Vplyvy na rozpočet verejnej správy,
na zamestnanosť vo verejnej správe a financovanie návrhu
 
2.1. Zhrnutie vplyvov na rozpočet verejnej správy v návrhu

V časti vplyvy na rozpočet verejnej správy, na zamestnanosť vo verejnej správe a financovanie návrhu sú uvedené iba výdavky, ktoré si ÚV SR uplatnil v rámci podkladov do návrhu východísk rozpočtu verejnej správy na roky 2015 až 2017 v súvislosti s predpokladanou výškou zdrojov pre operačný program Technická pomoc na nové programové obdobie (2014 – 2020). Objemy finančných prostriedkov uvedené v doložke majú len informatívny charakter. Konkrétna výška finančných prostriedkov na jednotlivé rozpočtové roky bude uplatňovaná pri zostavovaní návrhu rozpočtu verejnej správy na príslušné rozpočtové roky.

Tabuľka č. 1 
Vplyvy na rozpočet verejnej správy	Vplyv na rozpočet verejnej správy (v eurách)	
	2014	2015	2016	2017	
Príjmy verejnej správy celkom	20 987 193,00	22 033 334,00	23 093 385,00	24 138 687,00	
v tom: za ÚV SR/OP TP 2014-2020	0	0	0	0	
z toho: 	 	 	 	 	
- vplyv na ŠR(prostriedky EÚ)	20 987 193,00	22 033 334,00	23 093 385,00	24 138 687,00	
- vplyv na územnú samosprávu	0	0	0	0	
Výdavky verejnej správy celkom	24 690 815,30	25 921 569,41	27 168 688,24	28 398 455,30	
v tom: za ÚV SR/OP TP 2014-2020	24 690 815,30	25 921 569,41	27 168 688,24	28 398 455,30	
z toho: 	 	 	 	 	
- prostriedky z rozpočtu EÚ	20 987 193,00	22 033 334,00	23 093 385,00	24 138 687,00	
- spolufinancovanie ŠR	3 703 622,30	3 888 235,41	4 075 303,24	4 259 768,30	
- pro rata*	0	0	0	0	
- vplyv na územnú samosprávu	0	0	0	0	
Celková zamestnanosť 	0	0	0	0	
- z toho vplyv na ŠR 	0	0	0	0	
Financovanie zabezpečené v rozpočte	24 690 815,30	25 921 569,41	27 168 688,24	28 398 455,30	
v tom: ÚV SR/OP TP 2014-2020	24 690 815,30	25 921 569,41	27 168 688,24	28 398 455,30	
					
 * výdavky na zdroj rata vzniknú v prípade, ak by zo strany EK nebolo schválené uplatnenie tkz. 15% percentuálnej flexibility v rámci OP TP

Predkladaný návrh vychádza z predpokladu, že náklady na projekty OP TP, ktoré svojimi účinkami zasahujú celé územie Slovenskej republiky, budú financované zo zdrojov EÚ aj za pomernú časť, pripadajúcu na územie viac rozvinutých regiónov (t.j. Bratislavského kraja) v súlade s čl. 70 nariadenia Európskeho Parlamentu a Rady (EÚ) č. 1303/2013, t.j. v rámci uplatnenia tzv. 15%-nej flexibility. Uvedená možnosť financovania je v súčasnosti v procese negociácii s Európskou komisiou.
V prípade, ak by uplatnenie tzv. 15%-nej flexibility v rámci OP TP nebolo zo strany Európskej komisie schválené, vzrastie vplyv na rozpočet ÚV SR o sumu prostriedkov potrebných na financovanie pomernej časti výdavkov,  ktoré pripadajú na územie viac rozvinutých regiónov (t.j. Bratislavského kraja), zo zdrojov štátneho rozpočtu na základe princípu „pro rata“. Metodika výpočtu výšky pro rata bude stanovená po dohode s MF SR.

2.2. Financovanie návrhu
Tabuľka č. 2
Financovanie	Vplyv na rozpočet verejnej správy (v eurách)	
	r	r + 1	r + 2	r + 3	
Celkový vplyv na rozpočet verejnej správy ( - príjmy, + výdavky)	24 690 815,30	25 921 569,41	27 168 688,24	28 398 455,30	
  z toho vplyv na ŠR (spolufinancovanie)	3 703 622,30	3 888 235,41	4 075 303,24	4 259 768,30	
  financovanie zabezpečené v rozpočte (prostriedky EÚ	20 987 193,00	22 033 334,00	23 093 385,00	24 138 687,00	
  ostatné zdroje financovania	0	0	0	0	
Rozpočtovo nekrytý vplyv / úspora	0	0	0	0	

 
Návrh na riešenie úbytku príjmov alebo zvýšených výdavkov podľa § 33 ods. 1 zákona č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy:
 
 Vzhľadom k tomu, že ide o koncepčný strategický materiál, jeho vplyv na štátny rozpočet a verejné financie sa v súčasnosti dá len predpokladať. Objemy finančných prostriedkov uvedené v materiáli majú len informatívny charakter. Konkrétna výška finančných prostriedkov na jednotlivé rozpočtové roky bude uplatňovaná pri zostavovaní návrhu rozpočtu verejnej správy na príslušné rozpočtové roky.

2.3. Popis a charakteristika návrhu
 
2.3.1. Popis návrhu:
 
Operačný program Technická pomoc je programovým dokumentom Slovenskej republiky na programové obdobie 2014 – 2020 pre oblasť prípravy, riadenia, monitorovania, hodnotenia, informovania a komunikácie, vytvárania sietí, vybavovania sťažností, kontroly a auditu. Na základe pozitívnych skúseností podpory riadenia implementácie programov financovaných zo ŠF a KF v programovom období 2007 – 2013 prostredníctvom samostatného operačného programu, chce Slovenská republika stavať na získaných skúsenostiach a posilniť systémový prístup k riadeniu a koordinácii EŠIF.  

Globálnym cieľom Operačného programu Technická pomoc (OP TP) je vytvorenie vysoko odbornej a efektívnej podpory pre riadenie a implementáciu fondov EŠIF dobudovaním efektívneho systému regulácie EŠIF, zvýšením kvality administratívnych kapacít podieľajúcich sa na riadení, kontrole a audite EŠIF, čím OP TP prispeje k plneniu cieľov Stratégie 2020 ako aj Národného programu reforiem Slovenskej republiky (NPR SR). 

Na základe materiálu Návrh štruktúry operačných programov pre viacročný finančný rámec Európskych štrukturálnych a investičných fondov na programové obdobie 2014 – 2020, schváleného Radou vlády SR pre prípravu Partnerskej dohody 2014 - 2020 dňa 11. 03. 2013 a následne vládou SR na jej zasadnutí dňa 20. 03. 2013, funkciu riadiaceho orgánu pre operačný program Technická pomoc vykonáva a v rámci toho za koordináciu procesu jeho prípravy zodpovedá Úrad vlády SR.

Hlavným cieľom stratégie OP TP je efektívnejšia implementácia pri nižšej chybovosti a pod podmienkou dodržania formálnych pravidiel. Kľúčovým faktorom pre dosiahnutie tohto cieľa sú administratívne kapacity, ktoré zabezpečujú implementáciu fondov EŠIF, preto kľúčová časť stratégie OP TP je zameraná práve na administratívne kapacity.

Stratégia OP TP je zvolená tak, aby prostredníctvom výberu špecifických cieľov v ich rámci  umožňovala podporu posilňovania kvality riadenia, implementácie a finančného riadenia, výkonu kontroly a auditu a podpory zavádzania finančných nástrojov a teda konkrétne umožňovala plnenie nasledovných úloh:
•	Zabezpečenie dostatočného počtu administratívnych kapacít orgánov zapojených do implementácie OP TP, ktoré budú zabezpečovať paralelne priebeh 2 programových období a to končiaceho obdobia 2007-2013 ako aj nového programového obdobia 2014- 2020. 
•	Zabezpečenie efektívnosti systematického vzdelávania a lepšieho zacielenia finančných prostriedkov určených na vzdelávanie AK EŠIF. Výzvou pre programové obdobie 2014-2020 je vybudovať systém vzdelávania profesionalizácie (špecializácie) zamestnancov CKO, RO, SORO, horizontálnych priorít (ďalej len „HP“), CO a OA.
•	Zavedenie systému objektívneho a spravodlivého hodnotenia a odmeňovania na všetky zložky EŠIF ako súčasť novej stratégie rozvoja ľudských zdrojov. Transparentne a objektívne nastavený systém odmeňovania je neoddeliteľnou zložkou efektívnej a účinnej stratégie riadenia ľudských zdrojov. Pri tvorbe stratégie je potrebné zabezpečiť komplementaritu medzi Ministerstvom vnútra SR ako gestorom Operačného programu Efektívna verejná správa, ktorý bude zodpovedať za zvyšovanie kvality verejnej správy. OP TP bude doplnkovo riešiť zvyšovanie kvality administratívnych kapacít zodpovedných za implementáciu EŠIF.
•	Zabezpečenie a rozšírenie činnosti CKO, OA, CO v programovom období 2014-2020. V novom programovom období by CKO  popri metodickom riadení, OA a CO popri zabezpečovaní procesu finančného riadenia a kontroly, mali rozšíriť svoju pôsobnosť o aktívnu koordináciu implementácie politiky súdržnosti a do nej zapojených subjektov. Tento cieľ predpokladá zvýšenie odborných kapacít CKO, OA, CO v relatívne krátkom časovom horizonte. Koordinácia intervencií a pro-aktívne riadenie si bude vyžadovať odborné kapacity najmä v oblasti regionálneho rozvoja, ekonómie, verejnej správy, verejných financií a špecifickú sektorovú expertízu (inovácie, infraštruktúra, ľudské zdroje).
•	Zvýšenie kvality v oblasti efektívneho a účinného riadenia politiky súdržnosti v špecifických oblastiach implementácie, kontroly a hodnotenia. Za týmto účelom je nevyhnutné využívať špecializované služby externých dodávateľov. Externá expertíza môže vhodne a flexibilne dopĺňať interné kapacity, prípadne poskytnúť potrebné know-how a skúsenosti, ktorými zodpovedné subjekty aktuálne nedisponujú, resp. vzhľadom na časovú náročnosť nie je možné zabezpečenie internými kapacitami. Vo vybraných oblastiach je možné využiť kapacity akademickej obce (vysoké školy, ich excelentné centrá, Slovenská akadémia vied). Dostupnosť časti externých služieb je možné riešiť prostredníctvom rámcovej zmluvy alebo neinštitucionalizovanou horizontálnou spoluprácou s cieľom spoločne plniť verejné úlohy medzi verejnými obstarávateľmi.
•	Pre programové obdobie 2014-2020 je nevyhnutné posilniť výkonnosť v oblasti monitorovania, hodnotenia, verejného obstarávania a koordinácie. Výkonnosť v predmetných oblastiach je možné zvyšovať prostredníctvom špecializovaných školení a odborných stáží. Za účelom využitia existujúcich kapacít kompetentných orgánov, metodická podpora CKO bude zabezpečovaná aj spoluprácou so špecializovanými inštitúciami ako sú ÚVO a ŠÚ SR. Úloha ŠÚ SR bude najmä vo väzbe na oznamovanie vyhodnocovanie dosahovaných hodnôt ukazovateľov s cieľom posilnenia efektívnosti monitorovacieho systému a systému hodnotenia dosahovania cieľov, merateľných ukazovateľov, plnenia ex ante kondicionalít. 
•	Nevyhnutnou súčasťou programového obdobia 2014 - 2020 bude vybudovanie/aktualizácie informačných systémov v súlade s požiadavkami pre programové obdobie 2014-2020. Významné zmeny systémov si budú vyžadovať zodpovedajúce finančné zdroje (najmä na zabezpečenie potrieb Informačno - technologického monitorovacieho systému – ITMS a Registra Európskych zoskupení územnej spolupráce). Je dôležité, aby budovanie ITMS bolo prispôsobené požiadavkám užívateľov. Využiteľnosť ITMS nebude priamo závislá len na kvalite systému monitorovania EŠIF, ale aj na kvalite systémovej podpory pre ISUF, RIS, CEDIS, prípadne ďalších informačných systémov súvisiacich s implementáciou EŠIF. Preto predmetnej oblasti bude potrebné venovať špecifickú pozornosť, aj vzhľadom na zásadné nedostatky, ktoré sa objavujú počas implementácie. 
•	Zabezpečiť rast udržateľnosti výsledkov aktivít implementovaných v rámci EŠIF väčším využívaním finančných nástrojov v porovnaní so súčasným programovým obdobím. V programovom období 2014 – 2020 bude v porovnaní s programovým obdobím 2007 - 2013 významnejšia časť prostriedkov operačných programov implementovaná prostredníctvom finančných nástrojov v štruktúre Slovenského investičného holdingu, v súlade s uznesením vlády SR č. 736/2013. Úspešná implementácia si bude vyžadovať vybudovanie potrebných kapacít v príslušných inštitúciách a zvýšená efektívnosť bude taktiež zabezpečená vďaka doplnkovej kvalitnejšej prípravy jednotlivých projektov, financovanej z prostriedkov OP TP.

Aktivity technickej pomoci financované z fondov EŠIF budú zachovávať kontinuitu a nadväzovať na aktivity súčasného programu OP TP. Súčasne zapoja do riadenia a koordinácie fondov EŠIF kompetentné orgány, ktoré aktívnou účasťou a metodickou podporou eliminujú možné nedostatky vznikajúce z nedostatočných skúseností alebo odbornosti. 

Disponibilná alokácia vyčlenená na OP TP v PO 2014-2020 sa skladá z finančných prostriedkov EFRR a predstavuje 169 071 912,00 EUR. Celková výška tejto alokácie bola rozdelená medzi relevantné ciele stratégie OP TP na základe objemu, potrebného pre úspešnú implementáciu aktivít podľa špecifických cieľov.

Na základe najširšieho záberu stratégie OP TP a podporu cieľov prioritnej osi 1 bol najväčší podiel – 63,31 % (107 043 956,08 EUR) z celkovej finančnej alokácie vyčlenený na päť špecifických cieľov: 
•	Implementovať správny a transparentný systém regulácie EŠIF;
•	Zvýšiť kvalitu a účinnosť finančného riadenia, kontroly a auditu EŠIF;
•	Zvýšiť kvalitu AK zapojených do riadenia, implementácie, kontroly a auditu EŠIF prostredníctvom vzdelávania;
•	Zvýšiť kvalitu a účinnosť riadenia, implementácie, kontroly a auditu EŠIF prostredníctvo externej podpory;
•	Zabezpečiť účinnú informovanosť a komunikáciu.

Na realizáciu projektov technickej pomoci v rámci prioritnej osi 2 bolo vyčlenených 33,73 % (57 027 955,92 EUR) z celkovej alokácie OP TP v nadväznosti na požiadavky vyplývajúce z nariadenia EÚ č. 1303/2013 a požiadaviek zákona č. 305/2013 Z. z. o elektronickej podobe výkonu pôsobnosti orgánov verejnej moci a o zmene a doplnení niektorých zákonov sa kde sa plánuje úprava súčasných informačných systémov pre monitorovanie a reguláciu EŠIF, prostredníctvom špecifického cieľa: 
•	 Zvýšenie kvality, štandardu a dostupnosti IS pre EŠIF.
Finančné zdroje budú použité na vývoj, úpravu, prevádzku informačných systémov pre monitorovanie a reguláciu EŠIF ako sú ISUF, IS CEDIS a IS pre monitorovanie EŠIF a zabezpečenie adekvátneho materiálno technického vybavenia a administratívnej podpory pri riadení, implementácii, kontrole a audite EŠIF.

V rámci prioritnej osi 3 bola finančná alokácia pre prijímateľov Slovak Investment Holding, a. s. (SIH) a Slovenská záručná a rozvojová banka Asset Management, a. s. (SZRB AM) určená vo výške približne 2,96 % (5 000 000 EUR) z celkovej alokácie OP TP, proporcionálne 3% z finančných alokácií pre ďalšie OP pre napĺňanie špecifických cieľov:

•	Pripraviť a zaviesť FN a rozšíriť systém FN o ďalšie FN, vybudovať integrovaný, centrálne riadený systém FN
•	Zvýšiť účinnosť implementácie FN prostredníctvom technickej asistencie pri príprave projektov.

Finančné prostriedky budú implementované prostredníctvom finančných nástrojov v štruktúre SIH v súlade s uznesením vlády SR č. 736/2013. Daná čiastka bude určená predovšetkým na vybudovanie potrebných kapacít v správcovi SIH (SZRB AM) v období do spustenia schémy a na dodatočnú kvalitnú prípravu projektov v rámci implementácie; predovšetkým v druhom prípade by bolo možné využiť väčší objem prostriedkov, avšak požiadavka bola obmedzená na úroveň 3% vzhľadom na rovnakú mieru alokácie z ostatných OP.

Finančné prostriedky budú poskytované subjektom definovaným v návrhu OP TP zo zdrojov EFRR v zmysle pomerov spolufinancovania stanovených v návrhu OP TP.

 
2.3.2. Charakteristika návrhu podľa bodu  2.3.2. Metodiky :
 
       zmena sadzby
       zmena v nároku
       nová služba alebo nariadenie (alebo ich zrušenie)
       kombinovaný návrh
 x    iné 

 
2.3.4. Výpočty vplyvov na verejné financie
 
Výdavky stanovené v doložke vplyvov na rozpočet verejnej správy, na zamestnanosť a financovanie návrhu vychádzajú v časti, týkajúcej sa výdavkov zo štátneho rozpočtu, z materiálu Návrh východísk rozpočtu verejnej správy na roky 2015, 2016 a 2017 - Prostriedky z EÚ zaradené do príjmov a výdavkov ŠR a spolufinancovanie zo ŠR –                         3.programové obdobie, kde boli za riadiaci orgán stanovené predbežné finančné potreby v rámci OP TP. 
.

Tabuľka č. 4 
 Príjmy (v eurách)	Vplyv na rozpočet verejnej správy	poznámka	
	2014*	2015	2016	2017		
Daňové príjmy (100)1	 0	 0	 0	 0	 	
Nedaňové príjmy (200)1	 0	 0	 0	 0	 	
Granty a transfery (300)1	20 987 193,00	22 033 334,00	23 093 385,00	24 138 687,00	 	
v tom: 341 Prostriedky EÚ	20 987 193,00	22 033 334,00	23 093 385,00	24 138 687,00		
Príjmy z transakcií s finančnými aktívami a finančnými pasívami (400)	 0	 0	 0	 0	 	
Prijaté úvery, pôžičky a návratné finančné výpomoci (500)	 0	 0	 0	 0	 	
Dopad na príjmy verejnej správy celkom	 	 	 	 	 	
						
* V súčasnosti sú pre rok 2014 všetky predpokladané príjmy z prostriedkov EÚ rozpočtované na 3. Programové obdobie v kapitole Všeobecnej pokladničnej správy
                                                                                                                                                                                                                                          Tabuľka č. 5 
Výdavky (v eurách)	Vplyv na rozpočet verejnej správy	poznámka	
	2014	2015	2016	2017		
Bežné výdavky (600) (EÚ+ŠR)	24 690 815,30	10 921 569,41	16 168 688,24	17 398 455,30	 	
  Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610)	1 127 887,20 	 3 180 288,00	 7 950 720,00	 7 950 720,00	 	
  Poistné a príspevok do poisťovní (620)	   394 196,58 	 1 111 510,66	 2 778 776,64	 2 778 776,64	 	
  Tovary a služby (630)2	 23 168 731,52	  6 629 770,75 	5 439 191,60 	 6 668 958,66	 	
  Bežné transfery (640)2	0	 0	0 	0 	 	
  Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a NFV (650)2	0	 0	0 	 0	 	
Kapitálové výdavky (700) (EÚ+ŠR)	0	15 000 000,00 	11 000 000,00	 11 000 000,00	 	
  Obstarávanie kapitálových aktív (710)2	0	0	0	0 	 	
  Kapitálové transfery (720)2	0	 0 	 0 	0	 	
Výdavky z transakcií s finančnými aktívami a finančnými pasívami (800)	0	 0 	0	0	 	
Dopad na výdavky verejnej správy celkom	24 690 815,30	25 921 569,41	27 168 688,24	28 398 455,30	 	
  z toho výdavky na ŠR	3 703 622,30	3 888 235,41	4 075 303,24	4 259 768,30	 	
   Bežné výdavky (600) 	3 703 622,30	1 638 235,41	2 425 303,24	2 609 768,30	 	
    Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610)	 169 183,08	 477 043,20	1 192 608,00 	1 192 608,00 	 	
    Kapitálové výdavky (700)	0 	2 250 000,00 	 1 650 000,00	 1 650 000,00 	 	
    Výdavky z transakcií s finančnými aktívami a finančnými pasívami (800)	0 	 0	0 	 0	 	
						
                                                                                                                                                                                                                                        Tabuľka č. 6 
Zamestnanosť	Vplyv na rozpočet verejnej správy	poznámka	
	2014	2015	2016	2017		
Počet zamestnancov celkom*	404	 404	404 	 404	 	
-	Z toho ÚV SR (CKO, ROOPTP, OLAF, HP IS)	128	128	128	128		
-	Z toho MF SR (CO, OA)	123	123	123	123		
-	Z toho SFK	108	108	108	108		
-	Z toho ÚVO	25	25	25	25		
-	Z toho DC	18	18	18	18		
-	Z toho HP RP	2	2	2	2		
   z toho vplyv na ŠR	 404	 404	 404	 404	 	
Priemerný mzdový výdavok (v eurách)*	 1 551,00	 1 640,00	 1 640,00	 1 640,00	 	
   z toho vplyv na ŠR	 232,65	246,00 	246,00 	246,00 	 	
Osobné výdavky celkom (v eurách)	 1 522 083,78*	4 291 798,66* 	 10 729 496,64	10 729 496,64 	 	
Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania (610)* 	 1 127 887,20	 3 180 288,00	 7 950 720,00	 7 950 720,00	 	
   z toho vplyv na ŠR	 169 183,08	 477 043,20	1 192 608,00 	1 192 608,00 	 	
Poistné a príspevok do poisťovní (620)*	394 196,58	 1 111 510,66	 2 778 776,64	 2 778 776,64	 	
   z toho vplyv na ŠR	  59 129,49 	 166 726,60	416 816,50 	416 816,50 	 	
  * uvedená suma je vypočítaná percentuálne, z  priemernej mzdy, ktorou sa zamestnanci podieľajú na novom programovom období 2014-2020 (v roku 2014 je táto časť približne odhadovaná na 15% a v roku 2015 na 40% z priemernej mzdy zamestnanca)