerátu primerane ustanovenia osobitného predpisu.

(4) Ak finančný konglomerát ovláda zmiešaná finančná holdingová spoločnosť a ak je najdôležitejším finančným sektorom vo finančnom konglomeráte bankový sektor, vzťahujú sa  na  koncentráciu  rizík  bankového sektora a zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti primerane § 31 až 33.	Ú	NBS			
Č8
O1	Doplňujúci dohľad nad vnútroskupinovými transakciami regulovaných subjektov vo finančnom konglomeráte sa vykonávajú, bez dotknutia sektorových predpisov, v súlade s predpismi ustanovenými v článku 9(2) až (4), v časti 3 tejto kapitoly a v prílohe II.	N	483/2001	§ 49k
O 1
P c	(1) Národná banka Slovenska pri výkone doplňujúceho dohľadu
c) sleduje dodržiavanie ustanovení o dostatočnej výške vlastných zdrojov, koncentráciách rizík a o vnútroskupinových obchodoch,	Ú	NBS			
Č8
O2
V1-2	Členské štáty musia vyžadovať, aby regulované subjekty alebo zmiešané finančné holdingové spoločnosti pravidelne a najmenej raz ročne hlásili koordinátorovi všetky významné vnútroskupinové transakcie regulovaných subjektov vo finančnom konglomeráte v súlade s predpismi ustanovenými v tomto článku a v prílohe II. Keďže nie je vypracovaná žiadna definícia limitov ustanovených v poslednej vete prvého odseku prílohy II, vnútroskupinová transakcia sa považuje za významnú, ak jej suma prevyšuje najmenej 5 % celkovej výšky povinnej kapitálovej primeranosti na úrovni finančného konglomerátu.
Potrebné informácie musí koordinátorovi predkladať regulovaný subjekt v zmysle článku 1, ktorý je na vrchole finančného konglomerátu, alebo ak na vrchole finančného konglomerátu nie je regulovaný subjekt v zmysle článku 1, zmiešaná finančná holdingová spoločnosť alebo regulovaný subjekt vo finančnom konglomeráte, ktorý koordinátor určí po konzultácii s ostatnými príslušnými kompetentnými orgánmi a s finančným konglomerátom.	N	483/2001	§ 49i
O 1	(1) Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá ovláda finančný konglomerát, je povinná polročne, ako aj na žiadosť Národnej banky Slovenska predkladať Národnej banke Slovenska údaje o  významných vnútroskupinových obchodoch finančného konglomerátu. Ak finančný konglomerát nie je ovládaný bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí, údaje podľa prvej vety je povinná predložiť Národnej banke Slovenska zmiešaná finančná holdingová spoločnosť alebo regulovaná osoba určená Národnou bankou Slovenska po predchádzajúcom vyjadrení regulovaných osôb alebo zmiešaných finančných holdingových spoločností tvoriacich finančný konglomerát.	Ú	NBS			
Č8
O2
V3	Tieto vnútroskupinové transakcie podliehajú dohľadu koordinátora.	N	483/2001	§ 49i
O
1	(1) Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá ovláda finančný konglomerát, je povinná polročne, ako aj na žiadosť Národnej banky Slovenska predkladať Národnej banke Slovenska údaje o  významných vnútroskupinových obchodoch finančného konglomerátu. Ak finančný konglomerát nie je ovládaný bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí, údaje podľa prvej vety je povinná predložiť Národnej banke Slovenska zmiešaná finančná holdingová spoločnosť alebo regulovaná osoba určená Národnou bankou Slovenska po predchádzajúcom vyjadrení regulovaných osôb alebo zmiešaných finančných holdingových spoločností tvoriacich finančný konglomerát.	Ú	NBS			
Č8
O3	Členské štáty až do ďalšej koordinácie legislatívy spoločenstva môžu stanoviť kvantitatívne limity a kvalitatívne požiadavky, alebo môžu povoliť svojim príslušným orgánom, aby stanovili kvantitatívne limity a kvalitatívne požiadavky, alebo môžu prijať iné opatrenia dohľadu, ktoré zabezpečia ciele doplňujúceho dohľadu vo vzťahu k vnútroskupinovým transakciám regulovaných subjektov vo finančnom konglomeráte.
	D
	483/2001			Ú	NBS			
Č8
O4	Ak na vrchole finančného konglomerátu stojí zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, sektorové predpisy týkajúce sa vnútroskupinových transakcií najdôležitejšieho finančného sektora vo finančnom konglomeráte platia pre tento sektor ako celok vrátane zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti.	N	483/2001	§ 49i O 5	(5) Ak finančný konglomerát ovláda zmiešaná finančná holdingová spoločnosť a ak je najdôležitejším finančným sektorom vo finančnom konglomeráte bankový sektor,  na vnútroskupinové obchody bankového sektora a zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti sa vzťahuje § 44 ods. 4.	Ú	NBS			
Č9
O1	Členské štáty musia vyžadovať, aby regulované subjekty mali na úrovni finančného konglomerátu zavedené primerané postupy riadenia rizík a mechanizmy vnútornej kontroly vrátane správnych administratívnych a účtovných postupov.	N	483/2001	§ 49j
O 1	(1) Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu, je povinná vytvoriť systém riadenia rizík a systém vnútornej kontroly za účelom sledovania a dodržiavania ustanovení tohto zákona na úrovni finančného konglomerátu.	Ú	NBS			
Č9
O2	Medzi postupy riadenia rizík patrí:
(a)	správny systém riadenia a správne riadenie so schvaľovaním a periodickou kontrolou stratégie a politiky príslušným riadiacim orgánom na úrovni finančného konglomerátu vo vzťahu ku všetkým rizikám, ktoré preberajú,
(b)	vhodná politika kapitálovej primeranosti na predvídanie vplyvu ich obchodnej stratégie na rizikový profil a kapitálové požiadavky určené podľa článku 6 a prílohy I,
(c)	primerané postupy na zabezpečenie, aby ich systémy monitorovania rizika boli dobre integrované do ich organizácie a aby sa prijali všetky opatrenia na zabezpečenie, aby systémy implementované vo všetkých spoločnostiach zahrnutých do predmetu doplňujúceho dohľadu boli konzistentné, čo umožní merať, monitorovať a kontrolovať všetky riziká na úrovni finančného konglomerátu.	N	483/2001	§ 49j
O 2	(2) Systém riadenia rizík na účely doplňujúceho dohľadu zahŕňa 
a) vhodný systém riadenia zabezpečujúci na úrovni finančného konglomerátu schvaľovanie a pravidelnú kontrolu podnikateľskej stratégie vo vzťahu k rizikám vyplývajúcim z činnosti finančného konglomerátu,
b) postupy na zabezpečenie dostatočnej výšky vlastných zdrojov, ktoré zahŕňajú možný vplyv podnikateľskej stratégie na rizikový profil a na vlastné zdroje banky a inštitúcie elektronických peňazí,
c) postupy na sledovanie rizík a opatrenia zabezpečujúce  sledovanie a kontrolu rizík na úrovni finančného konglomerátu.	Ú	NBS			
Č9
O3	Mechanizmy vnútornej kontroly zahŕňajú:
(a)	primerané mechanizmy vo vzťahu ku kapitálovej primeranosti na identifikáciu a meranie všetkých nadobudnutých závažných rizík a na primerané priraďovanie vlastných fondov k rizikám,
(b)	správne spravodajské a účtovné postupy na identifikáciu, meranie, monitorovanie a kontrolu vnútroskupinových transakcií a koncentrácie rizík.
	N	483/2001	§ 49j
O 3	(3) Systém vnútornej kontroly na účely doplňujúceho dohľadu zahŕňa
a) hodnotenie postupov na identifikáciu a meranie rizík ovplyvňujúcich plnenie ustanovení o dostatočnej výške vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu a hodnotenie ich funkčnosti a účinnosti,  
b) hodnotenie postupov účtovania a poskytovania informácií, ktoré slúžia na zisťovanie  meranie, sledovanie a kontrolu vnútroskupinových obchodov a koncentráciu rizík.	Ú	NBS			
Č9
O4	Členské štáty zabezpečia, aby vo všetkých spoločnostiach, ktoré patria do predmetu doplňujúceho dohľadu podľa článku 5, boli primerané mechanizmy vnútornej kontroly na produkciu akýchkoľvek údajov a informácií, ktoré budú relevantné na účely doplňujúceho dohľadu.	N	483/2001	§ 49j
O 1 a 3	(1) Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu, je povinná vytvoriť systém riadenia rizík a systém vnútornej kontroly za účelom sledovania a dodržiavania ustanovení tohto zákona na úrovni finančného konglomerátu.		
(3) Systém vnútornej kontroly na účely doplňujúceho dohľadu zahŕňa
a) hodnotenie postupov na identifikáciu a meranie rizík ovplyvňujúcich plnenie ustanovení o dostatočnej výške vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu a hodnotenie ich funkčnosti a účinnosti,  
b) hodnotenie postupov účtovania a poskytovania informácií, ktoré slúžia na zisťovanie  meranie, sledovanie a kontrolu vnútroskupinových obchodov a koncentráciu rizík.	Ú	NBS			
Č9
O5	Postupy a mechanizmy ustanovené v odsekoch 1 až 4 sú predmetom dohľadu koordinátora.
	N	483/2001	§ 49k O 1 P c) a d)	(1) Národná banka Slovenska pri výkone doplňujúceho dohľadu  
c) sleduje dodržiavanie ustanovení o dostatočnej výške vlastných zdrojov, koncentráciách rizík a o vnútroskupinových obchodoch,
d) sleduje štruktúru finančného konglomerátu, jeho organizáciu a sleduje funkčnosť systému  vnútornej kontroly podľa § 49j,	Ú	NBS			
Č10
O1	Na zabezpečenie správneho doplňujúceho dohľadu nad regulovanými subjektmi vo finančnom konglomeráte sa vymenuje jediný koordinátor zodpovedný za koordináciu a vykonávanie doplňujúceho dohľadu spomedzi príslušných orgánov príslušných členských štátov vrátane toho členského štátu, v ktorom sa nachádza sídlo zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti.	N	483/2001	§ 49c
O 1	(1) Národná banka Slovenska vykonáva doplňujúci dohľad, ak finančný konglomerát
a) finančný konglomerát je ovládaný bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí,
b) finančný konglomerát je ovládaný zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou, ktorá je materskou spoločnosťou banky alebo inštitúcie elektronických peňazí a finančný konglomerát netvoria ďalšie regulované osoby, 
c) materskou spoločnosťou banky alebo inštitúcie elektronických peňazí je zmiešaná finančná holdingová spoločnosť a finančný konglomerát tvoria ďalšie regulované osoby so sídlom v členskom štáte a najvýznamnejším finančným sektorom finančného konglomerátu je bankový sektor,
d) finančný konglomerát je ovládaný viac ako jednou zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou so sídlom v rôznych členských štátoch a v každom z týchto členských štátov má sídlo regulovaná osoba, pričom regulovanou osobou s najvyššími celkovými aktívami vo finančnom konglomeráte je banka alebo inštitúcia elektronických peňazí alebo ak najvýznamnejším finančným sektorom finančného konglomerátu je bankový sektor; ak je súčasťou finančného sektora aj zahraničná banka alebo zahraničná inštitúcia elektronických peňazí so sídlom v členskom štáte, na základe dohody Národnej banky Slovenska s príslušným orgánom dohľadu tohto členského štátu,
e) finančný konglomerát je ovládaný zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou so sídlom v Slovenskej republike, ktorá je materskou spoločnosťou viac ako jednej regulovanej osoby so sídlom v členskom štáte, a žiadnej z týchto regulovaných osôb nebolo udelené povolenie v Slovenskej republike a najvýznamnejším finančným sektorom finančného konglomerátu je bankový sektor,
f) finančný konglomerát nie je ovládaný materskou spoločnosťou alebo je ovládaný inak ako je uvedené v písmenách a) až e), ak najvýznamnejším finančným sektorom finančného konglomerátu je bankový sektor a regulovanou osobou s najvyššími celkovými aktívami v tomto sektore je banka alebo inštitúcia elektronických peňazí.	Ú	NBS			
Č10O2	Toto vymenovanie sa zakladá na týchto kritériách:
(a)	ak sa na vrchole finančného konglomerátu nachádza regulovaný subjekt, úlohu koordinátora vykonáva príslušný orgán, ktorý udelil oprávnenie danému regulovanému subjektu podľa príslušných sektorových predpisov,
(b)	ak sa na vrchole finančného konglomerátu nenachádza regulovaný subjekt, úlohu koordinátora vykonáva príslušný orgán určený na základe týchto princípov:
(i)	ak materskou spoločnosťou regulovaného subjektu je zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, úlohu koordinátora vykonáva príslušný orgán, ktorý udelil oprávnenie danému regulovanému subjektu podľa príslušných sektorových predpisov,
(ii)	ak materskou spoločnosťou viac ako jedného regulovaného subjektu so sídlom v spoločenstve je tá istá zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, a jeden z týchto subjektov dostal oprávnenie v členskom štáte, v ktorom má sídlo zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, úlohu koordinátora vykonáva príslušný orgán regulovaného subjektu schváleného v tom členskom štáte.
Ak viaceré regulované subjekty aktívne v rôznych finančných sektoroch majú oprávnenie v členskom štáte, v ktorom má sídlo zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, úlohu koordinátora vykonáva príslušný orgán regulovaného subjektu, ktorý je aktívny v najdôležitejšom finančnom sektore.
Ak na vrchole finančného konglomerátu je viac ako jedna zmiešaná finančná holdingová spoločnosť so sídlom v rôznych členských štátoch, a v každom z týchto štátov sa nachádza regulovaný subjekt, úlohu koordinátora vykonáva príslušný orgán regulovaného subjektu s najvyšším bilančným úhrnom, ak sa tieto subjekty nachádzajú v tom istom finančnom sektore, alebo príslušný orgán regulovaného subjektu v najdôležitejšom finančnom sektore,
(iii)	ak materskou spoločnosťou viac ako jedného regulovaného subjektu so sídlom v spoločenstve je tá istá zmiešaná finančná holdingová spoločnosť a žiaden z týchto subjektov nedostal oprávnenie v členskom štáte, v ktorom má sídlo zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, úlohu koordinátora vykonáva príslušný orgán, ktorý udelil oprávnenie regulovanému subjektu s najvyšším bilančným úhrnom v najdôležitejšom finančnom sektore,
(iv)	ak finančný konglomerát je skupina bez materskej spoločnosti na vrchole, alebo v akomkoľvek inom prípade, úlohu koordinátora vykonáva príslušný orgán, ktorý udelil oprávnenie regulovanému subjektu s najvyšším bilančným úhrnom v najdôležitejšom finančnom sektore.
	N	483/2001	§ 49c
O 1	(1) Národná banka Slovenska vykonáva doplňujúci dohľad, ak finančný konglomerát
a) finančný konglomerát je ovládaný bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí,
b) finančný konglomerát je ovládaný zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou, ktorá je materskou spoločnosťou banky alebo inštitúcie elektronických peňazí a finančný konglomerát netvoria ďalšie regulované osoby, 
c) materskou spoločnosťou banky alebo inštitúcie elektronických peňazí je zmiešaná finančná holdingová spoločnosť a finančný konglomerát tvoria ďalšie regulované osoby so sídlom v členskom štáte a najvýznamnejším finančným sektorom finančného konglomerátu je bankový sektor,
d) finančný konglomerát je ovládaný viac ako jednou zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou so sídlom v rôznych členských štátoch a v každom z týchto členských štátov má sídlo regulovaná osoba, pričom regulovanou osobou s najvyššími celkovými aktívami vo finančnom konglomeráte je banka alebo inštitúcia elektronických peňazí alebo ak najvýznamnejším finančným sektorom finančného konglomerátu je bankový sektor; ak je súčasťou finančného sektora aj zahraničná banka alebo zahraničná inštitúcia elektronických peňazí so sídlom v členskom štáte, na základe dohody Národnej banky Slovenska s príslušným orgánom dohľadu tohto členského štátu,
e) finančný konglomerát je ovládaný zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou so sídlom v Slovenskej republike, ktorá je materskou spoločnosťou viac ako jednej regulovanej osoby so sídlom v členskom štáte, a žiadnej z týchto regulovaných osôb nebolo udelené povolenie v Slovenskej republike a najvýznamnejším finančným sektorom finančného konglomerátu je bankový sektor,
f) finančný konglomerát nie je ovládaný materskou spoločnosťou alebo je ovládaný inak ako je uvedené v písmenách a) až e), ak najvýznamnejším finančným sektorom finančného konglomerátu je bankový sektor a regulovanou osobou s najvyššími celkovými aktívami v tomto sektore je banka alebo inštitúcia elektronických peňazí.	Ú	NBS			
Č10
O3	V osobitných prípadoch sa príslušné kompetentné orgány môžu na základe spoločnej dohody vzdať kritérií ustanovených v odseku 2, ak by ich uplatňovanie nebolo vhodné, berúc do úvahy štruktúru konglomerátu a relatívnu dôležitosť jeho činností v rôznych štátoch, a môžu vymenovať za koordinátora iný príslušný orgán. Príslušné orgány v týchto prípadoch pred prijatím rozhodnutia poskytnú konglomerátu príležitosť vyjadriť názor na toto rozhodnutie.
	N	483/2001	§ 49c
O 2 a 3	(2) Národná banka Slovenska môže na základe dohody s úradom alebo s príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, a po vyjadrení osoby ovládajúcej príslušný finančný konglomerát prevziať výkon doplňujúceho dohľadu aj v prípadoch neuvedených v odseku 1, ak je to vhodné z hľadiska plnenia cieľov doplňujúceho dohľadu.
(3) Národná banka Slovenska  môže na základe dohody s úradom alebo s príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, a po vyjadrení osoby ovládajúcej príslušný finančný konglomerát prenechať výkon doplňujúceho dohľadu v prípadoch uvedených v odseku 1 úradu alebo príslušnému orgánu dohľadu členského štátu, ak je to vhodné z hľadiska plnenia cieľov doplňujúceho dohľadu	Ú	NBS			
Č11
O1
V1	Medzi úlohy, ktoré má koordinátor vykonávať v oblasti doplňujúceho dohľadu, patrí:
(a)	koordinácia zberu a rozširovania relevantných alebo dôležitých informácií za normálnej činnosti a v kritických situáciách vrátane rozširovania informácií, ktoré sú dôležité pre úlohu príslušného orgánu v oblasti dohľadu podľa sektorových predpisov,
(b)	prehľad o finančnej situácii a hodnotenie finančnej situácie finančného konglomerátu pre potreby dohľadu,
(c)	hodnotenie súladu s predpismi o kapitálovej primeranosti, koncentrácii rizík a vnútroskupinových transakciách, ktoré sa ustanovujú v článkoch 6, 7 a 8,
(d)	hodnotenie štruktúry finančného konglomerátu, jeho organizácie a systému vnútornej kontroly ustanoveného v článku 9,
(e)	plánovanie a koordinácia činností dohľadu za normálnej činnosti a v kritických situáciách v spolupráci so zainteresovanými príslušnými kompetentnými orgánmi,
(f)	ostatné úlohy, opatrenia a rozhodnutia pridelené koordinátorovi podľa tejto smernice alebo odvodené z uplatňovania tejto smernice.	N	483/2001	§ 49k
O 1
	(1) Národná banka Slovenska pri výkone doplňujúceho dohľadu
a) zabezpečuje koordináciu zhromažďovania a rozširovania informácií potrebných na sledovanie činnosti finančného konglomerátu a aj poskytovanie informácií dôležitých na výkon doplňujúceho dohľadu v jednotlivých finančných sektoroch úradu a príslušným orgánom dohľadu iných štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu,
b) zhromažďuje informácie potrebné na zhodnotenie finančnej situácie finančného konglomerátu na účely výkonu doplňujúceho dohľadu,
c) sleduje dodržiavanie ustanovení o dostatočnej výške vlastných zdrojov, koncentráciách rizík a o vnútroskupinových obchodoch,
d) sleduje štruktúru finančného konglomerátu, jeho organizáciu a sleduje funkčnosť systému vnútornej kontroly podľa § 49j,
e) plánuje a koordinuje výkon doplňujúceho dohľadu za akejkoľvek situácie v spolupráci s úradom a s príslušným orgánom dohľadu iných štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu,
f) plní ďalšie úlohy potrebné na výkon doplňujúceho dohľadu.	Ú	NBS			
Č11O1
V2-3	Koordinátor a ostatné príslušné kompetentné orgány, a v prípade potreby ostatné dotknuté príslušné orgány, musia mať zavedené mechanizmy koordinácie na uľahčenie a vytvorenie doplňujúceho dohľadu na širokom právnom základe. Mechanizmy koordinácie môžu poveriť koordinátora dodatočnými úlohami a môžu špecifikovať postupy pre proces rozhodovania medzi príslušnými kompetentnými orgánmi, ktorý sa ustanovuje v článkoch 3, 4, 5(4), 6, 12(2), 16 a 18, a pre spoluprácu s príslušnými orgánmi.
	N	483/2001	§ 49k O 2	(2) Národná banka Slovenska je povinná v spolupráci s úradom a s príslušnými orgánmi dohľadu iných štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, koordinovať výkon doplňujúceho dohľadu a upraviť postupy spolupráce pri uplatňovaní ustanovení § 49d, 49e, 49f  ods. 3 a 5, § 49g, 49l ods. 2 a 51a.	Ú	NBS			
Č11
O2	Keď koordinátor potrebuje informácie, ktoré už boli poskytnuté inému príslušnému orgánu v súlade so sektorovými predpismi, musí kontaktovať tento orgán vždy, keď to je možné, aby zabránil duplicitnému spravodajstvu pre rôzne orgány zaangažované v dohľade.
	N	483/2001	§ 49k O 3	(3) Informácie potrebné na výkon doplňujúceho dohľadu, ktoré už boli poskytnuté úradu alebo príslušnému orgánu dohľadu iného štátu, ktorý zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, si Národná banka Slovenska vyžiada od tohto orgánu. Ak tieto informácie Národná banka Slovenska nezískala postupom podľa prvej vety, je oprávnená vyžiadať si ich priamo od osôb tvoriacich súčasť finančného konglomerátu, ktoré sú uvedené v § 49g ods. 2.	Ú	NBS			
Č11
O3	Prítomnosť koordinátora povereného špecifickými úlohami týkajúcimi sa doplňujúceho dohľadu nad regulovanými subjektmi vo finančnom konglomeráte, bez dotknutia možnosti delegovania špecifických kompetencií a povinností dohľadu, nemá vplyv na úlohy a povinnosti príslušných orgánov, ktoré sa ustanovujú v sektorových predpisoch.	N	483/2001	§ 6
O 4 a 5	(4) Doplňujúci dohľad nad finančnými konglomerátmi nenahrádza dohľad na konsolidovanom základe, dohľad nad jednotlivými osobami zahrnutými do konsolidovaného celku alebo subkonsolidovaného celku, dohľad nad jednotlivými osobami zahrnutými do finančného konglomerátu, dohľad nad jednotlivými bankami a pobočkami zahraničných bánk podľa tohto zákona ani dohľad podľa osobitných  predpisov.
(5) Výkon dohľadu na konsolidovanom základe alebo výkon doplňujúceho dohľadu nad finančnými konglomerátmi nezakladá povinnosť Národnej banky Slovenska vykonávať dohľad nad jednotlivými osobami zahrnutými do konsolidovaného celku, subkonsolidovaného celku alebo finančného konglomerátu, ktoré nepodliehajú bankovému dohľadu vykonávanému Národnou bankou Slovenska.	Ú	NBS			
Č12
O1	Príslušné orgány zodpovedné za dohľad nad regulovanými subjektmi vo finančnom konglomeráte a príslušný orgán vymenovaný za koordinátora pre tento finančný konglomerát spolu úzko spolupracujú. Tieto orgány, bez dotknutia ich príslušných povinností definovaných v sektorových predpisoch, či sú alebo nie sú zriadené v tom istom členskom štáte, sú povinné poskytovať si vzájomne akékoľvek informácie, ktoré sú dôležité alebo relevantné pre vykonávanie úloh dohľadu iných orgánov podľa sektorových predpisov a podľa tejto smernice. Príslušné orgány a koordinátor v spojitosti s tým poskytnú na požiadanie všetky relevantné informácie a z vlastnej iniciatívy oznámia všetky dôležité informácie.
Táto spolupráca zabezpečí prinajmenšom zber a výmenu informácií v týchto oblastiach:
(a)	identifikácia štruktúry skupiny všetkých významných subjektov skupiny patriacich k finančnému konglomerátu, ako aj príslušných orgánov regulovaných subjektov v skupine,
(b)	strategické zásady finančného konglomerátu,
(c)	finančná situácia finančného konglomerátu, najmä čo sa týka kapitálovej primeranosti, vnútroskupinových transakcií, koncentrácie rizík a ziskovosti,
(d)	hlavní akcionári a manažment finančného konglomerátu,
(e)	organizácia, riadenie rizík a systémy vnútornej kontroly na úrovni finančného konglomerátu,
(f)	postupy zberu informácií od subjektov vo finančnom konglomeráte a overovanie týchto informácií,
(g)	nepriaznivý vývoj v regulovaných subjektoch alebo v iných subjektoch finančného konglomerátu, ktorý by mohol mať vážny negatívny vplyv na regulované subjekty,
(h)	závažné sankcie a mimoriadne opatrenia prijaté príslušnými orgánmi podľa sektorových predpisov alebo podľa tejto smernice.
Príslušné orgány môžu tiež vymieňať s nasledujúcimi orgánmi také informácie, ktoré môžu byť potrebné na vykonávanie ich príslušných úloh týkajúcich sa regulovaných subjektov vo finančnom konglomeráte, v súlade s ustanoveniami zakotvenými v sektorových predpisoch: centrálne banky, Európsky systém centrálnych bánk a Európska centrálna banka.
	N	483/2001	§ 49l
O 1,2 a 3	(1) Slovenska pri výkone doplňujúceho dohľadu spolupracuje s úradom a s príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, aj vtedy, ak doplňujúci dohľad vykonáva úrad alebo príslušný orgán dohľadu členského štátu, a to najmenej v rozsahu podľa odseku3.
(2) Národná banka Slovenska je povinná na žiadosť úradu a príslušných orgánov dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, poskytnúť informácie potrebné na výkon dohľadu nad regulovanými osobami vo finančnom konglomeráte a dohľadu nad finančnými konglomerátmi, najmenej však v rozsahu podľa odseku 3. Národná banka Slovenska je povinná poskytnúť tieto informácie aj z vlastnej iniciatívy, ak zistí, že uvedené informácie sú dôležité pre výkon dohľadu nad finančnými konglomerátmi. Národná banka Slovenska je oprávnená  vyžiadať si od úradu a príslušných orgánov dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, informácie potrebné na výkon doplňujúceho dohľadu najmenej v rozsahu podľa odseku 3 a tiež je oprávnená vymieňať si informácie potrebné na výkon dohľadu nad finančnými konglomerátmi aj so zahraničnými centrálnymi bankami, Európskym systémom centrálnych bánk a Európskou centrálnou bankou.   
(3) Spolupráca a výmena informácií podľa odsekov 1 a 2 sa týka najmä
a) štruktúry finančného konglomerátu a príslušných orgánov dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu,
b) stratégie a zamerania finančného konglomerátu,
c) finančnej situácie finančného konglomerátu, najmä dostatočnej výšky vlastných zdrojov, vnútroskupinových obchodov, koncentrácií rizík  a výsledkov hospodárenia,
d) akcionárov s kvalifikovanou účasťou v osobách tvoriacich súčasť finančného konglomerátu a členov štatutárnych orgánov osôb tvoriacich súčasť finančného konglomerátu,
e)	organizácie, riadenia rizík a systému vnútornej kontroly na úrovni finančného konglomerátu, 
f)	postupov zberu informácií od osôb, ktoré sú súčasťou finančného konglomerátu a preverovania týchto informácií,
g)	nepriaznivého vývoja v regulovaných osobách  alebo v iných osobách vo finančnom konglomeráte, ktorý by mohol mať vážny negatívny vplyv na banku alebo inštitúciu elektronických peňazí,
h) závažných sankcií a mimoriadnych opatrení prijatých Národnou bankou Slovenska, úradom a príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu.					
Č12
O2	Príslušné kompetentné orgány, bez dotknutia ich príslušných povinností definovaných v sektorových predpisoch, sa vzájomne poradia pred prijatím rozhodnutia v nasledujúcich bodoch, ak tieto rozhodnutia sú dôležité pre úlohy dohľadu ostatných príslušných orgánov:
(a)	zmeny akcionárskej, organizačnej alebo riadiacej štruktúry regulovaných subjektov vo finančnom konglomeráte, ktoré vyžadujú súhlas alebo schválenie príslušných orgánov,
(b)	závažné sankcie alebo výnimočné opatrenia prijaté príslušnými orgánmi.
Príslušný orgán sa môže rozhodnúť nekonzultovať v naliehavých prípadoch, alebo ak takáto konzultácia môže ohroziť účinnosť rozhodnutí. Príslušný orgán v tom prípade bez meškania informuje ostatné príslušné orgány.	N	483/2001	§ 49l
O 4	(4) Národná banka Slovenska je povinná prerokovať s úradom alebo s príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu,
a) vydanie rozhodnutia o predchádzajúcom súhlase podľa § 28 ods. 1 písm. a) a b) a 9 ods. 4, ak by sa zmeny v akcionárskej štruktúre alebo zmeny v orgánoch banky a inštitúcie elektronických peňazí ovplyvnili výkon doplňujúceho dohľadu, 
b) prijatie sankcií alebo opatrení voči regulovaným osobám vo finančnom konglomeráte, ktoré by mohli mať vplyv aj na regulované osoby podliehajúce doplňujúcemu dohľadu vykonávanému úradom alebo príslušným orgánom dohľadu členských štátov, ktorý zodpovedá za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu.	Ú	NBS			
Č12
O3	Koordinátor môže vyzvať príslušné orgány členského štátu, v ktorom má sídlo materská spoločnosť, a ktoré sami nevykonávajú doplňujúci dohľad podľa článku 10, aby požiadali materskú spoločnosť o akékoľvek informácie, ktoré sú relevantné pre vykonávanie jeho koordinačných úloh ustanovených v článku 11, a aby postúpili tieto informácie koordinátorovi.
Ak informácie ustanovené v článku 14(2) už boli poskytnuté príslušnému orgánu na základe sektorových predpisov, príslušné orgány zodpovedné za vykonávanie doplňujúceho dohľadu sa môžu obrátiť na tento orgán so žiadosťou o získanie informácií.	N	483/2001	§ 49l O 6	(6) Národná banka Slovenska je pri  výkone doplňujúceho dohľadu oprávnená vyzvať príslušný orgán dohľadu členského štátu, ktorý zodpovedá za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, v tom členskom štáte, v ktorom má sídlo materská spoločnosť, aby požiadal materskú spoločnosť o informácie potrebné na vykonávanie úloh Národnej banky Slovenska podľa § 49k  a aby jej postúpili tieto informácie.	Ú	NBS			
Č12
O4
V1-2	Členské štáty poskytnú oprávnenie na výmenu informácií medzi svojimi príslušnými orgánmi a medzi svojimi príslušnými orgánmi a inými orgánmi, ktorá sa ustanovuje v odsekoch 1, 2 a 3. Zber alebo vlastníctvo informácií vo vzťahu k subjektu vo finančnom konglomeráte, ktorý nie je regulovaným subjektom, nijako neznamená, že príslušné orgány sú povinné vykonávať úlohu dohľadu vo vzťahu k týmto orgánov na samostatnom základe.	N	483/2001	§ 49l
O 1 	(1) Slovenska pri výkone doplňujúceho dohľadu spolupracuje s úradom a s príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, aj vtedy, ak doplňujúci dohľad vykonáva úrad alebo príslušný orgán dohľadu členského štátu, a to najmenej v rozsahu podľa odseku3.
	Ú	NBS			
Č12
O4
V3	Na informácie prijaté v rámci doplňujúceho dohľadu, najmä každú výmenu informácií medzi príslušnými orgánmi a medzi príslušnými orgánmi a inými orgánmi, ktorá sa ustanovuje v tejto smernici, sa vzťahujú ustanovenia o profesionálnom tajomstve a oznamovaní dôverných informácií, zakotvené v sektorových predpisoch.	N	566/1992	§ 40

§ 41	Na všetky operácie NBS včítane stavov na účtoch, ktoré vedie, sa vzťahuje bankové tajomstvo. Pri poskytovaní správy o záležitostiach týkajúcich sa klienta NBS bez súhlasu tohto klienta, ktoré sú predmetom bankového tajomstva, postupuje NBS podľa osobitného zákona.

Členovia bankovej rady a ostatní zamestnanci NBS a prizvané osoby sú povinní zachovávať mlčanlivosť v služobných veciach.	Ú	NBS			
Č13	Členské štáty musia vyžadovať, aby osoby, ktoré efektívne riadia činnosť zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti, mali dostatočne dobrú povesť a dostatočné skúsenosti na vykonávanie týchto úloh.	N	483/2001	§ 7a O 2
a 3

§ 28 O 15
a 16	(2) Národná banka Slovenska prerokuje s príslušným orgánom dohľadu členského štátu podľa odseku 1 najmä spôsobilosť a vhodnosť osôb, ktoré sú akcionármi s kvalifikovanou účasťou na zahraničnej banke a odbornú spôsobilosť a dôveryhodnosť fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu osôb uvedených v odseku 1 písm. b).
(3) Ak by sa udelením bankového povolenia banka stala súčasťou finančného konsolidovaného celku podľa § 44 až 49, ktorého súčasťou je aj finančná holdingová inštitúcia, alebo ak by sa stala súčasťou finančného konglomerátu podľa § 49a až 49o, ktorého súčasťou je aj zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, podmienkou udelenia bankového povolenia je aj preukázanie odbornej spôsobilosti a dôveryhodnosti fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu tejto finančnej holdingovej inštitúcie alebo tejto zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti.

(15) Ak by sa získaním podielu podľa odseku 1 písm. a) banka stala súčasťou finančného konsolidovaného celku podľa § 44 až 49, ktorého súčasťou je aj finančná holdingová inštitúcia, alebo ak by sa stala súčasťou finančného konglomerátu podľa § 49a až 49o, ktorého súčasťou je aj zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, je podmienkou udelenia predchádzajúceho súhlasu Národnej banky Slovenska aj preukázanie odbornej spôsobilosti a dôveryhodnosti fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu tejto finančnej holdingovej inštitúcie alebo zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti. 
(16) Odbornou spôsobilosťou osôb uvedených v odseku15 sa rozumie primeraná znalosť finančného sektora a skúsenosť v oblasti finančného sektora. Na posudzovanie dôveryhodnosti osôb uvedených v odseku15 sa rovnako vzťahuje §7 ods.15.	Ú	NBS			
Č14
O1	Členské štáty zabezpečia, aby neexistovali žiadne právne prekážky v rámci ich jurisdikcie, ktoré by bránili fyzickým a právnickým osobám zahrnutým do predmetu doplňujúceho dohľadu, či sú alebo nie sú regulovaným subjektom, vo vzájomnej výmene akýchkoľvek informácií, ktoré by boli relevantné na účel doplňujúceho dohľadu.	N	483/2001	§ 49n	Osoby, ktoré sú súčasťou finančného konglomerátu, sú na účely doplňujúceho dohľadu povinné poskytovať si navzájom informácie potrebné na plnenie povinností podľa §49g až49j.	Ú	NBS			
Č14
O2	Členské štáty zabezpečia, aby pri styku so subjektmi vo finančnom konglomeráte, či tieto sú alebo nie sú regulovaným subjektom, ich príslušné orgány zodpovedné za vykonávanie doplňujúceho dohľadu mali buď priamo alebo nepriamo prístup k akýmkoľvek informáciám, ktoré sú relevantné na účely doplňujúceho dohľadu.	N	566/1992	§ 36 O 1, 4 a 5

§34a
O 1

	(1) Národná banka Slovenska vykonáva dohľad nad bezpečným fungovaním bankového systému a nad bankami, nad Fondom ochrany vkladov a nad ďalšími osobami a nad skupinami subjektov, ak tak ustanoví osobitný zákon.
(4) Dohľad na mieste sa rozumie získavanie informácií spravidla priamo v dohliadanom subjekte, alebo od jeho zamestnancov a vyhodnocivanie takto získaných informácií, dohľadom na mieste nie je získavanie a vyhodnocovanie informácií na mieste postupom NBS v konaní vedenom NBS podľa osobitných predpisov.
(5) Dohľadom na diaľku sa rozumie získavanie a vyhodnocivanie informácií o dohliadanom subjekte inak ako dohľadom na mieste, napr. získavaním a vyhodnocovaním informácií predložených NBS na základe jej písomnej žiadosti a informácií uvedených v hláseniach, výkazoch a iných podkladoch predkladaných NBS na základe tohto zákona alebo osobitných predpisov. 

(1) Štátne orgány, orgány územnej samosprávy a iné orgány verejnej moci a právnické osoby a fyzické osoby sú povinné bezplatne, úplne, správne, pravdivo a včas predkladať Národnej banke Slovenska informácie, hlásenia, výkazy a iné podklady a vysvetlenia, ktoré Národná banka Slovenska potrebuje na zabezpečenie vykonávania svojich úloh podľa tohto zákona a osobitných zákonov ich obsah, formu, členenie, termíny a spôsob predkladania ustanovuje Národná banka Slovenska opatreniami vyhlásenými v zbierke zákonov, prípadne si ich písomne vyžiada.
	Ú	NBS			
Č15	Ak si príslušné orgány pri uplatňovaní tejto smernice v špecifických prípadoch želajú overiť informácie týkajúce sa určitého subjektu, regulovaného či neregulovaného, ktorý je súčasťou finančného konglomerátu a nachádza sa v inom členskom štáte, požiadajú príslušné orgány tohto iného členského štátu, aby dali vykonať toto overenie.
Orgány, ktoré dostanú takúto žiadosť, ju v súlade so svojou kompetenciou vybavia buď tak, že overenie vykonajú sami, dajú ho vykonať audítorovi alebo expertovi, alebo umožnia orgánu, ktorý žiadosť zadal, vykonať ho sám.
Príslušný orgán, ktorý zadal žiadosť, môže, ak chce, participovať na overení, ak nevykonáva overenie sám.
	N	483/2001	§ 49m	Národná banka Slovenska na požiadanie príslušného orgánu dohľadu členského štátu, ktorý zodpovedá za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, preverí informácie potrebné na výkon dohľadu nad finančným konglomerátom o osobe, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu a ktorej sídlo sídlo je na území Slovenskej republiky alebo preverí tieto informácie prostredníctvom poverených osôb. Osoby poverené príslušným orgánom dohľadu členského štátu sú oprávnené zúčastniť sa preverovania vykonávaného Národnou bankou Slovenska alebo môžu preveriť tieto informácie so súhlasom Národnej banky Slovenska samostatne.	Ú	NBS			
Č16
V1	Ak regulované subjekty vo finančnom konglomeráte nespĺňajú požiadavky ustanovené v článkoch 6 až 9, alebo ak sú požiadavky splnené, ale napriek tomu platobná schopnosť môže byť ohrozená, alebo ak vnútroskupinové transakcie alebo koncentrácie rizík predstavujú hrozbu pre finančnú pozíciu regulovaných subjektov, vyžadujú sa potrebné opatrenia na čo najrýchlejšiu nápravu situácie:
•	koordinátorom vo vzťahu k zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti,
•	príslušnými orgánmi vo vzťahu k regulovaným subjektom; koordinátor na tento účel informuje tieto príslušné orgány o svojich zisteniach.
	N	483/2001	§ 51a
O 1 a 2	(1) Národná banka Slovenska môže zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti alebo inej osobe, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu, nad ktorým Národná banka Slovenska vykonáva doplňujúci dohľad, podľa závažnosti, rozsahu, dĺžky trvania, následkov a povahy zistených nedostatkov uložiť pokutu od 100000Sk do 20000000Sk, ak 
a) neumožní vykonať dohľad na mieste, 
b) neposkytne požadované výkazy, hlásenia a iné správy na účely výkonu doplňujúceho dohľadu, 
c) poskytne nesprávne, nepravdivé alebo neúplné výkazy, hlásenia a iné správy, prípadne nedodrží termíny na ich predloženie, alebo 
d) nesplní povinnosti podľa §  49g až 49j.
(2) Ak je ohrozená platobná schopnosť finančného konglomerátu alebo ak je ohrozené dodržanie dostatočnej výšky vlastných zdrojov  vo finančnom konglomeráte, ktorý podlieha doplňujúcemu dohľadu, Národná banka Slovenska  je  oprávnená uložiť zmiešanej finančnej  spoločnosti, ktorá kontroluje finančný konglomerát 
a) opatrenia na ozdravenie finančného konglomerátu podľa § 50 ods. 3 alebo 
b) obmedziť alebo pozastaviť výkon niektorých vnútroskupinových obchodov.	Ú	NBS			
Č16
V2	Členské štáty môžu bez dotknutia článku 17(2) určiť, aké opatrenia môžu prijať ich príslušné orgány vo vzťahu k zmiešaným finančným holdingovým spoločnostiam.	D				Ú	NBS			
Č16
V3	Zainteresované príslušné orgány vrátane koordinátora v prípade vhodnosti koordinujú svoje kroky v oblasti dohľadu.	N	483/2001	49l
O 1	(1) Slovenska pri výkone doplňujúceho dohľadu spolupracuje s úradom a s príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, aj vtedy, ak doplňujúci dohľad vykonáva úrad alebo príslušný orgán dohľadu členského štátu, a to najmenej v rozsahu podľa odseku3.	Ú	NBS			
Č17
O1	Členské štáty zabezpečia, až do ďalšej harmonizácie sektorových predpisov, aby ich príslušné orgány mali právomoc prijať akékoľvek opatrenie dohľadu, ktoré sa považuje za nutné na zabránenie obchádzania, alebo na riešenie obchádzania sektorových predpisov regulovanými subjektmi vo finančnom konglomeráte.	N	483/2001	§ 51a O 1 a 2	(1) Národná banka Slovenska môže zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti alebo inej osobe, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu, nad ktorým Národná banka Slovenska vykonáva doplňujúci dohľad, podľa závažnosti, rozsahu, dĺžky trvania, následkov a povahy zistených nedostatkov uložiť pokutu od 100000Sk do 20000000Sk, ak 
a) neumožní vykonať dohľad na mieste, 
b) neposkytne požadované výkazy, hlásenia a iné správy na účely výkonu doplňujúceho dohľadu, 
c) poskytne nesprávne, nepravdivé alebo neúplné výkazy, hlásenia a iné správy, prípadne nedodrží termíny na ich predloženie, alebo 
d) nesplní povinnosti podľa §  49g až 49j.
(2) Ak je ohrozená platobná schopnosť finančného konglomerátu alebo ak je ohrozené dodržanie dostatočnej výšky vlastných zdrojov  vo finančnom konglomeráte, ktorý podlieha doplňujúcemu dohľadu, Národná banka Slovenska  je  oprávnená uložiť zmiešanej finančnej  spoločnosti, ktorá kontroluje finančný konglomerát 
a) opatrenia na ozdravenie finančného konglomerátu podľa § 50 ods. 3 alebo 
b) obmedziť alebo pozastaviť výkon niektorých vnútroskupinových obchodov.	Ú 	NBS			
Č17
O2	Členské štáty zabezpečia, bez dotknutia svojich trestnoprávnych opatrení, aby sa sankcie alebo opatrenia zamerané na skončenie zistených porušení alebo príčin týchto porušení mohli uložiť voči zmiešaným finančným holdingovým spoločnostiach alebo ich výkonným manažérom, ktorí porušia zákony, nariadenia alebo administratívne opatrenia prijaté na implementáciu tejto smernice. Takéto opatrenia môžu v niektorých prípadoch vyžadovať intervenciu súdu. Príslušné orgány spolu úzko spolupracujú, aby tieto sankcie alebo opatrenia priniesli želané výsledky.	N	483/2001	§ 51a O 1 a 2

§ 50 O 2	(1) Národná banka Slovenska môže zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti alebo inej osobe, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu, nad ktorým Národná banka Slovenska vykonáva doplňujúci dohľad, podľa závažnosti, rozsahu, dĺžky trvania, následkov a povahy zistených nedostatkov uložiť pokutu od 100000Sk do 20000000Sk, ak 
a) neumožní vykonať dohľad na mieste, 
b) neposkytne požadované výkazy, hlásenia a iné správy na účely výkonu doplňujúceho dohľadu, 
c) poskytne nesprávne, nepravdivé alebo neúplné výkazy, hlásenia a iné správy, prípadne nedodrží termíny na ich predloženie, alebo 
d) nesplní povinnosti podľa §  49g až 49j.
(2) Ak je ohrozená platobná schopnosť finančného konglomerátu alebo ak je ohrozené dodržanie dostatočnej výšky vlastných zdrojov  vo finančnom konglomeráte, ktorý podlieha doplňujúcemu dohľadu, Národná banka Slovenska  je  oprávnená uložiť zmiešanej finančnej  spoločnosti, ktorá kontroluje finančný konglomerát 
a) opatrenia na ozdravenie finančného konglomerátu podľa § 50 ods. 3 alebo 
b) obmedziť alebo pozastaviť výkon niektorých vnútroskupinových obchodov.

(2)  Národná  banka  Slovenska  môže  uložiť  členovi  štatutárneho orgánu banky, členovi  dozornej rady banky, vedúcemu pobočky zahraničnej banky, zástupcovi vedúceho   pobočky   zahraničnej  banky,  prokuristovi,  vedúcemu zamestnancovi  banky  alebo pobočky zahraničnej banky, správcovi na výkon nútenej  správy alebo zástupcovi správcu na výkon nútenej správy, alebo členovi štatutárneho orgánu, členovi dozorného orgánu alebo vedúcemu zamestnancovi finančnej holdingovej inštitúcie podľa §44 ods.3 alebo zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti podľa §49c ods.1 písm.b) aže) za porušenie povinností,  ktoré  mu vyplývajú z tohto zákona, osobitných zákonov alebo iných  všeobecne  záväzných  právnych  predpisov, ktoré  sa vzťahujú na výkon bankových  činností na individuálnom základe, na konsolidovanom základe a v rámci finančného konglomerátu ,  zo  stanov  banky  a  z iných vnútorných aktov riadenia, alebo  za  porušenie  podmienok alebo povinností uložených rozhodnutím vydaným Národnou  bankou  Slovenska  pokutu podľa závažnosti, miery zavinenia a povahy porušenia  až  do  výšky  dvanásťnásobku  mesačného  priemeru  jeho  celkových príjmov  za  predchádzajúci  rok od banky alebo pobočky zahraničnej banky a od členov   konsolidovaného  celku  alebo  členov  subkonsolidovaného  celku alebo členov finančného konglomerátu,  do ktorého  patrí  banka  alebo pobočka zahraničnej banky; vedúcemu zamestnancovi  možno  uložiť  pokutu  najviac  do  výšky  50 % dvanásťnásobku mesačného priemeru  jeho  celkových príjmov za predchádzajúci rok od banky alebo pobočky zahraničnej   banky   a   od   členov   konsolidovaného   celku  alebo  členov subkonsolidovaného  celku,  do  ktorého  patrí banka alebo pobočka zahraničnej banky.  Ak  príslušná osoba poberala príjmy od banky alebo pobočky zahraničnej banky  a  od  členov  konsolidovaného  celku  alebo  členov subkonsolidovaného celku,  do  ktorého  patrí  banka  alebo  pobočka zahraničnej banky, iba počas časti  predchádzajúceho  roka,  vypočíta  sa  mesačný  priemer z jej celkových príjmov  za túto časť roka. Osobu, ktorá sa právoplatným uložením pokuty stala nedôveryhodnou  osobou  podľa  § 7 ods. 15 písm. e), je banka, zahraničná banka, finančná holdingová inštitúcia podľa §44 ods.3 alebo zmiešaná finančná holdingová spoločnosť podľa §49c ods.1 písm.b) povinná bezodkladne odvolať z funkcie. 	Ú	NBS			
Č18
O1	Príslušné orgány v prípade ustanovenom v článku 5(3), bez dotknutia sektorových predpisov, preveria, či regulované subjekty, ktorých materská spoločnosť má sídlo mimo spoločenstva, podliehajú dohľadu príslušného orgánu tretieho štátu, ktorý je rovnocenný dohľadu zabezpečeného ustanoveniami tejto smernice o doplňujúcom dohľade nad regulovanými subjektmi ustanovenými v článku 5(2). Toto overenie vykoná príslušný orgán, ktorým je koordinátor, ak treba uplatniť kritériá ustanovené v článku 10(2), na žiadosť materskej spoločnosti alebo ktoréhokoľvek z regulovaných subjektov oprávnených v spoločenstve, alebo na základe vlastnej iniciatívy. Tento príslušný orgán konzultuje s ostatnými príslušnými kompetentnými orgánmi a vezme do úvahy platné pokyny vypracované výborom pre finančné konglomeráty v súlade s článkom 21(5). Príslušný orgán na tento účel pred prijatím rozhodnutia konzultuje s týmto výborom.
	N	483/2001	§ 49f O 4	(4) Národná banka Slovenska preverí či nad finančným konglomerátom podľa odseku 3 je vykonávaný dohľad nad finančnými konglomerátmi, ktorý je rovnocenný doplňujúcemu dohľadu, ak sa tak dohodol s úradom, orgánmi dohľadu členského štátu, v ktorom majú sídlo regulované osoby tvoriace finančný konglomerát, a to na žiadosť materskej spoločnosti podľa odseku 3, na žiadosť regulovanej osoby, ktorá tvorí súčasť finančného konglomerátu, alebo z vlastnej iniciatívy. Národná banka Slovenska prerokuje s Výborom pre finančné konglomeráty pri Európskej komisii vydanie rozhodnutia podľa odseku 3.	Ú	NBS			
Č18
O2	Ak neexistuje rovnocenný dohľad ustanovený v odseku 1, členské štáty uplatnia voči regulovaným subjektom analogicky ustanovenia týkajúce sa doplňujúceho dohľadu nad regulovanými subjektmi ustanovenými v článku 5(2). Príslušné orgány môžu alternatívne uplatniť jednu z metód ustanovených v odseku 3.	N	483/2001	§ 49f O 3	(3) Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorej materská spoločnosť je regulovanou osobou alebo zmiešanou finančnou spoločnosťou so sídlom v štáte, ktorý nie je členským štátom a v tomto štáte nie je vykonávaný dohľad nad finančnými konglomerátmi, ktorý je rovnocenný doplňujúcemu dohľadu je povinná dodržiavať podmienky podľa § 49g až 49j. Ak nie je možné dodržať podmienky podľa § 49g až 49j z dôvodu, že dohľad nad finančnými konglomerátmi uplatňovaný štátom, ktorý nie je členským štátom, nie je rovnocenný doplňujúcemu dohľadu, Národná banka Slovenska môže určiť, že banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá je súčasťou takéhoto finančného konglomerátu bude predkladať Národnej banke Slovenska osobitné výkazy, hlásenia a správy o účasti v takomto finančnom konglomeráte, a tiež môže obmedziť alebo zakázať takejto banke alebo inštitúcii elektronických peňazí vnútroskupinové operácie, ktoré by mohli mať vplyv na plnenie podmienok primeranosti vlastných zdrojov  banky alebo inštitúcie elektronických peňazí.	Ú	NBS			
Č18
O3	Členské štáty umožnia, aby ich príslušné orgány použili iné metódy, ktoré zabezpečia primeraný doplňujúci dohľad nad regulovanými subjektmi vo finančných konglomerátoch. Tieto metódy musí odsúhlasiť koordinátor po konzultácii s ostatnými príslušnými kompetentnými orgánmi. Príslušné orgány môžu najmä žiadať vytvorenie zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti, ktorá má sídlo v spoločenstve, a uplatňovať túto smernicu vo vzťahu k regulovaným subjektom vo finančnom konglomeráte, na vrchole ktorého stojí táto holdingová spoločnosť. Tieto metódy musia zabezpečiť ciele doplňujúceho dohľadu definované v tejto smernici a musia sa oznámiť ostatným zainteresovaným príslušným orgánom a komisii.	N	483/2001	§ 49f
O 3 a 5	(3) Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorej materská spoločnosť je regulovanou osobou alebo zmiešanou finančnou spoločnosťou so sídlom v štáte, ktorý nie je členským štátom a v tomto štáte nie je vykonávaný dohľad nad finančnými konglomerátmi, ktorý je rovnocenný doplňujúcemu dohľadu je povinná dodržiavať podmienky podľa § 49g až 49j. Ak nie je možné dodržať podmienky podľa § 49g až 49j z dôvodu, že dohľad nad finančnými konglomerátmi uplatňovaný štátom, ktorý nie je členským štátom, nie je rovnocenný doplňujúcemu dohľadu, Národná banka Slovenska môže určiť, že banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá je súčasťou takéhoto finančného konglomerátu bude predkladať Národnej banke Slovenska osobitné výkazy, hlásenia a správy o účasti v takomto finančnom konglomeráte, a tiež môže obmedziť alebo zakázať takejto banke alebo inštitúcii elektronických peňazí vnútroskupinové operácie, ktoré by mohli mať vplyv na plnenie podmienok primeranosti vlastných zdrojov  banky alebo inštitúcie elektronických peňazí.
(5) Ak právnické  osoby majú majetkovú účasť v jednej alebo viacerých regulovaných osobách alebo bez majetkovej účasti uplatňujú vo vzťahu k týmto regulovaným osobám iný významný vplyv ako je vplyv podľa odsekov 1 až 3, Národná banka Slovenska v spolupráci s úradom a  príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, určí, či a v akom rozsahu sa bude vykonávať doplňujúci dohľad nad regulovanými osobami  tak, ako keby predstavovali finančný konglomerát, ktorý by mal podliehať doplňujúcemu dohľadu. Aby sa mohol vykonávať takýto doplňujúci dohľad, aspoň jedna z právnických osôb podľa prvej vety musí byť bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí, musia byť splnené podmienky ustanovené v §49b písm.a) bode1 bodoch1c a1d a je to potrebné z hľadiska plnenia cieľov doplňujúceho dohľadu.	Ú	NBS			
Čl. 19
O 1	1.	Článok 25(1) a (2) smernice 2000/12/ES a článok 10a smernice 98/78/ES platia, s potrebnými zmenami, pre negociovanie dohôd s jedným alebo viacerými tretími štátmi, týkajúcich sa spôsobu vykonávania doplňujúceho dohľadu nad regulovanými subjektmi vo finančnom konglomeráte	N						Ustanovenie neukladá povinnosti členským štátom	

	
Čl. 19
O 2	2.	Komisia, bankový poradný výbor, výbor pre poistenie a výbor pre finančné konglomeráty preskúmajú výsledok negociácií ustanovených v odseku 1 a výslednú situáciu.							Ustanovenie neukladá povinnosti členským štátom		
Čl. 20	Právomoci pridelené komisii a postup vo výrobe
1.	Komisia prijme v súlade s postupom ustanoveným v článku 21(2) potrebné technické úpravy tejto smernice v týchto oblastiach:
(a)	presnejšia formulácia definícií ustanovených v článku 2 na zohľadnenie vývoja na finančných trhoch pri uplatňovaní tejto smernice,
(b)	presnejšia formuláciu definícií ustanovených v článku 2 na zabezpečenie jednotného uplatňovania tejto smernice v spoločenstve,
(c)	zjednotenie terminológie a formulácie definícií v tejto smernici v súlade s následnými legislatívnymi opatreniami spoločenstva o regulovaných subjektoch a súvisiacich záležitostiach,
(d)	presnejšia definícia metód výpočtu ustanovených v prílohe 1 na zohľadnenie vývoja na finančných trhoch a metód obozretnosti podnikania,
(e)	koordinácia ustanovení prijatých podľa článkov 7 a 8 a prílohy II s cieľom podporiť jednotné uplatňovanie v spoločenstve.
2.	Komisia informuje verejnosť o každom návrhu predloženom na základe tohto článku a konzultuje so zainteresovanými stranami pred predložením návrhov opatrení výboru pre finančné konglomeráty, ktorý sa ustanovuje v článku 21.
							Ustanovenie neukladá povinnosti členským štátom		
Čl. 21	Výbor
1.	Komisii pomáha výbor pre finančné konglomeráty (ďalej „výbor“).
2.	Ak sa robí odkaz na tento odsek, platia články 5 a 7 rozhodnutia 1999/468/ES, so zreteľom na ustanovenia jeho článku 8.
Obdobie ustanovené v článku 5(6) rozhodnutia 1999/468/ES predstavuje obdobie troch mesiacov.
1.	Výbor prijme svoje procedurálne pravidlá
4.	Po uplynutí štvorročného obdobia od nadobudnutia platnosti tejto smernice sa zastaví uplatňovanie jej ustanovení, ktoré vyžadujú prijatie technických predpisov a rozhodnutí ustanovených v odseku 2, bez dotknutia už prijatých implementačných opatrení. Európsky parlament a rada môžu na návrh komisie predĺžiť príslušné ustanovenia v súlade s postupom ustanoveným v článku 251 zmluvy, a na tento účel ich predĺžia pred uplynutím obdobia ustanoveného vyššie.
5.	Výbor môže vydať všeobecné usmernenie k tomu, či mechanizmy doplňujúceho dohľadu príslušných orgánov tretích štátov sú schopné zabezpečiť ciele doplňujúceho dohľadu definované v tejto smernici vo vzťahu k regulovaným subjektom vo finančnom konglomeráte, ktorého vrchol má svoje sídlo mimo spoločenstva. Výbor priebežne reviduje každé takého usmernenie a berie do úvahy všetky zmeny doplňujúceho dohľadu, ktorý vykonávajú tieto príslušné orgány.
6.	Členské štáty sú povinné informovať výbor o princípoch, ktoré uplatňujú vo vzťahu k dohľadu nad vnútroskupinovými transakciami a koncentráciou rizík.			

§ 49d O 4	

(4) Národná banka Slovenska oznámi Výboru pre finančné konglomeráty pri Európskej komisii princípy, ktoré uplatňuje pri doplňujúcom dohľade nad koncentráciou rizík podľa § 49h a nad vnútroskupinovými obchodmi podľa § 49i	

Ú	

NBS
	Ustanovenie neukladá povinnosti členským štátom – okrem jedného ustanovenia- pozri ďalej		

Čl. 22	Kapitola IV Zmeny a doplnenia k jestvujúcim smernciam
Zmeny a doplnky k smernici 73/239/EHS							Nie je predmetom úpravy zákona o bankách		
Čl. 23	Zmeny a doplnky k smernici 79/267/EHS							Nie je predmetom úpravy zákona o bankách		
Čl. 24	Zmeny a doplky smernice 92/49/EHS							Nie je predmetom úpravy zákona o bankách		
Čl. 25	Zmeny a doplky smernice 92/96/EHS							Nie je predmetom úpravy zákona o bankách		
Čl. 26	Zmeny a doplnky smernice 93/6/EHS
V článku 7(3) smernice 93/6/EHS sa prvá a druhá odrážka nahrádza týmto textom:
•	„finančná holdingová spoločnosť“ znamená finančný ústav, ktorého dcérske spoločnosti sú buď výhradne alebo prevažne investičné firmy alebo iné finančné ústavy, z ktorých aspoň jedna je investičnou firmou, a ktorý nie je zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou v zmysle smernice 2002/87/ES Európskeho parlamentu a rady zo 16. decembra 2002 o doplňujúcom dohľade nad úverovými ústavmi, poisťovňami a investičnými firmami vo finančnom konglomeráte (*),

- „holdingová spoločnosť so zmiešanou činnosťou“ znamená materskú spoločnosť inú ako finančná holdingová spoločnosť, investičná firma alebo zmiešaná finančná holdingová spoločnosť v zmysle smernice 2002/87/ES, ktorej aspoň jedna dcérska spoločnosť je investičná firma.	

N

N	
483/2001	
§ 44 O 5
P c

§ 44 O 5 P d)

§ 44
O 5 P h	
(5)Na účely tohto zákona sa rozumie
c) finančným konsolidovaným celkom konsolidovaný celok kontrolovaný finančnou holdingovou inštitúciou,

d)zmiešaným konsolidovaným celkom konsolidovaný celok kontrolovaný holdingovou spoločnosťou so zmiešanou činnosťou,

h)zmiešaným subkonsolidovaným celkom subkonsolidovaný celok kontrolovaný holdingovou spoločnosťou so zmiešanou činnosťou,	

Ú

Ú

Ú	

NBS

NBS

NBS			
Čl. 27	Zmeny a doplnky smernice 93/22/EHS							Nie je predmetom úpravy zákona o bankách		
Čl. 28	Zmeny a doplnky smernice 98/78/ES							Nie je predmetom úpravy zákona o bankách		
Čl. 29
O
1	Zmeny a doplnky smernice 2000/12/ES
(a)	Bod (9) sa nahrádza týmto textom:
„9.	„majetková účasť na účely dohľadu na konsolidovanom základe a na účely bodov 15 a 16 článku 34(2)“ znamená majetkovú časť v zmysle prvej vety článku 17 smernice 78/660/EHS, alebo vlastníctvo, priame alebo nepriame, 20 % alebo viac hlasovacích práv alebo kapitálu spoločnosti,“
(b)	Body (21) a (22) sa nahrádzajú týmto textom:
„21.	„finančná holdingová spoločnosť“ znamená finančný ústav, ktorého dcérskymi spoločnosťami sú buď výhradne alebo prevažne úverové ústavy alebo finančné ústavy, pričom aspoň jedna takáto dcérska spoločnosť je úverovým ústavom, a ktorý nie je zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou v zmysle smernice 2002/87/ES Európskeho parlamentu a rady zo 16. decembra 2002 o doplňujúcom dohľade nad úverovými ústavmi, poisťovňami a investičnými firmami vo finančnom konglomeráte (*),
22.	„holdingová spoločnosť so zmiešanou činnosťou“ znamená materskú spoločnosť inú ako finančná holdingová spoločnosť, úverový ústav alebo zmiešaná finančná holdingová spoločnosť v zmysle smernice 2002/87/ES, ktorej aspoň jedna dcérska spoločnosť je úverový ústav.	

N	483/2001

483/2001	
§ 44
O 5 P m

§ 44 O 5
P c
 	
(5) Na účely tohto zákona sa rozumie
m) majetkovou účasťou priamy alebo nepriamy podiel alebo ich súčet najmenej 20 % na základnom imaní právnickej osoby alebo na hlasovacích právach v právnickej osobe, alebo možnosť uplatňovania vplyvu na riadení tejto právnickej osoby porovnateľného s vplyvom zodpovedajúcim tomuto podielu,

(5)Na účely tohto zákona sa rozumie
c) finančným konsolidovaným celkom konsolidovaný celok kontrolovaný finančnou holdingovou inštitúciou	Ú

U

	NBS

NBS	

Pozri vyhodnotenie v článku 26

Pozri vyhodnotenie v článku 26		
Čl. 29 O 
2	„S príslušným orgánom dotknutého členského štátu, ktorý je zodpovedný za dohľad nad poisťovňami alebo investičnými firmami, treba konzultovať pred udelením oprávnenia úverovému ústavu, ktorý je:
(a)	dcérskou spoločnosťou poisťovne alebo investičnej firmy oprávnenej v spoločenstve,
(b)	dcérskou spoločnosťou materskej spoločnosti poisťovne alebo investičnej firmy oprávnenej v spoločenstve, alebo
(c)	kontrolovaný tou istou osobou, fyzickou alebo právnickou, ktorá kontroluje poisťovňu alebo investičnú firmu oprávnenú v spoločenstve.
Príslušné kompetentné orgány ustanovené v prvom a druhom odseku musia konzultovať navzájom najmä pri hodnotení vhodnosti akcionárov a dobrej povesti a skúseností riaditeľov angažovaných v manažmente iného subjektu tej istej skupiny. Musia sa vzájomne informovať o všetkých informáciách týkajúcich sa vhodnosti akcionárov a dobrej povesti a skúseností riaditeľov, ktoré sú dôležité pre ostatné zainteresované príslušné orgány pri udeľovaní oprávnenia, ako aj pri stálom hodnotení dodržiavania podmienok pre činnosť.“	N	483/2001	§ 7 O 8

§ 7a
O 1,2, 3 a 4	(8) Národná banka Slovenska prerokuje udelenie bankového povolenia s príslušnými orgánmi dohľadu členského štátu podľa § 7a ods. 1, ak sa má udeliť bankové povolenie podľa odseku 1 žiadateľovi,
a)	ktorý bude dcérskou spoločnosťou zahraničnej banky so sídlom na území členského  štátu, 
 b)	ktorý bude dcérskou spoločnosťou materskej spoločnosti zahraničnej banky so sídlom na území členského štátu,
c)	ktorého kontrolujú tie isté osoby, ktoré kontrolujú zahraničnú banku so sídlom na   území členského štátu,
d) ktorý bude dcérskou spoločnosťou poisťovne alebo obchodníka s cennými papiermi so sídlom na území členského štátu,
e) ktorý bude dcérskou spoločnosťou materskej spoločnosti poisťovne alebo obchodníka s cennými papiermi so sídlom na území členského štátu, ktorého kontrolujú tie isté osoby, ktoré kontrolujú poisťovňu alebo obchodníka s cennými papiermi so sídlom na území členského štátu,
f) ktorého kontrolujú tie isté osoby, ktoré kontrolujú poisťovňu alebo obchodníka s cennými papiermi so sídlom na území členského štátu.

(1) Národná banka Slovenska prerokuje udelenie bankového povolenia  s
a) orgánom bankového dohľadu členského štátu, v ktorom má zahraničná banka sídlo, ak ide o udelenie bankového povolenia podľa § 7 ods. 8 písm. a), b) a c),
b) orgánom dohľadu členského štátu, ktorý je zodpovedný za dohľad nad poisťovňami alebo obchodníkmi s cennými papiermi a v ktorom má zahraničná poisťovňa alebo zahraničný obchodník s cennými papiermi sídlo, ak ide o udelenie bankového povolenia podľa § 7 ods. 8 písm. d), e) a f). 
(2) Národná banka Slovenska prerokuje s príslušným orgánom dohľadu členského štátu podľa odseku 1 najmä spôsobilosť a osôb, ktoré sú akcionármi s kvalifikovanou účasťou na zahraničnej banke, a odbornú spôsobilosť a dôveryhodnosť fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu osôb uvedených v odseku 1 písm. b).
 (3) Ak by sa udelením bankového povolenia banka stala súčasťou finančného konsolidovaného celku podľa § 44 až 49, ktorého súčasťou je aj finančná holdingová inštitúcia, alebo ak by sa stala súčasťou finančného konglomerátu podľa § 49a až 49o, ktorého súčasťou je aj zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, podmienkou udelenia bankového povolenia je aj preukázanie odbornej spôsobilosti a dôveryhodnosti fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu tejto finančnej holdingovej inštitúcie alebo tejto zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti. 
(4) Odbornou spôsobilosťou osôb uvedených v odseku 3 sa rozumie primeraná znalosť finančného sektora a skúsenosti v oblasti finančného sektora. Na posudzovanie dôveryhodnosti osôb uvedených v odseku 3 sa rovnako vzťahuje § 7 ods. 15.	Ú	NBS			
Čl. 29 O 3	Ak nadobúdateľ vlastníckeho podielu, ktorý sa ustanovuje v odseku 1, je úverovým ústavom, poisťovňou alebo investičnou firmou oprávnenou v inom členskom štáte, resp. materskou spoločnosťou úverového ústavu, poisťovne alebo investičnej firmy oprávnenej v inom členskom štáte, alebo fyzickou alebo právnickou osobou kontrolujúcou úverový ústav, poisťovňu alebo investičnú firmu oprávnenú v inom členskom štáte, a ak v dôsledku tohto nadobudnutia ústav, v ktorom nadobúdateľ plánuje vlastniť daný podiel, sa stane dcérskou spoločnosťou alebo prejde pod kontrolu nadobúdateľa, vyhodnotenie tejto akvizície musí byť predmetom predchádzajúcej konzultácie, ktorá sa ustanovuje v článku 12.“	N	483/2001	§ 28 O 3	(3) Ak nadobúdateľ podielu na základnom imaní banky podľa odseku 1 písm. a) je zahraničná banka, poisťovňa alebo obchodník s cennými papiermi s povolením udeleným v inom členskom štáte alebo materská spoločnosť takýchto osôb alebo osoba kontrolujúca takéto osoby a v dôsledku toho banka prejde pod kontrolu nadobúdateľa, Národná banka Slovenska prerokuje s príslušným orgánom dohľadu členského štátu podľa § 7 ods. 9 spôsobilosť a vhodnosť osôb, ktoré budú akcionármi s kvalifikovanou účasťou na zahraničnej banke a odbornú spôsobilosť a dôveryhodnosť fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu osôb uvedených v § 7 ods. 9 písm. b).	Ú	NBS			
Čl. 29 O 4	(a)	Prvý pododsek bodov 12 a 13 sa nahrádza týmto znením:
„12.	podiely v iných úverových a finančných ústavoch vo výške viac ako 10 % ich kapitálu,
13.	podriadené pohľadávky a nástroje ustanovené v článkoch 35 a 36(3), ktoré úverový ústav vlastní vo vzťahu k úverovým a finančným ústavom, v ktorých má v každom prípade podiel prevyšujúci 10 % kapitálu ,
14.	podiely v iných úverových a finančných ústavoch do 10 % ich kapitálu, podriadených pohľadávok a nástrojov ustanovených v článku 35 a článku 36(3), ktoré úverový ústav vlastní vo vzťahu k úverovým a finančným ústavom iným ako ústavy ustanovené v bodoch 12 a 13 tohto pododseku vo vzťahu k úhrnnej sume týchto podielov, podriadených pohľadávok a nástrojov, ktorá prevyšuje 10 % vlastných zdrojov tohto úverového ústavu vypočítaných pred odpočítaním položiek v bodoch 12 až 16 tohto pododseku,
15.	majetkové účasti v zmysle článku 1(9), ktoré úverový ústav vlastní v
•	poisťovniach v zmysle článku 6 smernice 73/239/EHS, článku 6 smernice 79/267/EHS alebo článku 1(b) smernice 98/78/ES Európskeho parlamentu a rady (*),
•	zaisťovniach v zmysle článku 1(c) smernice 98/78/ES,
•	poisťovacích holdingových spoločnostiach v zmysle článku 1(i) smernice 98/78/ES,
16.	každú z nasledujúcich položiek, ktorú úverový ústav vlastní vo vzťahu k subjektom definovaným v bode (15), v ktorých vlastní majetkovú účasť:
•	nástroje ustanovené v článku 16(3) smernice 73/239/EHS,
•	nástroje ustanovené v článku 18(3) smernice 79/267/EHS,
_________
(*)	OJ L 330, 5. 12. 1998, s. 1.“
(b)	Druhý pododsek sa nahrádza týmto znením:
„Ak akcie v inom úverovom ústave, finančnom ústave, poisťovni, zaisťovni alebo poisťovacej holdingovej spoločnosti sú vlastnené dočasne na účel operácie finančnej pomoci na reorganizáciu a záchranu tohto subjektu, príslušný orgán môže upustiť od ustanovení o odpočítaní zakotvených v bodoch 12 až 16.
Členské štáty ako alternatívu k odpočítaniu položiek ustanovených v bodoch 15 a 16 môžu povoliť, aby ich úverové ústavy uplatňovali, s nutnými zmenami, metódy 1, 2 alebo 3 prílohy I smernice 2002/87/ES. Metóda 1 (účtovná konsolidácia) sa uplatní, len ak príslušný orgán je presvedčený o úrovni integrovaného riadenia a vnútornej kontroly čo sa týka subjektov, ktoré budú zahrnuté do predmetu konsolidácie. Zvolená metóda sa musí dôsledne uplatňovať v čase.
Členské štáty môžu ustanoviť, že pri výpočte vlastných fondov na samostatnom základe úverové ústavy podliehajúce dohľadu na konsolidovanom základe v súlade s kapitolou 3 alebo doplňujúcemu dohľadu podľa smernice 2002/87/ES nemusia odpočítavať položky ustanovené v bodoch 12 až 16, ktoré vlastnia v úverových ústavoch, finančných ústavoch, poisťovniach, zaisťovniach alebo poisťovacích holdingových spoločnostiach, ktoré sú zahrnuté do predmetu konsolidovaného alebo doplňujúceho dohľadu.
Toto ustanovenie platí pre všetky predpisy o obozretnom podnikaní, ktoré sú harmonizované legislatívou spoločenstva.“	N	483/2001	§ 30
O 5	(5) Opatrením, ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov, sa na účely požiadaviek na podnikanie bánk a pobočiek zahraničných bánk ustanoví
a) čo sa rozumie aktívami, pozíciami, rezervami a rizikami,
b) čo tvorí vlastné zdroje banky a vlastné zdroje konsolidovaného celku a subkonsolidovaného celku,
c) spôsob výpočtu vlastných zdrojov banky a vlastných zdrojov konsolidovaného celku a subkonsolidovaného celku,
d) spôsob a metódy výpočtu rizikovo vážených aktív banky a rizikovo vážených aktív konsolidovaného celku a subkonsolidovaného celku, ako aj lehoty počas ktorých sa uplatňujú jednotlivé metódy výpočtu,
e) spôsob úpravy aktív a iných pozícií a koeficienty na ich úpravu v bankách a pobočkách zahraničných bánk a v konsolidovaných celkoch a subkonsolidovaných celkoch,
f) spôsob, postup a organizáciu  riadenia rizík, požiadavky, ktoré musia spĺňať vlastné modely pre výpočet rizík v banke, v pobočke zahraničnej banky a v konsolidovanom celku a subkonsolidovanom celku, ako aj spôsob a lehoty skúšania a preskúšania vlastných modelov pre výpočet rizík,
g) náležitosti žiadosti o súhlas podľa odseku 3 a doklady prikladané k žiadosti.	Ú	NBS			
Čl. 29 O 5	„3.	Členské štáty nemusia uplatňovať limity ustanovené v odsekoch 1 a 2 pre podiely v poisťovniach, ktoré sa definujú v smernici 73/239/EHS a v smernici 79/267/EHS, alebo v zaisťovniach, ktoré sa definujú v smernici 98/78/ES.“	D								
Čl. 29 O 6	Konsolidácia finančného stavu finančnej holdingovej spoločnosti nijako neznamená, bez dotknutia článku 54a, že príslušné orgány sú povinné vykonávať úlohu dohľadu vo vzťahu k finančnej holdingovej spoločnosti na samostatnom základe	N	483/2001	§ 6 O 3	(3) Bankový dohľad na konsolidovanom základe (§ 44 až 49)  nenahrádza dohľad nad jednotlivými osobami zahrnutými do konsolidovaného celku a nenahrádza sa ním výkon bankového  dohľadu  nad jednotlivými bankami a pobočkami zahraničných bánk podľa tohto zákona ani dozor podľa osobitného predpisu.	Ú	NBS			
Čl. 29 O 7	Článok 54 sa mení a dopĺňa takto:
 (a)	v odseku 1 sa pridáva tento pododsek:
„V prípade, ak spoločnosti sú prepojené vzťahom v zmysle článku 12 (1) smernice 83/349/EHS, príslušné orgány určia, ako treba vykonávať konsolidáciu.“
(b)	v odseku 4 prvý pododsek sa vypúšťa tretia odrážka	N 	483/2001	§ 30 O 2

§ 31 3 a 5	(2) Banka  je  povinná  zabezpečiť  udržiavanie  primeranosti  vlastných zdrojov  podľa  odseku 1 konsolidovaným celkom alebo subkonsolidovaným celkom, ktorý kontroluje.

(3) Banka   je  povinná  zabezpečiť  dodržiavanie  obmedzení  majetkovej angažovanosti podľa odsekov 1 a 2 konsolidovaným celkom alebo subkonsolidovaným celkom, ktorý ovláda podľa §44 ods.5 písm.l).
(5) Majetkovou  angažovanosťou konsolidovaného celku a subkonsolidovaného celku  sa  na účely tohto zákona rozumie majetková angažovanosť podľa odseku 4 s výnimkou  majetkovej  angažovanosti  medzi  členmi  konsolidovaného celku a subkonsolidovaného celku.	Ú	NBS			
Čl. 29 O 8	„Článok 54a
Riadiaci orgán finančných holdingových spoločností
Členské štáty musia vyžadovať, aby osoby, ktoré efektívne riadia činnosť finančnej holdingovej spoločnosti, mali dostatočne dobrú povesť a dostatočné skúsenosti na vykonávanie týchto povinností.“	N	483/2001	§ 7a O 1,2, 3 a 4

§ 28 O 15,16 a 17
	(1) Národná banka Slovenska prerokuje udelenie bankového povolenia  s
a) orgánom bankového dohľadu členského štátu, v ktorom má zahraničná banka sídlo, ak ide o udelenie bankového povolenia podľa § 7 ods. 8 písm. a), b) a c),
b) orgánom dohľadu členského štátu, ktorý je zodpovedný za dohľad nad poisťovňami alebo obchodníkmi s cennými papiermi a v ktorom má zahraničná poisťovňa alebo zahraničný obchodník s cennými papiermi sídlo, ak ide o udelenie bankového povolenia podľa § 7 ods. 8 písm. d), e) a f). 
(2) Národná banka Slovenska prerokuje s príslušným orgánom dohľadu členského štátu podľa odseku 1 najmä spôsobilosť a osôb, ktoré sú akcionármi s kvalifikovanou účasťou na zahraničnej banke, a odbornú spôsobilosť a dôveryhodnosť fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu osôb uvedených v odseku 1 písm. b).
 (3) Ak by sa udelením bankového povolenia banka stala súčasťou finančného konsolidovaného celku podľa § 44 až 49, ktorého súčasťou je aj finančná holdingová inštitúcia, alebo ak by sa stala súčasťou finančného konglomerátu podľa § 49a až 49o, ktorého súčasťou je aj zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, podmienkou udelenia bankového povolenia je aj preukázanie odbornej spôsobilosti a dôveryhodnosti fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu tejto finančnej holdingovej inštitúcie alebo tejto zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti. 
(4) Odbornou spôsobilosťou osôb uvedených v odseku 3 sa rozumie primeraná znalosť finančného sektora a skúsenosti v oblasti finančného sektora. Na posudzovanie dôveryhodnosti osôb uvedených v odseku 3 sa rovnako vzťahuje § 7 ods. 15.

(15) Ak by sa získaním podielu podľa odseku 1 písm. a) banka stala súčasťou finančného konsolidovaného celku podľa § 44 až 49, ktorého súčasťou je aj finančná holdingová inštitúcia, alebo ak by sa stala súčasťou finančného konglomerátu podľa § 49a až 49o, ktorého súčasťou je aj zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, je podmienkou udelenia predchádzajúceho súhlasu Národnej banky Slovenska aj preukázanie odbornej spôsobilosti a dôveryhodnosti fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu tejto finančnej holdingovej inštitúcie alebo zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti. 
(16) Odbornou spôsobilosťou osôb uvedených v odseku15 sa rozumie primeraná znalosť finančného sektora a skúsenosť v oblasti finančného sektora. Na posudzovanie dôveryhodnosti osôb uvedených v odseku15 sa rovnako vzťahuje §7 ods.15.
(17) Ak nadobúdateľ podielu na základnom imaní banky podľa odseku 1 písm. a) je zahraničná banka, poisťovňa z iného členského štátu alebo zahraničný obchodník s cennými papiermi s povolením udeleným v inom členskom štáte alebo materská spoločnosť takýchto osôb alebo osoba ovládajúca takéto osoby a v dôsledku toho banka prejde pod kontrolu nadobúdateľa, prerokuje Národná banka Slovenska s príslušným orgánom dohľadu členského štátu podľa §7a ods.1 spôsobilosť a vhodnosť osôb, ktoré sú akcionármi s kvalifikovanou účasťou na zahraničnej banke, a odbornú spôsobilosť a dôveryhodnosť fyzických osôb, ktoré sú členmi štatutárneho orgánu osôb uvedených v §7a ods.1 písm.b).	Ú	NBS			
Čl. 29 O 9	Článok 55a Vnútroskupinové transakcie v holdingových spoločnostiach so zmiešanou činnosťou
Ak materská spoločnosť jedného alebo viacerých úverových ústavov je holdingová spoločnosť so zmiešanou činnosťou, členské štáty zabezpečia bez dotknutia ustanovení hlavy V kapitola 2 časť 3 tejto smernice, aby príslušné orgány zodpovedné za dohľad nad týmito úverovými ústavmi vykonávali všeobecný dohľad nad transakciami medzi úverovým ústavom a holdingovou spoločnosťou so zmiešanou činnosťou a jej dcérskymi spoločnosťami.
Príslušné orgány musia vyžadovať, aby úverové ústavy mali zavedené primerané postupy riadenia rizík a mechanizmy vnútornej kontroly vrátane správnych spravodajských a účtovných postupov na primeranú identifikáciu, meranie, monitorovanie a kontrolu transakcií so svojou materskou holdingovou spoločnosťou so zmiešanou činnosťou a jej dcérskymi spoločnosťami. Príslušné orgány musia tiež vyžadovať, aby úverový ústav hlásil každú významnú transakciu s týmito subjektmi inú ako transakcia ustanovená v článku 48. Tieto postupy a významné transakcie podliehajú kontrole príslušných orgánov.
Ak vnútroskupinové transakcie ohrozujú finančný stav úverového ústavu, príslušný orgán zodpovedný za dohľad nad ústavom prijme primerané opatrenia.“	N	483/2001	§ 44
O 4

§
49j

§
49i
O 1

§ 51a O 2
	(4) Národná banka Slovenska vykonáva bankový dohľad na konsolidovanom základe nad zmiešaným konsolidovaným celkom a nad zmiešaným subkonsolidovaným celkom v rozsahu sledovania vnútroskupinových obchodov podľa § 49i ods. 2 medzi bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí a holdingovou spoločnosťou so zmiešanou činnosťou a jej dcérskymi spoločnosťami a v rozsahu poskytovania informácií podľa § 47 ods. 5.

(1) Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu, je povinná vytvoriť systém riadenia rizík  a systém vnútornej kontroly za účelom sledovania a dodržiavania ustanovení tohto zákona na úrovni finančného konglomerátu.
(2) Systém riadenia rizík  na účely doplňujúceho dohľadu zahŕňa 
a) vhodný systém riadenia zabezpečujúci na úrovni finančného konglomerátu schvaľovanie a pravidelnú kontrolu podnikateľskej stratégie vo vzťahu k rizikám vyplývajúcim z činnosti finančného konglomerátu,
b) postupy na zabezpečenie dostatočnej výšky vlastných zdrojov, ktoré zahŕňajú možný vplyv podnikateľskej stratégie na rizikový profil a na vlastné zdroje banky a inštitúcie elektronických peňazí, 
c) postupy na sledovanie rizík a opatrenia zabezpečujúce  sledovanie a kontrolu rizík na úrovni finančného konglomerátu.
(3) Systém vnútornej kontroly na účely doplňujúceho dohľadu zahŕňa
a) hodnotenie postupov na identifikáciu a meranie rizík ovplyvňujúcich plnenie ustanovení o dostatočnej výške vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu a hodnotenie ich funkčnosti a účinnosti,  
b) hodnotenie postupov účtovania a poskytovania informácií, ktoré slúžia na zisťovanie  meranie, sledovanie a kontrolu vnútroskupinových obchodov a koncentráciu rizík.

(1) Banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorá ovláda finančný konglomerát, je povinná polročne, ako aj na žiadosť Národnej banky Slovenska, predkladať Národnej banke Slovenska údaje o  významných vnútroskupinových obchodoch finančného konglomerátu. Ak finančný konglomerát nie je kontrolovaný bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí, údaje podľa prvej vety je povinná predložiť Národnej banke Slovenska zmiešaná finančná holdingová spoločnosť  alebo regulovaná osoba určená Národnou bankou Slovenska po predchádzajúcom vyjadrení regulovaných osôb alebo zmiešaných finančných holdingových  spoločností tvoriacich finančný konglomerát.

(2) Ak je ohrozená platobná schopnosť finančného konglomerátu alebo ak je ohrozené dodržanie dostatočnej výšky vlastných zdrojov  vo finančnom konglomeráte, ktorý podlieha doplňujúcemu dohľadu, Národná banka Slovenska  je  oprávnená zmiešanej finančnej  holdingovej spoločnosti 
a) uložiť opatrenia na ozdravenie finančného konglomerátu podľa § 50 ods. 3 alebo 
b) obmedziť alebo pozastaviť výkon niektorých vnútroskupinových obchodov.	Ú	NBS			
Čl. 29 O 10	Do článku 56(7) sa pridáva táto veta.
„Príslušný orgán, ktorý dal žiadosť, sa môže, ak chce, zúčastniť na overovaní, ak overovanie nevykonáva sám.“	N	483/2001	§ 49m
O 1	(1) Národná banka Slovenska na požiadanie príslušného orgánu dohľadu členského štátu, ktorý zodpovedá za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, preverí informácie potrebné na výkon dohľadu nad finančným konglomerátom o osobe, ktorá je súčasťou finančného konglomerátu a ktorej sídlo je na území Slovenskej republiky, alebo preverí tieto informácie prostredníctvom poverených osôb. Osoby poverené príslušným orgánom dohľadu členského štátu sú oprávnené zúčastniť sa preverovania vykonávaného Národnou bankou Slovenska alebo môžu preveriť tieto informácie so súhlasom Národnej banky Slovenska samostatne.	Ú	NBS			
Čl. 29 O 11	„Článok 56a
Materské spoločnosti z tretích štátov
Ak úverový ústav, ktorého materskou spoločnosťou je úverový ústav alebo finančná holdingová spoločnosť so sídlom mimo spoločenstva, nepodlieha konsolidovanému dohľadu podľa článku 52, príslušné orgány preveria, či úverový ústav podlieha konsolidovanému dohľadu príslušného orgánu tretieho štátu, ktorý je rovnocenný dohľadu, na ktorý sa vzťahujú princípy ustanovené v článku 52. Toto overenie vykoná príslušný orgán, ktorý by bol zodpovedný za konsolidovaný dohľad, ak by platil štvrtý pododsek, na žiadosť materskej spoločnosti alebo akýchkoľvek regulovaných subjektov oprávnených v spoločenstve, alebo z vlastnej iniciatívy. Príslušný orgány musí konzultovať s ostatnými zainteresovanými príslušnými orgánmi.

Bankový poradenský výbor môže vydávať všeobecné usmernenia o tom, či režim konsolidovaného dohľadu príslušných orgánov tretích štátov je spôsobilý zabezpečovať ciele konsolidovaného dohľadu definované v tejto kapitole, týkajúce sa úverových ústavov, ktorých materská spoločnosť má sídlo mimo spoločenstva. Výbor pravidelne reviduje tieto usmernenia a berie do úvahy všetky zmeny režimu konsolidovaného dohľadu, ktoré tieto príslušné orgány vykonajú.
Príslušný orgán, ktorý vykonáva overovanie špecifikované v druhom pododseku, musí brať do úvahy každé takéto usmernenie. Príslušný orgán na tento účel pred prijatím rozhodnutia konzultuje s výborom.
Ak takýto rovnocenný dohľad neexistuje, členské štáty analogicky uplatnia voči úverovému ústavu ustanovenia článku 52.
Členské štáty alternatívne umožnia, aby ich príslušné orgány uplatňovali iné primerané metódy, ktoré zabezpečia ciele dohľadu nad úverovými ústavmi na konsolidovanom základe. Tieto metódy musia byť odsúhlasené príslušným orgánom, ktorý zodpovedá za konsolidovaný dohľad, po konzultácii s ostatnými zainteresovanými príslušnými orgánmi. Príslušné orgány môžu predovšetkým vyžadovať zriadenie finančnej holdingovej spoločnosti so sídlom v spoločenstve a uplatňovať ustanovenia o konsolidovanom dohľade nad konsolidovanou pozíciou tejto finančnej holdingovej spoločnosti.
Ak takýto rovnocenný dohľad neexistuje, členské štáty analogicky uplatnia voči úverovému ústavu ustanovenia článku 52.
Členské štáty alternatívne umožnia, aby ich príslušné orgány uplatňovali iné primerané metódy, ktoré zabezpečia ciele dohľadu nad úverovými ústavmi na konsolidovanom základe. Tieto metódy musia byť odsúhlasené príslušným orgánom, ktorý zodpovedá za konsolidovaný dohľad, po konzultácii s ostatnými zainteresovanými príslušnými orgánmi. Príslušné orgány môžu predovšetkým vyžadovať zriadenie finančnej holdingovej spoločnosti so sídlom v spoločenstve a uplatňovať ustanovenia o konsolidovanom dohľade nad konsolidovanou pozíciou tejto finančnej holdingovej spoločnosti.
Tieto metódy musia zabezpečiť ciele konsolidovaného dohľadu, ktoré sa definujú v tejto kapitole, a musia sa oznámiť ostatným zainteresovaným príslušným orgánom a komisii.“	N

D	483/2001	§ 46
O 4,5 a 6

§ 49f O 4 a 5	(4) Ak banka alebo inštitúcia elektronických peňazí, ktorej materskou spoločnosťou je zahraničná banka alebo zahraničná inštitúcia elektronických peňazí alebo finančná holdingová inštitúcia so sídlom v štáte, ktorý nie je členským štátom nepodlieha konsolidovanému dohľadu podľa tohto zákona, Národná banka Slovenska preverí či táto banka alebo inštitúcia elektronických peňazí podlieha dohľadu, ktorý je rovnocenný konsolidovanému dohľadu podľa tohto zákona.
(5) Národná banka Slovenska preverí skutočnosť uvedenú v odseku 1 z vlastného podnetu alebo na žiadosť regulovanej osoby podľa § 49b písm. e), ktorej  povolenie bolo udelené v členskom štáte, alebo na žiadosť materskej spoločnosti. Národná banka Slovenska toto preverenie prerokuje s úradom.
(6) Ak Národná banka Slovenska podľa odseku4 zistí, že nad bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí sa nevykonáva dohľad na konsolidovanom základe rovnocenný dohľadu na konsolidovanom základe podľa tohto zákona, zahrnie túto banku alebo inštitúciu elektronických peňazí do konsolidovaného celku podliehajúceho dohľadu na konsolidovanom základe podľa tohto zákona.

(4) Národná banka Slovenska preverí či nad finančným konglomerátom podľa odseku 3 je vykonávaný dohľad nad finančnými konglomerátmi, ktorý je rovnocenný doplňujúcemu dohľadu, ak sa tak dohodol s úradom, orgánmi dohľadu členského štátu, v ktorom majú sídlo regulované osoby tvoriace finančný konglomerát, a to na žiadosť materskej spoločnosti podľa odseku 3, na žiadosť regulovanej osoby, ktorá tvorí súčasť finančného konglomerátu, alebo z vlastnej iniciatívy. Národná banka Slovenska prerokuje s Výborom pre finančné konglomeráty pri Európskej komisii vydanie rozhodnutia podľa odseku 3.   
(5) Ak právnické  osoby majú majetkovú účasť v jednej alebo viacerých regulovaných osobách alebo bez majetkovej účasti uplatňujú vo vzťahu k týmto regulovaným osobám iný významný vplyv ako je vplyv podľa odsekov 1 až 3, Národná banka Slovenska v spolupráci s úradom a  príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu, určí, či a v akom rozsahu sa bude vykonávať doplňujúci dohľad nad regulovanými osobami  tak, ako keby predstavovali finančný konglomerát, ktorý by mal podliehať doplňujúcemu dohľadu. Aby sa mohol vykonávať takýto doplňujúci dohľad, aspoň jedna z právnických osôb podľa prvej vety musí byť bankou alebo inštitúciou elektronických peňazí, musia byť splnené podmienky ustanovené v §49b písm.a) bode1 bodoch1c a1d a je to potrebné z hľadiska plnenia cieľov doplňujúceho dohľadu.	Ú	NBS	

Uvedené ustanbovenia ukladajú úlohy bankovému výboru 		
Čl. 30	
Spoločnosti zaoberajúce sa správou investičného majetku
Členské štáty až do ďalšej koordinácie sektorových predpisov zabezpečia zaradenie spoločností zaoberajúcich sa správou investičného majetku:
(a)	do predmetu konsolidovaného dohľadu nad úverovými ústavmi a investičnými firmami, resp. do predmetu doplňujúceho dohľadu nad poisťovňami v poisťovníckej skupine a
(b)	ak skupina je finančným konglomerátom, do predmetu doplňujúceho dohľadu v zmysle tejto smernice.
Členské štáty pri uplatňovaní prvého odseku ustanovia, alebo dajú svojim príslušným orgánom právomoc rozhodnúť, podľa ktorých sektorových predpisov (pre bankový sektor, sektor poisťovníctva alebo sektor investičných služieb) treba spoločnosti zaoberajúce sa správou investičného majetku zahrnúť do konsolidovaného dohľadu, resp. doplňujúceho dohľadu ustanoveného v bode (a) prvého odseku. Pre spoločnosti zaoberajúce sa správou investičného majetku na účely tohto ustanovenia platia, s nutnými zmenami, príslušné sektorové predpisy týkajúce sa formy a rozsahu zahrnutia finančných ústavov (ak sa spoločnosti zaoberajúce sa správou investičného majetku zahŕňajú do predmetu konsolidovaného dohľadu nad úverovými ústavmi a investičnými firmami) a zaisťovní (ak sa spoločnosti zaoberajúce sa správou investičného majetku zahŕňajú do predmetu konsolidovaného dohľadu nad poisťovňami). Na účel doplňujúceho dohľadu ustanoveného v bode (b) prvého odseku sa spoločnosť zaoberajúca sa správou investičného majetku berie ako súčasť ktoréhokoľvek sektora, do ktorého je zahrnutá podľa bodu (a) prvého odseku.
Ak spoločnosť zaoberajúca sa správou investičného majetku je súčasťou finančného konglomerátu, každý odkaz na pojem regulovaného subjektu a každý odkaz na pojem príslušných orgánov a príslušných  kompetentných orgánov sa preto chápe na účely tejto smernice ako zahŕňajúci spoločnosti zaoberajúce sa správou investičného majetku, resp. príslušné orgány zodpovedné za dohľad nad spoločnosťami zaoberajúcimi sa správou investičného majetku. To platí, s nutnými zmenami, vo vzťahu k skupinám ustanoveným v bode (a) prvého odseku.						

ÚFT			
Čl. 31	Správa komisie
1.	Komisia do 11. augusta 2007 predloží výboru pre finančné konglomeráty, ktorý sa ustanovuje v článku 21, správu o postupoch uplatňovaných v členských štátoch a v prípade nutnosti o potrebe ďalšej harmonizácie vo vzťahu k
•	zaradeniu spoločností zaoberajúcich sa správou investičného majetku do celoskupinového dohľadu,
•	výberu a uplatňovaniu metód kapitálovej primeranosti ustanovených v prílohe I,
•	definícii významných vnútroskupinových transakcií, významnej koncentrácie rizík a dohľadu nad vnútroskupinovými transakciami a koncentráciou rizík, ktorá sa ustanovuje v prílohe II, najmä vo vzťahu k zavedenie kvantitatívnych limitov a kvalitatívnych požiadaviek na tento účel,
•	intervalom, v ktorých finančné konglomeráty robia výpočet kapitálovej primeranosti ustanovenej v článku 6(2) a oznamujú koordinátorovi významnú koncentráciu rizík ustanovenú v článku 7(2).
Komisia pred podaním svojich návrhov konzultuje s výborom.
2.	Komisia do jedného roka od dosiahnutia dohody na medzinárodnej úrovni o predpisoch na zabránenie dvojitého „záberu“ vlastných zdrojov vo finančných skupinách preskúma, ako zabezpečiť súlad ustanovení tejto smernice s týmito medzinárodnými dohodami, a v prípade potreby predloží vhodné návrhy.							Uvedené ukladá povinnnosti Komisii		
Čl. 32	Prevzatie
Členské štáty uvedú do platnosti zákony, nariadenia a administratívne opatrenia potrebné na zabezpečenie súladu s touto smernicou do 11. augusta 2004. Okamžite o tom informujú komisiu.
Členské štáty zabezpečia, aby sa ustanovenia zakotvené v prvom pododseku prvýkrát uplatnili vo vzťahu k dohľadu nad účtami za finančný rok začínajúci 1. januára 2005 alebo počas toho kalendárneho roka.
Keď členské štáty prijmú tieto opatrenia, tieto musia obsahovať odkaz na túto smernicu, alebo odkaz na ňu musí byť pripojený pri príležitosti ich oficiálneho vydania. Metódy zabezpečenia tohto odkazu ustanovia členské štáty.	N	483/2001	§ 122c 	

Čl. III	
	Doplňujúci dohľad sa začne vykonávať pri zohľadnení finančnej situácie a výsledku hospodárenia v priebehu roka 2005.

Tento zákon nadobúda účinnosť 1. januára 2005.
	Ú	NBS			
Čl. 33	Nadobudnutie platnosti
Táto smernica nadobudne platnosť v deň jej uverejnenia v Úradnom vestníku Európskej únie (Official Journal of the European Union).							Nie je aktuálne pre SR		
Čl. 34	Nadobudnutie platnosti
Táto smernica nadobudne platnosť v deň jej uverejnenia v Úradnom vestníku Európskej únie (Official Journal of the European Union).							Nie je aktuálne pre SR		

PRÍLOHA I
KAPITÁLOVÁ PRIMERANOSŤ
Výpočet doplňujúcej povinnej kapitálovej primeranosti regulovaných subjektov vo finančnom konglomeráte zakotvenej v článku 6(1) sa vykonáva v súlade s technickými princípmi a jednou z metód opisovaných v tejto prílohe.
Členské štáty, bez dotknutia ustanovení nasledujúceho odseku, umožnia svojim príslušným orgánom, ak tieto prevzali úlohu koordinátora vo vzťahu ku konkrétnemu finančnému konglomerátu, aby rozhodli po konzultácii s ostatnými príslušnými kompetentnými orgánmi a s konglomerátom samotným, ktorú metódu tento finančný konglomerát bude uplatňovať.
Členské štáty môžu vyžadovať, aby sa výpočet robil jednou konkrétnou metódou z metód ustanovených v tejto prílohe, ak na vrchole finančného konglomerátu je regulovaný subjekt, ktorý dostal oprávnenie v tom členskom štáte. Ak na vrchole finančného konglomerátu nie je regulovaný subjekt v zmysle článku 1, členské štáty schvália uplatňovanie ktorejkoľvek z metód opísaných v tejto prílohe, okrem situácie, ak sa príslušné kompetentné orgány nachádzajú v tom istom členskom štáte, kedy tento členský štát môže vyžadovať uplatňovanie jednej z metód.
I.	Technické princípy
1.	Rozsah a forma výpočtu doplňujúcej povinnej kapitálovej primeranosti
Ak daný subjekt je dcérskou spoločnosťou a má deficit platobnej schopnosti, alebo v prípade neregulovaného subjektu finančného sektora pomyselný deficit platobnej schopnosti, bez ohľadu, ktorá metóda sa použije, treba vziať do úvahy celý deficit platobnej schopnosti dcérskej spoločnosti. Ak v tomto prípade, podľa názoru koordinátora, zodpovednosť materskej spoločnosti, ktorá vlastní kapitálový podiel, sa striktne a jednoznačne obmedzuje na tento kapitálový podiel, koordinátor môže dať povolenie, aby sa deficit platobnej schopnosti dcérskej spoločnosti bral do úvahy proporcionálne.
Ak medzi subjektmi vo finančnom konglomeráte neexistuje kapitálové prepojenie, koordinátor po konzultácii s ostatnými príslušnými kompetentnými orgánmi rozhodne, ktorý proporcionálny podiel bude treba brať do úvahy, majúc na pamäti záväzok, ktorý vzniká z jestvujúceho vzťahu.
2.	Ďalšie technické princípy
Koordinátor a v prípade potreby ostatné zainteresované príslušné orgány, bez ohľadu na metódu použitú pri výpočte doplňujúcej povinnej kapitálovej primeranosti regulovaných subjektov vo finančnom konglomeráte, ktorá sa ustanovuje v časti II tejto prílohy, zabezpečia uplatňovanie týchto princípov:
(i)	musí sa zabrániť viacnásobnému použitiu prvkov oprávnených na výpočet vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu (viacnásobný „záber“), ako aj každej nenáležitej tvorbe vlastných zdrojov vnútri skupiny; príslušné orgány na zabránenie viacnásobnému „záberu“ a tvorbe vlastných zdrojov vnútri skupiny musia podľa analógie uplatňovať relevantné princípy ustanovené v príslušných sektorových predpisoch,
(ii)	až do ďalšej harmonizácie sektorových predpisov povinná kapitálová primeranosť pre každý odlišný finančný sektor reprezentovaný vo finančnom konglomeráte sa musí pokryť prvkami vlastných zdrojov v súlade so zodpovedajúcimi sektorovými predpismi; ak na úrovni finančného konglomerátu je deficit vlastných zdrojov, pri overovaní dodržania dodatočných požiadaviek na kapitálovú primeranosť sa kvalifikujú len tie prvky vlastných zdrojov, ktoré sú oprávnené podľa každého zo sektorových predpisov (transsektorový kapitál),
ak sektorové predpisy ustanovujú limity pre oprávnenosť určitých nástrojov vlastných zdrojov, ktoré sú oprávnené ako transsektorový kapitál, tieto limity budú platiť, s nutnými zmenami, pri výpočte vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu,
príslušné orgány pri výpočte vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu vezmú do úvahy tiež účinnosť prevoditeľnosti a dostupnosti vlastných zdrojov v rámci rôznych právnických osôb v skupine vzhľadom na ciele predpisov o kapitálovej primeranosti,
ak sa v prípade neregulovaného subjektu finančného sektora pomyselná kapitálová požiadavka počíta podľa časti II tejto prílohy, pomyselná kapitálová požiadavka znamená kapitálovú primeranosť, s ktorou by tento subjekt spĺňal príslušné sektorové predpisy, ako keby bol regulovaným subjektom tohto konkrétneho finančného sektora; v prípade spoločnosti zaoberajúcej sa správou investičného majetku kapitálová požiadavka znamená kapitálovú primeranosť, ktorá sa ustanovuje v článku 5a(1)(a) smernice 85/611/EHS; pomyselná kapitálová požiadavka zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti sa vypočíta podľa sektorových predpisov najdôležitejšieho finančného sektora vo finančnom konglomeráte.
II.	Technické metódy výpočtu
Metóda 1: metóda „účtovnej konsolidácie“
Výpočet doplňujúcej kapitálovej primeranosti regulovaných subjektov vo finančnom konglomeráte sa robí na základe konsolidovaných účtov.
Doplňujúca kapitálová primeranosť sa vypočíta ako rozdiel medzi:
(i)	vlastnými zdrojmi finančného konglomerátu vypočítanými na základe konsolidovanej pozície skupiny; oprávnené prvky sú tie, ktoré sú oprávnené podľa príslušných sektorových predpisov
a
(ii)	súčtom kapitálových požiadaviek za každý osobitný finančný sektor zastúpený v skupine; kapitálové požiadavky za každý osobitný finančný sektor sa vypočítajú na základe zodpovedajúcich sektorových predpisov.
Medzi ustanovené sektorové predpisy patria najmä smernice 2000/12/ES, hlava V kapitola 3 vo vzťahu k úverovým ústavom, 98/78/ES vo vzťahu k poisťovniam a 93/6/EHS vo vzťahu k úverovým ústavom a investičným firmám.
V prípade neregulovaných subjektov finančného sektora, ktoré nie sú zahrnuté do uvedených výpočtov sektorových kapitálových požiadaviek, sa počíta pomyselná kapitálová požiadavka.
Rozdiel nesmie byť záporný.
Metóda 2: metóda „odpočítavania a agregácie“
Výpočet doplňujúcej kapitálovej primeranosti regulovaných subjektov vo finančnom konglomeráte sa robí na základe účtov každého zo subjektov v skupine.
Doplňujúca kapitálová primeranosť sa vypočíta ako rozdiel medzi:
(i)	súčtom vlastných zdrojov každého regulovaného a neregulovaného subjektu finančného sektora vo finančnom konglomeráte; oprávnené prvky sú tie, ktoré sú oprávnené podľa príslušných sektorových predpisov
a
(ii)	súčtom
•	kapitálových požiadaviek za každý regulovaný a neregulovaný subjekt finančného sektora v skupine; kapitálové požiadavky sa počítajú podľa príslušných sektorových predpisov a
•	účtovnej hodnoty majetkových účastí v iných subjektoch skupiny.
V prípade neregulovaných subjektov finančného sektora sa počíta pomyselná kapitálová požiadavka. Vlastné zdroje a kapitálové požiadavky sa berú do úvahy v ich proporcionálnom podiele, ktorý sa ustanovuje v článku 6(4), a v súlade s časťou 1 tejto prílohy.
Rozdiel nesmie byť záporný.
Metóda 3: metóda „účtovnej hodnoty/odpočítavania požiadaviek“
Výpočet doplňujúcej kapitálovej primeranosti regulovaných subjektov vo finančnom konglomeráte sa robí na základe účtov každého zo subjektov v skupine.
Doplňujúca kapitálová primeranosť sa vypočíta ako rozdiel medzi:
(i)	vlastnými zdrojmi materskej spoločnosti alebo subjektu na vrchole finančného konglomerátu; oprávnené prvky sú tie, ktoré spĺňajú požiadavky príslušných sektorových predpisov
a
(ii)	súčtom
•	požadovanej kapitálovej primeranosti materskej spoločnosti alebo vrcholového subjektu ustanoveného v bode (i) a
•	vyššej hodnoty z účtovnej hodnoty majetkovej účasti vyššie uvedených spoločností v iných subjektoch v skupine a z kapitálových požiadaviek týchto subjektov; kapitálové požiadavky vrcholového subjektu sa berú do úvahy v ich proporcionálnom podiele, ktorý sa ustanovuje v článku 6(4), a v súlade s časťou 1 tejto prílohy.
V prípade neregulovaných subjektov finančného sektora sa počíta pomyselná kapitálová požiadavka. Pri oceňovaní prvkov oprávnených na výpočet doplňujúcej kapitálovej primeranosti sa majetkové účasti môžu oceňovať na základe majetkovej metódy v súlade s možnosťou ustanovenou v článku 59(2)(b) smernice 78/660/EHS.
Rozdiel nesmie byť záporný.
Metóda 4: kombinácia metód 1, 2 a 3.
Príslušné orgány môžu povoliť kombináciu metód 1, 2 a 3, alebo kombináciu dvoch z týchto metód.

PRÍLOHA II
TECHNICKÉ UPLATŇOVANIE USTANOVENÍ O VNÚTROSKUPINOVÝCH TRANSAKCIÁCH A KONCENTRÁCII RIZÍK

Koordinátor po konzultácii s ostatnými príslušnými kompetentnými orgánmi identifikuje druh transakcií a rizík, ktoré regulované subjekty v konkrétnom finančnom konglomeráte musia hlásiť v súlade s ustanoveniami článku 7(2) a článku 8(2) o oznamovaní vnútroskupinových transakcií a koncentrácie rizík. Koordinátor a príslušné kompetentné orgány pri určovaní alebo podávaní svojho stanoviska o type transakcií a rizík berú do úvahy špecifickú štruktúru skupiny a štruktúru riadenia rizík finančného konglomerátu. Koordinátor na identifikáciu významných vnútroskupinových transakcií a významnej koncentrácie rizík, ktoré treba oznamovať podľa ustanovení článkov 7 a 8, po konzultácii s ostatnými príslušnými kompetentnými orgánmi a s konglomerátom samotným definuje príslušné limity na základe vlastných zdrojoch, resp. poistných rezerv určených regulátorom.
Koordinátor pri skúmaní vnútroskupinových transakcií a koncentrácie rizík predovšetkým monitoruje možné riziko nákazy vo finančnom konglomeráte, riziko konfliktu záujmov, riziko obchádzania sektorových predpisov a úroveň alebo rozsah rizík.
Členské štáty môžu povoliť, aby ich príslušné orgány uplatňovali na úrovni finančného konglomerátu ustanovenia sektorových predpisov o vnútroskupinových transakciách a koncentrácii rizík, najmä aby zabránili obchádzaniu sektorových predpisov.