Príloha č. 1
 
Rozpočtovanie príjmov a výdavkov 
ostatných subjektov verejnej správy v metodike ESA 95

Rozpočtovanie príjmov a výdavkov ostatných subjektov verejnej správy v metodike ESA 95
 
1. Obce a vyššie územné celky

Predpokladaný vývoj príjmov a výdavkov rozpočtov subjektov územnej samosprávy na roky 2013 až 2015 reflektuje výsledky hospodárenia obcí a vyšších územných celkov (ďalej len „VÚC“) v predošlom období a vychádza z aktuálnych prognóz daňových príjmov verejnej správy na roky 2013 až 2015 po zohľadnení legislatívnych návrhov predložených na rokovanie NR SR. 

Finančné vzťahy štátu k rozpočtom obcí a VÚC sa budú realizovať predovšetkým prostredníctvom podielu na dani z príjmov fyzických osôb a prostredníctvom dotácií z príslušných kapitol štátneho rozpočtu. Formou dotácií zo štátneho rozpočtu sa budú financovať kompetencie preneseného výkonu štátnej správy a  ďalšie úlohy spojené najmä s realizáciou projektov v rámci štrukturálnych fondov EÚ, napr. v súvislosti s podporou regionálneho rozvoja obcí a VÚC, ochrany životného prostredia, so vzdelávaním a pod. Niektoré špecifické potreby obcí, ako napr. zachovanie a obnova kultúrnych pamiatok v niektorých mestách a individuálne potreby obcí budú financované formou dotácií zo štátneho rozpočtu rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladničná správa. 

Územná samospráva po presune kompetencií a finančných zdrojov je významnou súčasťou rozpočtu verejnej správy, pričom jej hospodárenie má nezanedbateľný vplyv na celkový fiškálny rámec. V hospodárení obcí sa v roku 2013 predpokladá  schodok v metodike ESA 95 vo výške 33 380 tis. eur a v hospodárení VÚC 92 319 tis. eur. 

 1.1. Obce

Predpokladá sa, že obce v rozpočte roku 2013 dosiahnu celkové príjmy vo výške 4 011 690 tis. eur a celkové výdavky v sume 3 851 070 tis. eur. Po odpočítaní príjmových a výdavkových finančných operácií sa predpokladajú príjmy v sume 3 552 690 tis. eur a výdavky 3 576 070 tis. eur. Po zohľadnení predpokladaných zmien stavu záväzkov a pohľadávok (-10 000 tis. eur) je schodok v metodike ESA 95 vyčíslený vo výške 
33 380 tis. eur. 

Daňové príjmy sa očakávajú v roku 2013 v sume 1 730 587 tis. eur, ktoré obce získajú z výnosu dane z príjmov fyzických osôb, z výnosu dane z nehnuteľností, z výnosu daní za špecifické služby (ostatné miestne dane a poplatok za komunálne odpady), z výnosu dane z úhrad za dobývací priestor a zo sankcií uložených v daňovom konaní. Z výnosov týchto daní bude zabezpečované financovanie samosprávnych pôsobností obcí.
 
Predpoklad vývoja jednotlivých druhov daňových príjmov v rokoch 2013 až 2015 do rozpočtov obcí v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a očakávanou skutočnosťou na rok 2012 a skutočnosťou za roky 2010 a 2011 je nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Daňové príjmy spolu	1 421 927	1 618 979	1 741 193	1 672 862	1 730 587	1 816 621	1 939 919	
z toho: prevod DPFO vrátane    sankcií	995 230	1 179 096	1 262 766	1 214 497	1 252 718	1 318 375	1 420 381	
            daň z nehnuteľností	266 284	274 564	294 979	288 291	302 706	317 841	333 733	
            daň za špecifické služby	159 924	164 824	183 023	169 649	174 738	179 980	185 380	
            daň za dobývací priestor	489	495	425	425	425	425	425	

V rámci nedaňových  príjmov sa uvažuje, že obce dosiahnu v roku 2013 sumu 
471 276 tis. eur. Ide najmä o príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku 
v sume 145 276 tis. eur, a to z nájomného z prenajatých pozemkov, budov, strojov a zariadení, čiastku 145 000 tis. eur z administratívnych a iných poplatkov a platieb (správne poplatky, za ubytovacie a stravovacie služby, zo vstupného, za relácie v miestnom rozhlase a pod.) a z iných nedaňových príjmov a úrokov z vkladov v sume 51 000 tis. eur.  Predpokladá sa, že kapitálové príjmy dosiahnu výšku 130 000 tis. eur, a to najmä z predaja budov, bytov a z predaja pozemkov. 

Transfery zo štátneho rozpočtu, zo štátnych fondov, z rozpočtov iných obcí na činnosť spoločných úradov obcí a z rozpočtov VÚC na riešenie spoločných úloh sa očakávajú v objeme 1 350 827 tis. eur, z toho bežné transfery 785 598 tis. eur a  kapitálové  transfery 565 229 tis. eur. 

Transfery zo štátneho rozpočtu do rozpočtov obcí sa v roku 2013 očakávajú v celkovej sume 1 267 914 tis. eur z týchto kapitol:

- Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR – v celkovej sume 650 305 tis. eur. Na zabezpečenie preneseného výkonu štátnej správy na financovanie činností základných škôl a na činnosť spoločných úradovní obcí pre úsek školstva bude smerovať suma 633 723 tis. eur a ostatné finančné prostriedky v sume 16 582 tis. eur budú smerované na financovanie projektov zo štrukturálnych fondov vrátane spolufinancovania z Operačného programu Vzdelávanie. 

-	Ministerstva vnútra SR – v sume 12 492 tis. eur. Na prenesený výkon štátnej správy sú určené finančné prostriedky v celkovej sume 7 639 tis. eur, z toho na činnosť matričných úradov v sume 5 841 tis. eur a na hlásenie a evidenciu občanov a register občanov podľa zákona č. 153/1998 Z. z. 1 798 tis. eur. Z ostatných finančných prostriedkov poskytnutých obciam (4 853 tis. eur) budú financované voľby do orgánov samosprávnych krajov (4 329 tis. eur), doplňujúce voľby do orgánov samosprávy obcí (276 tis. eur), ochrana a udržiavanie vojnových hrobov (240 tis. eur.) a azylová politika (8 tis. eur).

-	Ministerstva dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR – suma 20 234 tis. eur. Na financovanie preneseného výkonu štátnej správy je určená suma 6 504 tis. eur, z toho v oblasti pozemných komunikácií – špeciálnych stavebných úradov v sume 286 tis. eur a na úseku stavebného poriadku a bývania v sume 6 218 tis. eur. Ostatné prostriedky v sume 13 730 tis. eur sú určené na podporu územného rozvoja miest a obcí (180 tis. eur) a kapitálové transfery v sume 13 550 tis. eur sú určené na náhradné nájomné byty za reštituované byty.
 
-	Ministerstva životného prostredia SR – celková suma 69 334 tis. eur. Dotácie sú smerované na prenesený výkon štátnej správy na úseku ochrany prírody, ovzdušia, vôd a protipovodňovej ochrany v sume 567 tis. eur. Ostatné transfery v sume 
68 767 tis. eur sú určené na budovanie protipovodňového predpovedného a varovného systému, ochranu a regeneráciu prírodného prostredia a krajiny, ochranu ovzdušia, na minimalizáciu nepriaznivých vplyvov zmeny klímy, integrovanú ochranu a racionálne využívanie vôd a technickú pomoc.
 
-	Ministerstva hospodárstva SR – do rozpočtov obcí budú smerovať finančné prostriedky v sume 49 300 tis. eur. Ide o finančné prostriedky na kapitálové výdavky na podporu služieb pre podnikateľov Operačného programu konkurencieschopnosť a hospodársky rast a na verejné osvetlenie pre mestá a obce a poskytovanie poradenstva v oblasti energetiky.

-	Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny SR – v sume 15 166 tis. eur, ktoré budú poskytované obciam na výkon osobitného príjemcu, výdavky na stravu a  na školské potreby pre deti v hmotnej núdzi.

-	Ministerstva kultúry SR – v celkovej sume 1 024 tis. eur na financovanie projektov podporovaných zo schémy grantového systému na programy – obnovme si svoj dom, podpora návštevnosti kultúrnych podujatí, nehmotné kultúrne dedičstvo, aktivity v oblasti pamäťových inštitúcií a iné kultúrne aktivity v rámci grantového systému.
 
-	Ministerstva pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR – v sume 418 006 tis. eur, z toho 409 838 tis. eur predstavujú prostriedky EÚ a spolufinancovanie spoločných projektov SR a EÚ v oblasti podpory regionálneho rozvoja miest a obcí a 8 168 tis. eur prostriedky na financovanie programov európskej územnej spolupráce. 

-	Úradu vlády SR – do rozpočtov obcí budú smerovať finančné prostriedky v sume 834 tis. eur na financovanie potrieb rómskej komunity.

-	Všeobecná pokladničná správa – finančné prostriedky v sume 31 219 tis. eur sú určené na financovanie zariadení sociálnych služieb, na individuálne potreby obcí a na záchranu a obnovu kultúrnych pamiatok niektorých miest.

Do rozpočtov obcí sa predpokladajú poskytnúť finančné prostriedky z fondov v roku 2013 v celkovej sume 49 613 tis. eur, z toho zo Štátneho fondu rozvoja bývania v celkovej výške 330 tis. eur, z  Environmentálneho fondu v sume 49 100 tis. eur a z Audiovizuálneho fondu 183 tis. eur.

Príjmové finančné operácie sa predpokladajú v roku 2013 v celkovej sume 459 000 tis. eur. Predpokladá sa, že obce z prostriedkov peňažných fondov prevedú do príjmov rozpočtu sumu 176 000 tis. eur, zo zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov sumu 57 000 tis. eur, z predaja majetkových účastí a zo splátok poskytnutých pôžičiek získajú sumu 10 000 tis. eur a prijmú úvery na plnenie svojich investičných zámerov v sume 
216 000 tis. eur. 

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu obcí na roky  2013 až  2015 v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a očakávanou skutočnosťou za rok 2012 a skutočnosťou za roky 2010 a 2011 je nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Príjmy obcí  spolu	4 015 663	3 998 577	3 810 070	3 898 088	4 011 690	4 017 879	3 742 492	
z  toho:	
▪   daňové príjmy 	1 421 927	1 618 979	1 741 193	1 672 862	1 730 587	1 816 621	1 939 919	
▪   nedaňové príjmy	439 305	411 852	455 227	440 226	471 276	494 776	473 000	
▪   granty a  transfery 	1 425 801	1 453 242	1 228 650	1 400 000	1 350 827	1 128 482	934 573	
▪   zo splátok tuzemských úverov, pôžičiek 
    a z predaja majetk. účastí (FO)	10 757	29 757	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	
▪  zostatok prostr. z predch.  rokov a prevod prostriedkov z peňažných fondov a ost.(FO)	281 613	150 680	159 000	159 000	233 000	252 000	165 000	
▪   prijaté úvery  (FO)	436 260	334 067	216 000	216 000	216 000	316 000	220 000	
Výdavky obcí  spolu	3 892 655	3 848 533	3 603 288	3 736 244	3 851 070	3 820 264	3 495 356	
z  toho:	
▪   mzdy a odvody	1 247 587	1 278 602	1 251 652	1 285 652	1 297 572	1 318 937	1 347 287	
▪   tovary a služby 	946 539	940 607	944 393	944 393	953 630	974 455	982 704	
▪   bežné transfery	361 199	354 451	361 199	361 199	368 423	375 791	383 307	
▪   splácanie úrokov 	22 653	29 655	28 000	32 000	28 000	29 000	30 000	
▪   kapitálové výdavky	1 105 384	861 541	855 044	920 000	928 445	846 081	486 058	
▪  úvery a účasť na majetku (FO)  	18 611	12 136	23 000	13 000	15 000	16 000	16 000	
▪   splácanie istiny (FO)	190 682	371 541	140 000	180 000	260 000	260 000	250 000	
Celkový prebytok obcí	123 008	150 044	206 782	161 844	160 620	197 615	247 136	
vylúčenie finančných operácií	-519 337	-130 827	-222 000	-192 000	-184 000	-302 000	-129 000	
z toho:	
▪   vylúčenie príjmových FO 	-728 630	-514 504	-385 000	-385 000	-459 000	-578 000	-395 000	
▪   vylúčenie výdavkových FO	209 293	383 677	163 000	193 000	275 000	276 000	266 000	
zahrnutie časového rozlíšenia  a ostatné úpravy	-145 625	10 312	-10 000	-10 000	-10 000	-30 000	-10 000	
Schodok obcí  (ESA  95)	-541 954	29 529	-25 218	-40 156	-33 380	-134 385	108 136	

Celkové príjmy obcí v roku 2013 oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2012 sú vyššie o 5,3 %, a to z dôvodu nárastu grantov a transferov o 9,9 %, nedaňových príjmov 
o 3,5 % a príjmových finančných operácií o 19,2 %, ale na druhej strane sa prognózuje pokles daňových príjmov o 0,6 %.

V roku 2014 oproti roku 2013 sa v celkových príjmoch očakáva nárast o 0,2 %. V roku 2015 oproti roku 2014 je predpokladaný pokles o 6,9 % najmä z dôvodu nižších grantov a transferov súvisiacich so skutočnosťou, že v tejto etape rozpočtových prác rezorty ešte nerozpočtujú zapojenie zdrojov EÚ v rámci nového programového obdobia. V daňových príjmoch v roku 2014 oproti roku 2013 sa očakáva nárast o 5,0 % a v roku 2015 oproti roku 2014 o 6,8 %. Bližšie informácie o prognóze jednotlivých druhov daňových príjmov sú uvedené v časti 3. Rozpočtovanie príjmov verejnej správy.

V projektovaných výdavkoch rozpočtov obcí sa v roku 2013 predpokladá nárast bežných výdavkov oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2012 o 2,4 %. V ďalších rokoch je premietnutý nárast bežných výdavkov o 1,9 % v roku 2014 oproti roku 2013 a v roku 2015 oproti roku 2014 o 1,7 %. V kapitálových výdavkoch je zohľadnené postupné ukončovanie projektov obnovy a čerpania finančných prostriedkov Európskej únie z druhého programového obdobia, čo sa najvýraznejšie prejavuje v roku 2015.

1.2. Vyššie územné celky

Predpokladá sa,  že  VÚC  v  roku  2013  dosiahnu  celkové  príjmy   vo   výške   1 151 697 tis. eur a celkové výdavky v sume 1 151 434 tis. eur. Po odpočítaní príjmových a výdavkových finančných operácií sa predpokladajú príjmy v sume 1 048 697 tis. eur a výdavky 1 120 434 tis. eur. Po zohľadnení časového rozlíšenia z titulu daňových príjmov   (2 918 tis. eur) a predpokladaných zmien stavu záväzkov a pohľadávok (-23 500 tis. eur) je vyčíslený schodok v metodike ESA 95 vo výške 92 319 tis. eur. 

Daňové príjmy sa očakávajú v roku 2013 v celkovej sume 553 188 tis. eur, ktoré VÚC získajú z výnosu dane z príjmov fyzických osôb (419 489 tis. eur) a z výnosu dane z motorových vozidiel v sume 133 699 tis. eur vrátane sankcií uložených v daňovom konaní. 

Predpoklad vývoja daňových príjmov VÚC v porovnaní s očakávanou skutočnosťou na rok 2012 a skutočnosťou za roky 2010 a 2011 v rokoch 2013 až 2015 je nasledovný: 

 v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Daňové príjmy spolu vrátane sankcií	451 432	523 985	552 669	536 513	553 188	579 159	617 422	
z toho: prevod DPFO	332 825	394 515	422 840	406 684	419 489	441 474	475 632	
            daň z motorových vozidiel	118 607	129 470	129 829	129 829	133 699	137 685	141 790	

Nedaňové príjmy sa získajú z  činnosti organizácií v zriaďovateľskej pôsobnosti VÚC na úseku sociálneho zabezpečenia, na úseku školstva, dopravy, z kapitálových príjmov a z úrokov z prostriedkov vlastného hospodárenia. Uvažuje sa v roku 2013 s ich celkovou výškou 89 000 tis. eur, ktorá by sa mala dosiahnuť z administratívnych a iných poplatkov a platieb v sume 59 000 tis. eur, a to najmä na úseku sociálneho zabezpečenia, z úhrad platených občanmi umiestnenými v zariadeniach sociálnych služieb, za poskytované služby, ako sú stravovanie, bývanie a zaopatrenie, na úseku školstva z príjmov získaných z poplatkov zo zápisného a školného v základných umeleckých školách, za ubytovanie v domovoch mládeže, z nájomného a pod. Z hospodárenia s majetkom samosprávnych krajov, z úrokov z vlastných prostriedkov, z vkladov, z hospodárenia s vlastnými prostriedkami sa predpokladajú príjmy v sume 11 000 tis. eur a iné nedaňové príjmy v sume 6 000 tis. eur. Z kapitálových príjmov (z predaja majetku) sa predpokladá získať 13 000 tis. eur.   
Transfery zo štátneho rozpočtu a z Audiovizuálneho fondu sa rozpočtujú v roku 2013 v celkovej sume 406 509 tis. eur, čo predstavuje bežné transfery v sume 406 439 tis. eur a kapitálové transfery v sume 70 tis. eur. Transfery zo štátneho rozpočtu do rozpočtov VÚC sa očakávajú z kapitoly:

-	Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR v sume 404 473 tis. eur, z toho na financovanie preneseného výkonu štátnej správy na úseku stredných škôl, ku ktorým zriaďovateľskú funkciu plnia VÚC v sume 388 643 tis. eur a na podporu športovo talentovanej mládeže z Operačného programu Vzdelávanie v sume 15 830 tis. eur,

-	Ministerstva zdravotníctva SR v sume 1 966 tis. eur ako bežný transfer na podporu ďalšieho vzdelávania v zdravotníctve.

Z Audiovizuálneho fondu sa očakávajú príjmy v celkovej sume 70 tis. eur ako kapitálový transfer.

Príjmové finančné operácie sa predpokladajú v sume 103 000 tis. eur, a to z prevodov prostriedkov z peňažných fondov v sume 38 000 tis. eur, zo zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov v sume 20 000 tis. eur a z prijatých úverov v sume 45 000 tis. eur. 
Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu VÚC na roky 2013 až 2015 v porovnaní s rozpočtom verejnej správy a s očakávanou skutočnosťou na rok 2012 a so skutočnosťou v rokoch 2010 a 2011 je nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Príjmy VÚC  spolu	1 123 051	1 315 251	1 134 346	1 190 513	1 151 697	1 143 014	1 190 819	
z toho: 	
▪   daňové príjmy 	451 432	523 985	552 669	536 513	553 188	579 159	617 422	
▪   nedaňové príjmy	71 207	78 793	78 000	78 000	89 000	83 000	84 000	
▪   granty a transfery 	506 909	485 977	412 677	485 000	406 509	403 855	404 397	
▪   zo splátok tuzemských úverov, pôžičiek 
    a z predaja majetk. účastí (FO)	62	4 446	0	0	0	0	0	
▪   zostatok prostr. z predch.  rokov a prevod 
    prostriedkov z peňažných fondov (FO)	50 725	51 735	56 000	56 000	58 000	42 000	50 000	
▪   prijaté úvery  (FO)	42 716	170 315	35 000	35 000	45 000	35 000	35 000	
Výdavky VÚC  spolu	1 069 294	1 250 035	1 104 264	1 177 264	1 151 434	1 142 856	1 185 297	
z toho: 	
▪   mzdy a odvody	344 897	340 667	352 303	352 303	368 605	379 446	386 610	
▪   tovary a služby 	204 662	210 422	203 528	220 528	212 069	215 709	217 750	
▪   bežné transfery	387 655	409 408	387 655	403 655	400 408	403 316	411 382	
▪   splácanie úrokov 	4 969	8 259	8 000	12 000	8 000	8 000	8 000	
▪   kapitálové výdavky	108 882	122 376	135 778	165 778	131 352	110 385	135 555	
▪   úvery a účasť na majetku (FO)  	4 329	1 382	1 000	1 000	1 000	1 000	1 000	
▪   splácanie istiny (FO)	13 900	157 521	16 000 	22 000	30 000	25 000	25 000	
Celkový prebytok VÚC	53 757	65 216	30 082	13 249 	263	158	5 522	
vylúčenie finančných operácií	- 75 274	-67 593	-74 000	-68 000	-72 000	-51 000	-59 000	
z toho: 	
▪   vylúčenie príjmových FO	-93 503	-226 496	-91 000	-91 000	-103 000	-77 000	-85 000	
▪   vylúčenie výdavkových FO	18 229	158 903	17 000	23 000	31 000	26 000	26 000	
zahrnutie časového rozlíšenia  a ostatné úpravy	-2 762	-3 408	-5 256	-665	-20 582	-493	-402	
Schodok  VÚC  (ESA 95)	-24 279 	-5 785	-49 174	-55 416	-92 319	-51 335	-53 880	

Celkové príjmy VÚC v roku 2013 sú oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2012 vyššie o 1,5 %. Predpokladá sa rast nedaňových príjmov o 14,1 %, príjmov z finančných operácií o 13,2 % a mierny rast daňových príjmov. Pokles grantov a transferov predstavuje 1,5 %.
 
V roku 2014 sa oproti roku 2013 v celkových  príjmoch očakáva pokles o 0,8 % z dôvodu poklesu príjmových finančných operácií. V roku 2015 oproti roku 2014 je nárast o 4,2 %. Daňové príjmy sa očakávajú v roku 2014 oproti roku 2013 vyššie o 4,7 % a v roku 2015 oproti roku 2014 vyššie o 6,6 %. Bližšie informácie o prognóze jednotlivých druhov daňových príjmov sú uvedené v časti 3. Rozpočtovanie príjmov verejnej správy.

V projektovaných výdavkoch rozpočtov VÚC sa v roku 2013 rozpočtujú bežné výdavky s predpokladaným nárastom oproti rozpočtu verejnej správy na rok 2012 o 4,0 %. V ďalších rokoch je premietnutý nárast bežných výdavkov o 1,8 % v roku 2014 a v roku 2015 oproti roku 2014 o 1,7 %. 

2. Sociálna poisťovňa

Rozpočet Sociálnej poisťovne v roku 2013 vychádza z očakávanej skutočnosti Sociálnej poisťovne v roku 2012 a z makroekonomickej prognózy Ministerstva financií SR. Zároveň zohľadňuje legislatívne zmeny v oblasti sociálneho poistenia. 
	Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu Sociálnej poisťovne na roky 
2013 až 2015 je v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
Príjmy Sociálnej poisťovne spolu	6 382 845	6 689 514	7 061 171	6 978 761	7 302 834	7 612 343	7 893 631	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
▪     daňové príjmy (príjmy z poistného)	4 402 457	4 756 053	4 712 367	4 812 966	5 915 826	5 980 694	6 311 361	
           z toho:  ekonomicky aktívne osoby	4 007 322	4 256 265	4 382 544	4 392 181	5 252 448	5 515 048	5 827 586	
                       dlžné poistné	226 596	311 441	149 373	224 969	229 805	235 816	243 314	
                       otvorenie II. piliera 	23	0	0	0	229 138	17 567	18 484	
                       štát	164 997	179 645	173 915	187 816	197 990	205 818	215 532	
                      SP - platba do SP (za poberateľov úrazovej renty)	1 694	1 956	2 090	2 000	2 000	2 000	2 000	
                      pokuty a penále	1 825	6 746	4 445	6 000	4 445	4 445	4 445	
▪     nedaňové príjmy (úroky a iné príjmy)	12 893	19 840	15 222	15 222	15 574	15 801	16 200	
▪     granty a transfery – ŠFA (ŠR)	1 517 217	1 446 193	1 780 000	1 564 593	791 903	1 027 811	975 943	
           z toho:  na krytie deficitu účtu dôchodkového poistenia	1 517 217	1 446 193	1 780 000	1 564 593	791 903	1 027 811	975 943	
transfer z ESF	0	0	0	0	0	0	0	
    ▪     zostatok prostriedkov z predch. rokov (FO)            	419 857	435 667	526 560	556 881	549 312	556 583	557 117	
    ▪     prijaté úvery, pôžičky a návratné fin. výpomoci      	0	0	0	0	0	0	0	
    ▪     úver z garančného poistenia (FO)      	30 421	31 761	27 023	29 100	30 218	31 454	33 010	
 	 	 	 	 	 	 	 	
Výdavky Sociálnej poisťovne spolu	5 947 177	6 132 633	6 509 225	6 429 449	6 746 251	7 055 225	7 335 312	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
▪    výdavky poistenia	5 774 861	5 978 833	6 356 441	6 276 938	6 590 249	6 896 599	7 195 631	
▪    výdavky správneho fondu	128 263	116 238	111 711	113 711	115 711	116 687	95 668	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
mzdy	56 924	53 579	50 561	52 358	52 881	53 165	40 719	
poistné	20 926	20 381	18 700	20 242	20 581	20 529	15 597	
tovary a služby	44 991	38 325	38 033	36 194	37 730	38 692	33 883	
bežné transfery	826	2 914	1 513	1 513	1 115	637	1 107	
obstarávanie kapitálových aktív	4 595	1 039	2 904	3 404	3 404	3 664	4 362	
▪    úver poskytnutý z garančného fondu  (FO)	44 053	37 562	41 073	38 800	40 291	41 939	44 013	
 	 	 	 	 	 	 	 	
Celková bilancia Sociálnej poisťovne	435 667	556 881	551 946	549 312	556 583	557 117	558 319	
 vylúčenie finančných operácií	-406 224	-429 866	-512 511	-547 181	-539 240	-546 098	-546 114	
 z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
   ▪    vylúčenie príjmových FO	-450 278	-467 428	-553 583	-585 981	-579 531	-588 037	-590 127	
   ▪    vylúčenie výdavkových FO	44 053	37 562	41 073	38 800	40 291	41 939	44 013	
časové rozlíšenie príjmov z poistného 	695	24 875	21 546	11 036	37 415	26 119	29 729	
zmena stavu pohľadávok (bez pohľadávok na poistnom)	2 011	-1 951	0	0	0	0	0	
zmena stavu záväzkov	10 053	25 065	0	0	0	0	0	
kapitálové transfery z dôvodu predpokladaných nevymožených pohľadávok GP	-13 632	-5 801	-14 050	-9 700	-10 073	-10 485	-11 003	
ostatné úpravy (výdavky nezachytené vo výkaze o príjmoch a výdavkoch)	38 728	4 310	0	0	0	0	0	
Prebytok (+) /schodok (-) SP (ESA 95)	67 297	173 513	46 932	3 467	44 685	26 653	30 930	

Celkové príjmy na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 7,30 mld. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 predstavuje nárast o 3,42 %. Rozpočet premieta očakávaný prevod finančných prostriedkov z roku 2012 vo výške 549 mil. eur. Objemovo najväčšiu položku predstavujú daňové príjmy, ktorých podiel na celkových príjmoch v sledovanom období predstavuje cca 81,0 %. Tieto príjmy zahŕňajú aj príjmy z poistného od ekonomicky aktívnych osôb, u ktorých sa oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 predpokladá nárast o 19,9 %.

Návrh príjmov uvažuje s otvorením druhého dôchodkového piliera, znížením príspevkovej sadzby na starobné dôchodkové sporenie, úpravou vymeriavacieho základu pre samostatne zárobkovo činné osoby i zavedením povinnosti platiť poistné na sociálne poistenie z dohôd o prácach vykonávaných mimo pracovného pomeru.

Na rok 2013 sa výška poistného plateného štátom predpokladá v sume 198 mil. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 predstavuje nárast o 13,8 %.

Na zabezpečenie platobnej schopnosti Sociálnej poisťovne sa predpokladá poskytnutie prostriedkov zo štátneho rozpočtu v sume 792 mil. eur v roku 2013, v roku 2014 v sume 
1,03 mld. eur a v roku 2015 v sume 976 mil. eur. Zohľadňuje sa predikcia príjmov a výdavkov poistenia, pričom výška transferu zabezpečuje optimálny disponibilný zostatok prostriedkov s cieľom zabezpečiť plynulé vyplácanie všetkých obligatórnych výdavkov, ktoré administruje Sociálna poisťovňa. 

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
Výdavky spolu	5 947 177	6 132 633	6 509 225	6 429 449	6 746 251	7 055 225	7 335 312	
v tom:	 	 	 	 	 	 	 	
Výdavky poistenia spolu	5 774 861	5 978 833	6 356 441	6 276 938	6 590 249	6 896 599	7 195 631	
v tom:	 	 	 	 	 	 	 	
výdavky nemocenského poistenia	338 462	381 436	404 866	435 364	452 129	475 667	501 015	
výdavky dôchodkového poistenia	5 244 936	5 391 079	5 730 224	5 621 982	5 920 340	6 199 697	6 470 876	
výdavky poistenia v nezamestnanosti	150 339	163 334	173 596	174 262	171 959	174 704	176 405	
výdavky úrazového poistenia	41 124	42 984	47 755	45 330	45 821	46 532	47 335	
 	 	 	 	 	 	 	 	
Výdavky garančného poistenia	44 053	37 562	41 073	38 800	40 291	41 939	44 013	
 	 	 	 	 	 	 	 	
Výdavky správneho fondu	128 263	116 238	111 711	113 711	115 711	116 687	95 668	

Celkové výdavky na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 6,75 mld. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 predstavuje nárast o 3,64 %, v absolútnom vyjadrení 
o 237 mil. eur.

Výdavky na nemocenské dávky, ktoré sa rozpočtujú v rámci výdavkov sociálneho poistenia, vychádzajú z predpokladu, že percento pracovnej neschopnosti pre chorobu a úraz bude na úrovni očakávanej skutočnosti v roku 2012, t. j. 3,5 %.
 
Od roku 2013 sa navrhujú zvyšovať dôchodky o pevnú sumu určenú percentom z priemernej mesačnej sumy jednotlivých druhov dôchodkov. Uvedené percento závisí od priemerného medziročného rastu spotrebiteľských cien a medziročného rastu priemernej mesačnej mzdy, na rok 2013 po zohľadnení 50% medziročného rastu spotrebiteľských cien a 50% medziročného rastu priemernej mesačnej mzdy v národnom hospodárstve za prvý polrok 2012 predstavuje 3,50 %.

Návrh výdavkov tiež uvažuje so znížením maximálneho denného vymeriavacieho základu používaného na výpočet dávky v nezamestnanosti. 

Výdavky správneho fondu na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 116 mil. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 predstavuje nárast o 3,58 %, t. j. v  absolútnom vyjadrení o 4,00 mil. eur. Výška výdavkov správneho fondu na rok 2013 zabezpečuje plnenie úloh súvisiacich s činnosťou jednotlivých organizačných zložiek Sociálnej poisťovne.

 	Celkový hotovostný prebytok Sociálnej poisťovne sa v roku 2013 predpokladá vo výške 557 mil. eur, v roku 2014 sa predpokladá celkový prebytok na  úrovni 557 mil. eur a v roku 2015 vo výške 558 mil. eur. V metodike ESA 95 je predpokladaný prebytok hospodárenia Sociálnej poisťovne v roku 2013 vo výške 44,7 mil. eur, v roku 2014 prebytok vo výške 26,7 mil. eur a v roku 2015 prebytok vo výške 30,9 mil. eur.

3. Verejné zdravotné poistenie                             

Návrh rozpočtu zohľadňuje aktualizovanú makroekonomickú prognózu Ministerstva financií SR a zároveň novelu zákona č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení. S cieľom zosúladiť sociálne a zdravotné odvody sa v  rámci tejto novely súčasne novelizuje aj zákon 
č. 580/2004 Z. z. o zdravotnom poistení (zvýšenie vymeriavacích základov, platenie poistného z dohôd). 

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu verejného zdravotného poistenia na roky 2013 až 2015  je v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS 	2013 N	2014 N	2015 N	
Príjmy verejného zdravotného poistenia spolu	3 678 840	3 692 870	3 881 154	4 040 071	4 063 985	4 235 433	4 459 517	
z toho: 								
  ▪   daňové príjmy, z toho:	3 575 014	3 584 838	3 761 104	3 837 711	3 953 459	4 124 407	4 347 991	
              ekonomicky aktívne osoby (preddavky)  	2 217 495	2 354 985	2 446 219	2 426 275	2 647 189	2 796 156	2 967 048	
              platba štátu   (preddavky)	1 282 803	1 197 816	1 218 096	1 268 096	1 263 888	1 304 088	1 355 544	
              ročné zúčtovanie poistného od EAO	13 127	18 531	18 489	19 062	19 868	20 863	22 099	
              ročné zúčtovanie poistného od štátu	58 422	9 733	75 000	83 378	19 214	0	0	
              sankcie súvisiace s poistným	3 167	3 773	3 300	3 300	3 300	3 300	3 300	
 odplata za postúpenie pohľadávky ZP	0	0	0	37 600	0 	0	0	
  ▪   nedaňové príjmy	16 609	24 447	18 500	18 500	18 500	18 500	18 500	
  ▪   transfery v rámci VS	127	161	199	175	175	175	175	
  ▪   zostatok prostriedky z predchádzajúcich rokov (FO)	87 090	83 424	101 351	183 685	91 851	92 351	92 851	
Výdavky verejného zdravotného poistenia spolu	3 595 416	3 509 185	3 789 303	3 948 220	3 971 634	4 142 582	4 366 166	
z toho: 	 	 	 	 	 	 	 	
  ▪   výdavky poistenia	3 385 867	3 363 138	3 636 757	3 778 832	3 806 019	3 970 694	4 185 626	
  ▪   výdavky na prevádzkové činnosti štátnej 
      zdravotnej poisťovne, z toho: 	76 786	65 781	82 577	84 708	86 281	89 951	94 694	
              z úhrnu poistného 	75 289	65 781	82 577	84 708	86 281	89 951	94 694	
              kryté inými zdrojmi 	1 497	0	0	0	0	0	0	
  ▪   úhrada za správu verejného zdravotného poistenia	36 883	39 390	40 642	48 812	48 279	49 716	52 326	
▪   ostatné výdavky (úhrada/vrátenie daní, iné)	70 296	2 288	2 108	2 200	2 200	2 200	2 200	
  ▪   príspevok na činnosť UDZS*	14 391	15 103	15 311	15 309	16 231	16 887	17 618	
  ▪   príspevok na činnosť OS ZZS**	11 193	11 747	11 908	11 907	12 624	13 134	13 703	
  ▪   výdavkové finančné operácie	0	11 738	0	6 452	0	0	0	
Celkový prebytok verejného zdravotného poistenia	83 424	183 685	91 851	91 851	92 351	92 851	93 351	
vylúčenie finančných operácií	-87 090	-71 686	-101 351	-177 233	-91 851	-92 351	-92 851	
  ▪   vylúčenie príjmových  FO	-87 090	-83 424	-101 351	-183 685	-91 851	-92 351	-92 851	
  ▪   vylúčenie výdavkových  FO	0	11 738	0	6 452	0	0	0	
zahrnutie časového rozlíšenia	12 626	11 751	14 413	9 413	35 521	31 408	34 057	
ostatné úpravy***	-97 551	-16 723	0	0	0	0	0	
Prebytok /schodok vereného zdravotného poistenia (ESA 95)	-88 591	107 028	4 913	-75 969	36 021	31 908	34 557	
* OS ZZS - operačné strediská záchrannej zdravotnej služby								
** UDZS - Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou
***  ostatné úpravy - zmena stavu vybraných aktív a pasív, ostatné úpravy podľa metodiky ESA 95

Celkové príjmy v systéme verejného zdravotného poistenia sa na rok 2013 predpokladajú vo výške 4,06 mld. eur, čo predstavuje 4,71% rast oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. Na rok 2014 sa celkové príjmy predpokladajú v objeme 4,24 mld. eur s medziročným rastom 4,22 % a na rok 2015 v objeme 4,46 mld. eur s medziročným rastom 5,29 %.
								
 v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Vybrané zdroje spolu	3 736 081	3 747 455	3 932 849	3 993 475	4 085 381	4 203 867	4 416 690	
medziročná zmena vybraných zdrojov v %*	3,20	1,60	4,95	6,56	3,88	2,90	5,06	
ZP - príjmy od EAO (vrátane RZZP**)	2 230 623	2 373 516	2 464 708	2 445 337	2 667 057	2 817 019	2 989 147	
ZP - príjmy za poistencov štátu (preddavky)	1 282 803	1 197 816	1 218 096	1 268 096	1 263 888	1 304 088	1 355 544	
ZP - príjmy za poistencov štátu (RZZP**)	58 422	9 733	75 000	83 378	19 214	0	0	
MZ SR (bez poistného plateného štátom, EÚ prostriedkov a spolufinancovania)	75 435	74 481	69 648	79 158	67 959	67 954	68 059	
MZ SR (EÚ prostriedky a spolufinancovanie)	53 698	91 909	105 397	117 506	67 263	14 806	3 940	
Zvýšenie ZI pre VšZP	35 100	0	0	0	0	0	0	
* pre 2013 R je uvedený rast oproti chválenému rozpočtu na rok 2012	
** RZZP - ročné zúčtovanie verejného zdravotného poistenia	

V návrhu rozpočtu na roky 2013 až 2015 sú zohľadnené pri výbere poistného od ekonomicky aktívneho obyvateľstva legislatívne zmeny novely zákona č. 580/2004 Z. z. o zdravotnom poistení. Vplyvom zmien v odvodoch na zdravotné poistenie pre jednotlivé skupiny platiteľov poistného sa očakáva zvýšenie disponibilných zdrojov v roku 2013 
o 120 mil. eur, v roku 2014 o 144 mil. eur a v roku 2015 o 159 mil. eur. V prípade, že by sa platba štátu zvýšila o rovnakú sumu, sadzba poistného plateného štátom v roku 2013 by sa zvýšila o 0,38 %,  v roku 2014 o 0,44 % a v roku 2015 o 0,47 %.

Rozpočet príjmov z poistného od ekonomicky aktívnych osôb nadväzuje na prognózu daňových príjmov. Príjmy od ekonomicky aktívnych osôb vrátane ročného zúčtovania poistného v roku 2013 rastú oproti schválenému rozpočtu v roku 2012 o 8,21 % na úroveň 2,67 mld. eur. V roku 2014 sa výška príjmov od ekonomicky aktívnych osôb predpokladá na úrovni 2,82 mld. eur s medziročným rastom o 5,62 % a v roku 2015 na úrovni 2,99 mld. eur s medziročným rastom 6,11 %. 

Preddavky na poistné platené štátom, určené pre zákonom vymedzené kategórie osôb, na rok 2013 rastú o 3,76 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 na úroveň 1,26 mld. eur. Na rok 2014 sa poistné platené štátom navrhuje vo výške 1,30 mld. eur a na rok 2015 na úrovni 1,36 mld. eur. Rozpočet na roky 2013 a 2015 je zostavený pri sadzbe 4 % a počte poistencov 3 350 000. 

V roku 2013 sa predpokladá aj úhrada ročného zúčtovania poistného plateného štátom za rok 2012 vo výške 19,2 mil. eur, čím celkové zdroje v oblasti poistného od štátu  dosiahnu rozpočtovanú  úroveň na rok 2013 v sume 1,28 mld. eur. Výška ročného zúčtovania poistného za rok 2012 zohľadňuje údaje o počte poistencov štátu evidované v  centrálnom registri poistencov.

 Platba na jedného poistenca na mesiac vzrástla na rok 2013 o 2,21 % oproti schválenému rozpočtu roku 2012, a to na úroveň 31,44 eur.

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
Poistné platené štátom na verejné zdravotné poistenie	1 341 224 735	1 207 549 167	1 293 096 000	1 351 473 746	1 283 101 576	1 304 088 000	1 355 544 000	
Preddavky na poistné platené štátom	1 282 803 160	1 197 816 000	1 218 096 000	1 268 096 000	1 263 888 000	1 304 088 000	1 355 544 000	
Ročné zúčtovanie poistného v danom roku	58 421 575	9 733 167	75 000 000	83 377 746	19 213 576	0	0	
Počet poistencov	3 117 292	3 103 562	3 300 000	3 350 000	3 350 000	3 350 000	3 350 000	
Platba na  poistenca na 1 mesiac	34,56	32,16	30,76	31,54	31,44	32,44	33,72	

Do súhrnu daňových príjmov verejného zdravotného poistenia sa započítavajú každoročne aj sankcie súvisiace so zdravotným poistením vo výške 3,30 mil. eur. Nedaňové príjmy sa predpokladajú na úrovni 18,5 mil. eur. V príjmovej časti rozpočtu verejného zdravotného poistenia je započítaný transfer z Ministerstva zdravotníctva SR v ročnej výške 175 tis. eur na úhradu neodkladnej zdravotnej starostlivosti v súlade so zákonom č. 580/2004 Z. z. o zdravotnom poistení. Súčasťou celkových príjmov verejného zdravotného poistenia je aj zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov.

Celkové výdavky verejného zdravotného poistenia sa na rok 2013 predpokladajú na úrovni 3,97 mld. eur s medziročným rastom o 4,81 % oproti schválenému rozpočtu 
na rok 2012. Na rok 2014 sa celkové výdavky predpokladajú v objeme 4,14 mld. eur s medziročným rastom 4,30 % a na rok 2015 v objeme 4,37 mld. eur s medziročným rastom 5,40 %.

V súlade s legislatívnou úpravou zdravotného poistenia je ako bežný transfer vo výdavkoch verejného zdravotného poistenia zapracovaný príspevok na činnosť Úradu pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou a príspevok na činnosť operačných stredísk tiesňového volania záchrannej zdravotnej služby. Výška príspevkov na rok 2013 vychádza z predpokladaného výberu poistného zdravotnými poisťovňami v roku 2012. 
 
Výdavky na prevádzkové činnosti štátnej zdravotnej poisťovne a výdavky súkromných zdravotných poisťovní na správu verejného zdravotného poistenia zahŕňajú predpoklad bežných aj kapitálových výdavkov na prevádzkové činnosti zdravotných poisťovní kryté príjmom z výberu poistného.

Ostatné výdavky zahŕňajú výdavky na dane a poplatky odvádzané do štátneho rozpočtu podľa § 6a ods. 3 zákona č. 581/2004 Z. z. o zdravotných poisťovniach, dohľade nad zdravotnou starostlivosťou a o zmene a doplnení niektorých zákonov. 

Celkový hotovostný prebytok hospodárenia verejného zdravotného poistenia sa na rok 2013 predpokladá vo výške 92,4 mil. eur, na rok 2014 vo výške 92,9 mil. eur a na rok 2015 vo výške 93,4 mil. eur. Prebytok v metodike ESA 95 sa v roku 2013 predpokladá na úrovni 36,0 mil. eur, v roku 2014 sa predpokladá prebytok na úrovni 31,9 mil. eur a v roku 2015 na úrovni 34,6 mil. eur. 

4. Štátne fondy
 
4.1. Štátny fond rozvoja bývania

Prostredníctvom Štátneho fondu rozvoja bývania (ďalej len „ŠFRB“) sa uskutočňuje financovanie štátnej podpory pri rozširovaní a zveľaďovaní bytového fondu.

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R 	2012 OS	2013 N 	2014 N 	2015 N 	
Príjmy ŠFRB spolu	152 012	160 896	157 166	162 621	165 173	164 590	164 007	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
▪ nedaňové príjmy, z toho: 	30 891	33 243	30 780	30 980	31 600	32 100	32 100	
     Pokuty, penále a iné	2 064	243	0 	200	0	0	0	
      úroky z domácich pôžičiek  
      a vkladov 	28 645	29 083	28 800	28 800	29 600	30 100	30 100	
      iné nedaňové príjmy	1 982	3 917	1 980	1 980	2 000	2 000	2 000	
▪ granty a transfery, z toho:	54 904	54 904	54 904	54 904	54 904	54 904	54 904	
      transfery v rámci VS	54 904	54 904	54 904	54 904	54 904	54 904	54 904	
▪ príjmy z transakcií s fin. akt. a
  pas., z toho: (FO)	66 217	72 749	71 482	76 737	78 669	77 586	77 003	
      zo splácania úverov, pôž., NFV 	55 899	61 249	60 500	60 500	66 198	70 100	70 100	
      zost. prostr. z predch. roka (FO)	10 318	11 500	10 982	16 237	12 471	7 486	6 903	
Výdavky ŠFRB spolu	140 513	144 659	150 150	150 150	157 687	157 687	157 187	
z toho:								
▪ bežné výdavky	4 361	3 805	3 856	3 856	3 856	3 856	3 856	
      mzdy	643	736	740	740	740	740	740	
      poistné	254	288	261	261	305	305	305	
      tovary a služby	3 462	2 732	2 800	2 800	2 756	2 756	2 756	
      bežné transfery	2	49	55	55	55	55	55	
▪ kapitálové výdavky	215	310	831	831	831	831	831	
      obstarávanie kapitálových aktív	43	225	400	400	400	400	400	
      kapitálové transfery	172	85	431	431	431	431	431	
▪ výdavky z transakcií s fin. akt.
  a pas., z toho: (FO) 	135 937	140 544	145 463	145 463	153 000	153 000	152 500	
      úvery a účasť na majetku  (FO)	135 937	140 544	145 463	145 463	153 000	153 000	152 500	
Celkový prebytok ŠFRB	11 499	16 237	7 016	12 471	7 486	6 903	6 820	
vylúčenie finančných operácií	69 720	67 795	73 981	68 726	74 331	75 414	75 497	
   z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
▪ vylúčenie príjmových (FO)	-66 217	-72 749	-71 482	-76 737	-78 669	-77 586	-77 003	
▪ vylúčenie výdavkových (FO)	135 937	140 544	145 463	145 463	153 000	153 000	152 500	
ostatné úpravy	54	344	 	2 	 	 	 	
Prebytok  ŠFRB   (ESA 95)	81 273	84 376	80 997	81 199	81 817	82 317	82 317	

Príjmy ŠFRB v roku 2013 predstavujú celkovú výšku 165 mil. eur, pričom transfer zo štátneho rozpočtu je rozpočtovaný vo výške 54,9 mil. eur a vlastné zdroje v sume 110 mil. eur. Vlastné príjmy ŠFRB sa navrhujú najmä zo splácania úverov v sume
66,2  mil. eur, z úrokov z poskytnutých úverov vo výške 29,6 mil. eur a 14,5 mil. eur tvoria ostatné príjmy. Rozpočtované príjmy v roku 2013 v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú vyššie o 5,09 %, t. j. o 8,01 mil. eur, a to najmä z dôvodu zvýšenia príjmov z úrokov z poskytnutých úverov, zo splácania úverov a zostatku prostriedkov z predchádzajúceho roka. 

Výdavky ŠFRB v roku 2013 sa rozpočtujú v sume 158 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú vyššie o 5,02 %, teda o 7,54 mil. eur z dôvodu zvýšenia výdavkov na poskytovanie úverov. Bežné a kapitálové výdavky sú rozpočtované na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012. Z rozpočtovaných výdavkov roku 2013 je čiastka 
153 mil. eur vyčlenená na poskytovanie úverov, z toho 101 mil. eur na výstavbu bytov, 
35,0 mil. eur na obnovu bytových domov, 3,30 mil. eur na výstavbu zariadení sociálnych služieb a 14,0 mil. eur na zatepľovanie bytových domov. Na poskytovanie podpôr vo forme nenávratného príspevku pri obstarávaní bývania pre občanov s ťažkým zdravotným postihnutím je rozpočtovaných 432 tis. eur a 4,26 mil. eur sú výdavky súvisiace so zabezpečením správy fondu a bankových služieb. 

Celkový hotovostný prebytok ŠFRB sa rozpočtuje v roku 2013 v sume 7,49 mil. eur a oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 je vyšší o 6,70 %, čo predstavuje 470 tis. eur. V metodike ESA 95 sa na rok 2013 prebytok hospodárenia ŠFRB kvantifikuje v sume 
81,8 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 je vyšší o 1,01 %, t. j. o 820 tis. eur v nadväznosti na vyššie príjmy zo splácania úverov a vyššie poskytnuté úvery. 

4.2. Národný jadrový fond 

Účelom zriadenia Národného jadrového fondu na vyraďovanie jadrových zariadení a na nakladanie s vyhoretým jadrovým palivom a rádioaktívnymi odpadmi (ďalej len „NJF“) je sústreďovať a spravovať finančné prostriedky určené na záverečnú časť jadrovej energetiky, na nakladanie s jadrovými materiálmi a rádioaktívnymi odpadmi, ktorých pôvodca nie je známy a na záverečnú časť nakladania s inštitucionálnymi rádioaktívnymi odpadmi.

v tis. eur	S 2010	S 2011	R 2012	OS 2012	N 2013	N 2014	N 2015	
Príjmy NJF  spolu	791 623	873 546	991 427	992 943	1 160 553	1 348 400	1 548 146	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
▪   úroky z domácich pôžičiek a vkladov	5 457	23 741	24 500	24 500	25 580	26 930	28 280	
▪   príspevky od prevádzkovateľov JZ	55 515	61 620	72 220	72 220	97 737	115 275	123 941	
 ▪  odvod od prevádz. prenos. a distr. sústav	0	51 383	70 000	70 000	70 000	75 290	77 159	
▪   transfer v rámci VS 	99	109	332	332	345	352	366	
▪   ostatné príjmy	13	122	0	0	0	0	0	
▪   zostatok prostr. z predch. rokov (FO)	730 539	736 571	824 375	825 891	966 891	1 130 553	1 318 400	
Výdavky NJF spolu	55 052	47 656	26 052	26 052	30 000	30 000	30 000	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
▪   bežné výdavky 	45 795	44 530	22 166	25 478	25 500	25 508	25 518	
     mzdy          	182	173	210	210	210	210	210	
     poistné	83	129	136	136	136	136	136	
     tovary a služby	317	305	357	357	357	357	357	
     bežné transfery	45 213	43 923	21 463	24 775	24 797	24 805	24 815	
▪   kapitálové výdavky	9 257	3 126	3 886	574	4 500	4 492	4 482	
    obstarávanie kapitálových aktív	0	0	2	2	2	2	2	
     kapitálové transfery	9 257	3 126	3 884	572	4 498	4 490	4 480	
Celkový prebytok NJF	736 571	825 890	965 375	966 891	1 130 553	1 318 400	1 518 146	
  vylúčenie finančných operácií	-730 539	-736 571	-824 375	-825 891	-966 891	-1 130 553	-1 318 400	
  z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
▪   vylúčenie príjmových FO	-730 539	-736 571	-824 375	-825 891	-966 891	-1 130 553	-1 318 400	
 ostatné úpravy	8 447	10 541	0	4 000	0	0	0	
Prebytok (+) /schodok (-) NJF (ESA 95)	14 479	99 860	141 000	145 000	163 662	187 847	199 746	

Príjmy NJF na rok 2013 sú oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 vyššie o 17,1 %, t. j. o 169 mil. eur. Dôvodom medziročného zvýšenia príjmov je najmä rast príspevkov z prijatých odvodov prevádzkovateľov jadrových zariadení vyrábajúcich elektrinu 
o 25,5 mil. eur a rast zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov o 142 mil. eur. Odvody od prevádzkovateľa prenosovej sústavy a prevádzkovateľov distribučných sústav na rok 2013 sú rozpočtované na rovnakej úrovni ako v schválenom rozpočte na rok 2012, t. j. 70 mil. eur. 

Výdavky NJF na rok 2013 sú oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 vyššie 
o 15,1 %,  t. j. o 3,95 mil. eur. Osobné výdavky a výdavky na tovary a služby na rok 2013 sú rozpočtované na rovnakej úrovni ako v schválenom rozpočte na rok 2012. 

Bežné transfery na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 15,5 %, t. j. o 3,33 mil. eur, z toho transfer zo štátneho rozpočtu do NJF na rok 2013 rastie oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 3,92 %, t. j. o 13 tis. eur.

Kapitálové výdavky na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 15,8 % , t. j. o 614 tis. eur.

Výdavky NJF sú navrhované najmä na vyraďovanie jadrových elektrární A-1 a V-1, vrátane nakladania s rádioaktívnymi odpadmi z tohto vyraďovania, ukladanie upravených rádioaktívnych odpadov z vyraďovania jadrových elektrární v republikovom úložisku rádioaktívnych odpadov, skladovanie vyhoretého jadrového paliva v samostatných jadrových zariadeniach a správu NJF. Transfer zo štátneho rozpočtu je rozpočtovaný na nakladanie s jadrovými materiálmi a rádioaktívnymi odpadmi, ktorých pôvodca nie je známy.

Celkový prebytok rozpočtu NJF na rok 2013 je oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 vyšší o 17,1 %, t. j. o 165 mil. eur. Prebytok rozpočtu v metodike ESA 95 na rok 2013 v sume 164 mil. eur je vyšší o 16,1 %, t. j. o 22,7 mil. eur oproti schválenému rozpočtu 
na rok 2012.

4.3. Environmentálny fond

Prostriedky Environmentálneho fondu (ďalej len „EF“) by mali v roku 2013 slúžiť na podporu zníženia znečistenia odpadových vôd, zásobovanie obyvateľstva pitnou vodou z obecných vodovodov, zlepšenie kvality ovzdušia, rozvoj odpadového hospodárstva, ochranu prírody ako aj odstraňovanie následkov havárií. EF bude v uvedenom období poskytovať aj návratnú podporu prostredníctvom  úverov určených na ekologické projekty. 

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu EF na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
Príjmy EF spolu	125 082	125 001	172 809	126 520	241 641	331 116	420 611	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
    ▪   daňové príjmy	1 183	1 186	1 001	1 001	1 010	1 010	1 010	
    ▪   nedaňové príjmy, z toho:	37 841	36 985	67 283	38 099	143 189	143 209	143 229	
        z úhrad za vydobyté nerasty	1 946	2 219	2 100	2 220	2 250	2 250	2 260	
        administ. poplatky a iné poplatky a platby	35 385	33 639	37 653	35 009	35 069	35 089	35 089	
        príjem z predaja kapitál. aktív (z emis.kvót)	0	0	27 000	0	105 000	105 000	105 000	
        úroky z tuzem. úverov, pôžičiek, vkladov a ážio	404	755	420	760	760	760	770	
        iné nedaňové píjmy	105	372	110	110	110	110	110	
    ▪   transfery zo ŠR	0	8 493	0	0	0	0	0	
    ▪   príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)	86 058	78 337	104 525	87 420	97 442	186 897	276 372	
        zo splátok tuzem. úverov, pôž. a NFV (FO)	1 973	2 000	2 100	2 100	2 100	2 100	2 100	
        zost. prostr. z predch. roka (FO)	84 086	76 337	102 425	85 320	95 342	184 797	274 272	
Výdavky EF spolu	48 746	39 681	26 844	31 178	56 844	56 844	56 844	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
    ▪   bežné výdavky, z toho:	8 246	5 164	3 830	9 164	5 330	5 330	5 330	
mzdy a odvody	749	792	808	808	808	808	808	
tovary a služby (prev. náklady)	348	235	359	359	359	359	359	
vrátenie príjmov minulých rokov	2 651	2 074	2 650	2 715	2 650	2 650	2 650	
bežné transfery	4 497	2 062	13	5 282	1 513	1 513	1 513	
    ▪   kapitálové výdavky, z toho:	32 679	33 918	20 014	19 014	48 514	48 514	48 514	
obstarávanie kapitálových aktív	38	45	14	514	14	14	14	
kapitálové transfery	32 641	33 873	20 000	18 500	48 500	48 500	48 500	
    ▪   výdavky z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO) 	7 821	599	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	
        úvery, pôžičky a NFV v rámci VS (FO)	7 821	599	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	
Celkový prebytok EF	76 337	85 320	145 965	95 342	184 797	274 272	363 767	
vylúčenie finančných operácií	-78 237	-77 738	-101 525	-84 420	-94 442	-183 897	-273 372	
   z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
    ▪   vylúčenie príjmových FO	-86 058	-78 337	-104 525	-87 420	-97 442	-186 897	-276 372	
    ▪   vylúčenie výdavkových FO	7 821	599	3 000	3 000	3 000	3 000	3 000	
ostatné úpravy	5 052	-1 330	-	-	-	-	-	
Prebytok (+)/schodok (-)  EF (ESA 95)	3 152	6 252	44 440	10 922	90 355	90 375	90 395	

Objem príjmov je rozpočtovaný na rok 2013 v celkovej výške 242 mil. eur, ktorý má byť dosiahnutý výlučne z vlastných zdrojov, bez dotácií zo štátneho rozpočtu. Tento objem rastie oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 39,8 %. Dôvodom nárastu je vyššia úroveň rozpočtovaných príjmov z predaja emisných kvót v sume 105 mil. eur a súčasne nižšia  úroveň rozpočtovaných zostatkov prostriedkov z predchádzajúcich rokov na úrovni 
95,3 mil. eur. Príjmy z administratívnych poplatkov (poplatkov a platieb za vypúšťanie odpadových vôd do povrchových vôd, za odber podzemnej vody a za znečisťovanie ovzdušia), by mali v roku 2013 dosiahnuť 35 mil. eur.

Výdavky fondu rozpočtované na rok 2013 v celkovej výške 56,8 mil. eur rastú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 112 %. Nárast je spôsobený rozpočtovaním transferov vo výške 50 mil. eur určených príjemcom dotácií v oblasti životného prostredia. Rozpočet výdavkov určených na správu fondu sa navrhuje vo výške 1,18 mil. eur. Osobné výdavky EF, ako aj výdavky na tovary a služby zachovávajú v rozpočte na roky 2013 až 2015 úroveň schváleného rozpočtu roku 2012.

Celkový hotovostný prebytok EF sa rozpočtuje v roku 2013 vo výške 185 mil. eur. V metodike ESA 95 sa prebytok hospodárenia EF kvantifikuje v jednotlivých rokoch na úrovni 90,4 mil. eur.

5. Slovenský pozemkový fond

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Príjmy SPF spolu	25 507	30 625	19 255	20 655	18 420	16 754	16 754	
z toho:	
    ▪   nedaňové príjmy, z toho:	20 040	23 114	19 025	20 425	18 320	16 714	16 714	
        príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku	10 515	11 298	10 715	9 715	9 180	11 180	11 180	
        administ. poplatky a iné poplatky a platby	111	124	105	105	110	80	80	
        kapitálové príjmy 	7 660	10 182	7 700	10 100	8 220	4 644	4 644	
        úroky z tuzem.úverov,pôž.,NFV a vkladov 	417	870	505	505	810	810	810	
        iné nedaňové príjmy	1 337	640 	0 	0 	0 	0 	0 	
    ▪   príjmy z transakcií s fin. akt. a pas.(FO), 
        z toho:  	5 467	7 511	230	230	100	40	40	
        príjmy z privatizácie (FO)	475	290	230	230	100	40	40	
        iné príjmové FO - nerozpočtované	2 949	5 006	0 	0 	0 	0 	0 	
        zost. prostr. z predch. roka (FO)	2 043	2 215	0 	0 	0 	0 	0 	
Výdavky SPF spolu	19 346	13 205	12 799	12 799	12  695	12 707	12 707	
z toho:	
    ▪   bežné výdavky, z toho:	18 081	12 253	11 699	11 699	11 675	11 607	11 637	
         mzdy a odvody	5 752	5 306	5 243	5 243	5 469	5 469	5 469	
         tovary a služby	3 702	2 974	4 118	4 118	4 080	4 002	4 037	
         bežné transfery (reštitúcie a fin. náhrady)	8 627	3 973	2 338	2 338	2 126	2 136	2 131	
    ▪   kapitálové výdavky 	248	283	1 100	1 100	1 020	1 100	1 070	
    ▪   ostatné výdavkové finančné operácie (FO)	1 017	669 	0 	0 	0 	0 	0 	
Celková bilancia SPF	6 161	17 420	6 456	7 856	5 725	4 047	4 047	
vylúčenie finančných operácií	-4 450	-6 842	-230	-230	-100	-40	-40	
 z toho:	
    ▪   vylúčenie príjmových (FO)	-5 467	-7 511	-230	-230	-100	-40	-40	
    ▪   vylúčenie výdavkových (FO)	1 017	669	0	0	0	0	0	
ostatné úpravy	547	-368	0	0	0	0	0	
Prebytok (+)/schodok (-)  SPF  (ESA 95)	2 258	10 210	6 226	7 626	5 625	4 007	4 007	

Celkové príjmy Slovenského pozemkového fondu (ďalej len „SPF“) na rok 2013 sú rozpočtované v objeme 18 420 tis. eur. Ich výšku v jednotlivých rozpočtových rokoch ovplyvňuje vývoj príjmov z podnikania a vlastníctva majetku, ako aj vývoj kapitálových príjmov. Ide o príjmy z nájomného za prenajaté pozemky v správe SPF a príjmy z predaja majetku.

Dominantné postavenie v príjmovej časti navrhovaného rozpočtu SPF majú rozpočtované príjmy z podnikania a vlastníctva majetku podľa zákona č. 229/1991 Zb. o úprave vlastníckych vzťahov k pôde a inému poľnohospodárskemu majetku v znení neskorších predpisov a zákona č. 330/1991 Zb. o pozemkových úpravách, usporiadaní pozemkového vlastníctva, pozemkových úradoch, pozemkovom fonde a pozemkových spoločenstvách v znení neskorších predpisov, pozostávajúce v prevažnej miere z príjmov za nájomné zo spravovaných pozemkov. Na rok 2013 sa rozpočtujú v objeme 9 180 tis. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 predstavuje zníženie o 1 535 tis. eur, 
t. j. o 14,3 %, z dôvodu znižovania výmery spravovaných pozemkov. Druhú rozhodujúcu položku v príjmovej časti rozpočtu SPF predstavujú kapitálové príjmy z predaja fondom spravovaných pozemkov a nehmotných aktív v objeme 8 220 tis. eur. Ich rozpočtovaný objem na rok 2013 je v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 vyšší o 520 tis. eur, čo je o 6,8 % viac a vychádza z kvalifikovaného odhadu vývoja predaja pôdy najmä z dôvodu plánovanej výstavby diaľnic. 

              Celkové výdavky SPF sú rozpočtované na úrovni 12 695 tis. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 znamená pokles o 0,8 %. Dominantné postavenie v rámci rozpočtovaných výdavkov majú objemom 11 675 tis. eur bežné výdavky, ktorých financovanie pre SPF vyplýva z príslušných právnych predpisov upravujúcich jeho postavenie a činnosti. Ide o výdavky určené  na zabezpečenie financovania činnosti SPF, plnenia reštitučných nárokov oprávnených osôb a  usporiadania vlastníctva k pozemkom. Výdavky na mzdy a odvody sa rozpočtujú vo výške 5 469 tis. eur a sú v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 vyššie o 226 tis. eur, čo je nárast o 4,3 %. Údaj vychádza z rozpisu SPF. Nárast výdavkov na mzdy a poistné SPF zdôvodňuje valorizáciou tarifných tried, motiváciou mladších zamestnancov a realizáciou platových postupov podľa dĺžky odbornej praxe. Bežné transfery, ktoré slúžia prevažne na plnenie reštitučných nárokov sa rozpočtujú vo výške 2 126 tis. eur, čo je oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 212 tis. eur menej, 
t. j. pokles o 9,1 %. Kapitálové výdavky rozpočtované v objeme 1 020 tis. eur sú v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 nižšie o 7,3 %. 

              Celkový hotovostný prebytok hospodárenia SPF na rok 2013 sa predpokladá v objeme 5,7 mil. eur, na roky 2014 a 2015 v objeme 4,0 mil. eur. V metodike ESA 95 sa predpokladá prebytok v roku 2013 na úrovni 5,6 mil. eur, v rokoch 2014 a 2015 na úrovni 
4,0 mil. eur. 	

 
6. Fond národného majetku Slovenskej republiky

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Príjmy FNM SR spolu	888 590	733 663	513 089	676 795	354 390	425 355	365 070	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
    ▪   ost.nedaň.príjmy (úroky a iné príjmy)	1 825	4 165	303	306	305	269	266	
    ▪   príjmy z dividend	544 230	474 752	505 864	609 078	300 703	389 381	340 184	
    ▪   príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)	342 535	254 746	6 922	67 411	53 382	35 705	24 620	
      príjmy z privatizácie (FO)	17	44	17	29	17	0	0	
      ostatné finančné operácie (FO)	23	1	50	10	0	0	0	
      zostatok pros. z pred. rokov (FO)	342 495	254 700	6 855	67 372	53 365	35 705	24 620	
Výdavky FNM SR spolu	633 890	666 292	535 269	623 430	318 685	400 735	348 355	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
    ▪   transfer do ŠFA 	611 946	652 920	505 864	535 864	300 703	389 381	340 184	
    ▪   výdavky spojené s činnosťou FNM SR	4 056	2 194	3 001	3 001	2 794	2 550	2 270	
    ▪   úhrada nákladov spojených s privatizáciou	1 020	1 107	13 645	13 645	820	754	701	
    ▪   výdavky spojené s reštitučnými nárokmi	7 049	321	766	766	766	766	766	
    ▪   úhrada nákladov  v dôsl. odstúp.od zmluvy 	99	85	300	300	152	72	50	
    ▪   na ďalšie účely (osobitný predpis) CP fyz. osoby	8 944	8 292	9 500	20 017	5 400	1 200	700	
    ▪   výdavky FNM SR (§ 15)	0	0	1 500	1 500	1 400	1 400	1 400	
    ▪   výdavky FNM SR (§ 30)	453	1 143	0	47 000	6 000	4 000	2 000	
    ▪   ostatné	1	1	8	652	3	5	7	
    ▪   splátka dlhopisov FNM SR	322	228	354	354	316	276	276	
         - z toho:  úrok	27	26	28	28	29	23	23	
                         istina (FO)	104	88	160	160	165	132	132	
                         daň	3	1	5	5	6	5	5	
                         poplatok	188	113	161	161	116	116	116	
    ▪   účasť na majetku a iné FO (FO)	0	0	330	330	330	330	0	
    ▪  ostatné výdavkové fin. operácie (FO)	0	0	1	1	1	1	1	
Celková bilancia FNM SR	254 700	67 371	-22 180	53 365	35 705	24 620	16 715	
 vylúčenie finančných operácií	-342 431	-254 658	-6 431	-66 920	-52 886	-35 242	-24 487	
   z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
    ▪   vylúčenie príjmových (FO)	-342 535	-254 746	-6 922	-67 411	-53 382	-35 705	-24 620	
    ▪   vylúčenie výdavkových (FO)	104	88	491	491	496	463	133	
  zahrnutie položiek časového rozlíšenia	873	-600	0	0	0	0	0	
    ▪   časové rozlíšenie výdavkov (§ 15)	0	0	0	0	0	0	0	
    ▪   časové rozlíšenie výdavkov (§ 30)	0	0	0	0	0	0	0	
  ostatné úpravy	-126 412	-99 794	0	0	0	0	0	
Prebytok (+)/schodok (-) FNM SR  (ESA 95)	-213 270	-287 681	-28 611	-13 555	-17 181	-10 622	-7 772	

Príjmy Fondu národného majetku Slovenskej republiky (ďalej len „FNM SR“) 
na rok 2013 sú rozpočtované v sume 354 390 tis. eur. Najvýznamnejšou príjmovou položkou sú príjmy z dividend od spoločností s majetkovou účasťou FNM SR, ktorých výška závisí od vývoja hospodárskeho výsledku a od spôsobu rozdelenia zisku v týchto spoločnostiach. V roku 2013 sa objem dividend predpokladá vo výške 300 703 tis. eur, čo je oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 menej o 205 161 tis. eur, z dôvodu nižších príjmov dividend najmä od SPP, a. s., ktoré sú nižšie oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 183 037 tis. eur. V návrhu rozpočtu na roky 2013 až 2015 sú rozpočtované iba riadne dividendy. Predpokladá sa, že všetky príjmy z dividend budú v rokoch 2013 až 2015 transferované prostredníctvom štátnych finančných aktív do príjmov štátneho rozpočtu. Príjmy z privatizácie sa nerozpočtujú. 

Výdavky FNM SR sú na rok 2013 rozpočtované vo výške 318 685 tis. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 dochádza v roku 2013 k poklesu celkového objemu výdavkov, a to hlavne z dôvodu nižšieho transferu do štátnych finančných aktív. Celkovo dochádza k medziročnému poklesu o 216 584 tis. eur. Ostatné výdavky 
FNM SR tvoria výdavky spojené s jeho činnosťou a výdavky, ktoré FNM SR vyplývajú zo zákona č. 92/1991 Zb. (napr. úhrada nákladov v dôsledku odstúpenia od zmluvy, zvýšenie základného imania a pod.).

Cieľom navrhovaného rozpočtového hospodárenia FNM SR v rokoch 2013 až 2015 je zabezpečiť dostatok zdrojov na realizáciu úhrad splátok verejného dlhu v pôsobnosti 
FNM SR. Úhrady verejného dlhu budú pozostávať hlavne z úhrad podľa § 30 zákona 
č. 92/1991 Zb., t. j. z úhrad záväzkov FNM SR vyplývajúcich z kúpnych zmlúv, z úhrad vyplývajúcich zo zákonného ručenia FNM SR podľa § 15 zákona a z úhrad výdavkov spojených s reštitučnými nárokmi. Výdavky podľa § 30 narástli oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 6 000 tis. eur, keďže na rok 2012 sa nerozpočtovali. Výdavky spojené s prevodom cenných papierov od fyzických osôb na FNM SR a nákladov spojených s ich nadobudnutím v objeme 5 400 tis. eur sú oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 nižšie o 4 100 tis. eur. Rozpočet verejnej správy na roky 2013 až 2015 neuvažuje so zrušením 
FNM SR do roku 2015. V prípade prijatia rozhodnutia o zrušení FNM SR bude riešený presun kompetencií aj s rozpočtom na niektorý z ústredných orgánov štátnej správy.

Celkový hotovostný prebytok hospodárenia FNM SR sa na rok 2013 predpokladá vo výške 35,7 mil. eur, na rok 2014 vo výške 24,6 mil. eur a na rok 2015 vo výške 16,7 mil. eur, pričom v metodike ESA 95 sa predpokladá  schodok v roku 2013 na úrovni 17,2 mil. eur, v roku 2014 vo výške 10,6 mil. eur a v roku 2015 na úrovni 7,8 mil. eur. 

 
7. Slovenská konsolidačná, a. s.
 
v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013N	2014 N	2015 N	
Príjmy SK, a. s. spolu	98 067	99 369	79 360	94 627	35 143	36 935	40 325	
z toho:				 				
    ▪   nedaňové príjmy	7 059	19 503	7 720	12 831	10 635	10 645	10 655	
              príjmy z podnikania a z vlast. majetku	46	46	55	41	45	45	45	
              admin. poplatky a iné popl. a platby	0	0	0	0	0	0	0	
              úroky z tuz. úverov, pôžičiek, NFV                 	6 612	19 254	7 590	390	190	200	210	
              ostatné príjmy	401	203	75	12 400	10 400	10 400	10 400	
    ▪   príjmy z transakcií s fin. akt. a pas., z toho: (FO)	91 008	79 866	71 640	81 796	24 508	26 290	29 670	
              príjmy zo splácania istín pohľadávok (FO)	5 020	1 280	2 000	3 000	1 200	1 200	1 200	
              príjmy z predaja majetkových účastín (FO)	0	0	0	0	0	0	0	
          zost. prostr. z predch. roka (FO)	85 549	78 084	69 640	78 084	23 308	25 090	28 470	
          odplata za postúpenú pohľadávku (FO)	439	502	0	712	0	0	0	
Výdavky SK, a. s. spolu	19 983	25 922	18 984	61 901	10 053	8 465	8 402	
z toho:				 				
    ▪   bežné výdavky na správne činnosti úradu	19 836	25 870	18 704	61 631	9 803	8 275	8 212	
              mzdy, platy, služ. príjmy a ost. os. vyrovnania	4 014	3 856	4 206	4 206	4 495	4 495	4 495	
              poistné a prísp. do poisťovní	1 145	1 065	1 263	1 263	1 331	1 331	1 331	
              tovary a služby	14 447	20 825	12 999	55 961	3 751	2 227	2 149	
                z toho  dividendy	13 273	13 403	11 880	14 842	2 632	1 108	1 030	
              bežné transfery	230	124	236	201	226	222	237	
    ▪   kapitálové výdavky	146	50	280	270	250	190	190	
              obstarávanie kapitálových aktív	146	50	280	270	250	190	190	
    ▪   výdavky z trans. s fin. aktívami a pasívami (FO)	1	2	0	0	0	0	0	
              ostatné výdavkové FO - dividendy (FO)	1	2	0	0	0	0	0	
Celkový prebytok/schodok SK, a. s.	78 084	73 447	60 376	32 726	25 090	28 470	31 923	
 vylúčenie finančných operácií	-91 007	-79 864	-71 640	-81 796	-24 508	-26 290	-29 670	
z toho:				 				
    ▪   vylúčenie príjmových (FO)	-91 008	-79 866	-71 640	-81 796	-24 508	-26 290	-29 670	
    ▪   vylúčenie výdavkových (FO);	1	2	0	0	0	0	0	
 ostatné úpravy	-101	573	0	0	0	0	0	
Prebytok (+)/schodok (-) SK, a. s.   (ESA 95)	-13 024	-5 844	-11 264	-49 070	582	2 180	2 253	

Celkové príjmy Slovenskej konsolidačnej, a. s. (ďalej len „SK, a. s.“) sú rozpočtované v roku 2013 v objeme 35 143 tis. eur, z toho nedaňové príjmy vo výške 10 635 tis. eur. Oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 ide o pokles celkových príjmov o 55,7 %, pri náraste nedaňových príjmov o 37,8 %. Najvýznamnejším zdrojom nedaňových príjmov sú ostatné príjmy 10 400 tis. eur, ktoré narastú v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 
o 10 325 tis eur. V položke ostatné príjmy sú v zmysle novelizovaného opatrenia 
k rozpočtovej klasifikácii evidované príjmy z pohľadávok od dlžníkov nad obstarávaciu cenu pôvodne plánované v nedaňových príjmoch ako úroky z tuzemských úverov, pôžičiek a NFV. Do tejto položky sú zahrnuté aj plánované príjmy z pohľadávok prevzatých zo zdravotných poisťovní. SK, a. s. neuvažuje s postupovaním pohľadávok na tretie osoby.

Výdavky SK, a. s. rozpočtované na rok 2013 na úrovni 10 053 tis. eur tvoria prevažne  bežné výdavky určené na činnosť spoločnosti a na výplatu dividend akcionárovi Ministerstvu financií SR. Pri medziročnom porovnaní dochádza v roku 2013 k poklesu celkových výdavkov o 47 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. Bežné výdavky na správne činnosti úradu poklesnú o 47,6 % pri poklese výplaty dividend akcionárovi Ministerstvu financií SR o 77,8 % a pri zachovaní výšky výdavkov na ostatné tovary a služby na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2012. SK, a. s. v roku 2012 predpokladá nad rámec schváleného rozpočtu verejnej správy odplatné prevzatie pohľadávok zo zdravotných poisťovní (VZP, Dôvera, Union) a z iných inštitúcií verejného sektora v celkovom objeme 40 mil. eur, čo predstavuje nárast výdavkov na tovary a služby v roku 2012 oproti rozpočtovanému objemu na rok 2012 o 330,5 %.

Celkový prebytok SK, a. s. je rozpočtovaný na hotovostnej báze na úrovni 
25,1 mil. eur, čo je o 35,3 mil. eur menej oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. 
V metodike ESA 95 je rozpočtovaný v roku 2013 celkový prebytok  na úrovni 582 tis. eur, 
v roku 2014 vo výške 2 180 tis. eur a v roku 2015 vo výške 2 253 tis. eur.
  
8. Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou         
 
Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou (ďalej len „úrad“) bol zriadený zákonom č. 581/2004 Z. z. o zdravotných poisťovniach, dohľade nad zdravotnou starostlivosťou a o zmene a doplnení niektorých zákonov k 1. novembru 2004. Rozpočet na roky 2013 až 2015 je zostavený na základe platnej legislatívy. 

V  rozpočtovanom transfere zo zdravotných  poisťovní je premietnutá novela zákona č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení. V základni pre výpočet príspevku je okrem predmetnej novely zohľadnená aj aktualizovaná platba štátu na zdravotné poistenie v súlade s návrhom rozpočtu verejného zdravotného poistenia na roky 2013 až 2015.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu úradu na roky 2013 až 2015 je v porovnaní s predchádzajúcimi rokmi nasledovný:

 v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R 	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
Príjmy úradu spolu, z toho:	32 395	32 296	32 306	34 434	35 821	36 104	36 558	
▪  nedaňové príjmy	1 006	979	785	733	765	800	815	
▪   transfery v rámci VS, z toho:	14 391	15 111	15 940	15 938	17 227	17 363	17 618	
        zo štátneho rozpočtu	0	8	629	629	996	476	0	
        zo zdravotných poisťovní	14 391	15 103	15 311	15 309	16 231	16 887	17 618	
▪  zostatok prostriedkov z predch. rokov (FO)	16 998	16 206	15 581	17 763	17 829	17 941	18 125	
Výdavky úradu spolu, z toho:	16 189	14 533	16 985	16 605	17 880	17 979	17 716	
▪   bežné výdavky na správne činnosti úradu	14 712	14 227	15 496	14 910	16 760	16 933	17 101	
        bežný transfer rozpočtovej  organizácii	85	85	85	85	0	0	0	
▪   kapitálové výdavky	1 477	306	1 489	1 695	1 120	1 046	615	
Celkový prebytok úradu	16 206	17 763	15 321	17 829	17 941	18 125	18 842	
 vylúčenie finančných operácií, z toho:	-16 998	-16 206	-15 581	-17 763	-17 829	-17 941	-18 125	
▪   vylúčenie príjmových FO	-16 998	-16 206	-15 581	-17 763	-17 829	-17 941	-18 125	
  ostatné úpravy	1 103	483	0	-66	0	0	0	
Prebytok / schodok úradu  (ESA 95)	311	2 040	-260	0	112	184	717	

Celkové príjmy úradu sú v roku 2013 rozpočtované vo výške 35,8 mil. eur s medziročným rastom o 10,9 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. Na rok 2014 sa celkové príjmy predpokladajú v objeme 36,1 mil. eur s medziročným rastom o 0,79 % a na rok 2015 v objeme 36,6 mil. eur, čo predstavuje 1,26% rast oproti predchádzajúcemu roku.
Rozhodujúcim príjmom úradu je každoročný príspevok na činnosť úradu od zdravotných poisťovní podľa § 30 zákona č. 581/2004 Z. z., ktorého výška je 0,45 % z vymeriavacieho základu. V súlade so zákonom č. 581/2004 Z. z. o zdravotných poisťovniach, dohľade nad zdravotnou starostlivosťou a o zmene a doplnení niektorých zákonov s účinnosťou od 1. januára 2011, sa za vymeriavací základ považuje suma nachádzajúca sa v rozhodnutí úradu o ročnom prerozdelení poistného za príslušný kalendárny rok ako celková suma z ročného prerozdelenia, pričom základom ročného prerozdelenia je iba 95 % povinného poistného. Príspevok sa poukazuje na účet úradu do 20. decembra kalendárneho roku na nasledujúci kalendárny rok. Úrad presúva uvedené prostriedky do nasledujúceho roku ako zostatok finančných prostriedkov z predchádzajúcich rokov. Príspevok v roku 2013 sa predpokladá vo výške 16,2 mil. eur s medziročným rastom 6,01 %, v roku 2014 vo výške 16,9 mil. eur s medziročným rastom 4,04 % a v roku 2015 v sume 
17,6 mil. eur s medziročným rastom o 4,33 %.

V zostatku prostriedkov z predchádzajúcich rokov v roku 2013 vo výške 17,8 mil. eur je zahrnutý, okrem predpokladaného prevodu príspevku od zdravotných poisťovní vo výške 15,3 mil. eur aj objem nevyčerpaných prostriedkov z predchádzajúcich rokov vo výške 
2,5 mil. eur. Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov zohľadňuje očakávanú skutočnosť hospodárenia úradu na rok 2012.

Nedaňové príjmy súvisiace s činnosťou úradu sú rozpočtované na rok 2013 vo výške 765 tis. eur. V uvedenej sume sa predpokladajú príjmy z činnosti súdnolekárskych a patologickoanatomických pracovísk, z úhrad za vydané rozhodnutia v správnom konaní, ako aj príjmy z úrokov na účtoch. Medziročný pokles nedaňových príjmov o 2,55 % oproti rozpočtovaným príjmom roku 2012 vyplýva z možnosti vymáhania pohľadávok aj zdravotnými poisťovňami, čím sa znižuje príjem úradu z uvedenej činnosti. 

Na rok 2013 a 2014 sa predpokladá získanie prostriedkov z EÚ fondov prostredníctvom Operačného programu Vzdelávanie, ako aj Operačného programu Informatizácia spoločnosti na financovanie implementácie DRG systému vrátane hardvérového vybavenia. V rozpočte úradu je započítaný transfer prostriedkov od Ministerstva zdravotníctva SR, a to v objeme 996 tis. eur v roku 2013 a v objeme 476 tis. eur v roku 2014, ktoré majú slúžiť ako vlastné zdroje úradu na povinné spolufinancovanie.

Celkové výdavky úradu na rok 2013 sa predpokladajú vo výške 17,9 mil. eur s medziročným rastom o 895 tis. eur, t. j. o 5,27 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012, pričom sa predpokladá aj použitie nevyčerpaných prostriedkov z predchádzajúcich rokov. 

V rámci bežných výdavkov je vyčlenená na rok 2013 suma 9,81 mil. eur na osobné výdavky s medziročným rastom o 221 tis. eur, t. j. o 2,30 %. Tovary a služby na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 6,84 mil. eur, čo je rast o 1,04 mil. eur, t. j. o 17,9 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. Dôvodom vysokého medziročného zvýšenia tejto kategórie je skutočnosť, že príspevok od zdravotných poisťovní sa poskytuje ako bežný transfer. V priebehu roka časť týchto prostriedkov sa čerpá vo forme kapitálových výdavkov, teda vnútornou realokáciou sa znížia tovary a služby v prospech kapitálových výdavkov. V nadväznosti na uvedené kapitálové výdavky  na rok 2013 v sume 1,12 mil. eur medziročne klesajú o 369 tis. eur, čo je pokles o 24,8 %. Zdroje sú vyčlenené prioritne na dobudovanie a rozširovanie informačného systému a vybavenie pracovísk a ich laboratórií potrebnou prístrojovou technikou.

Na rok 2014 sa celkové výdavky predpokladajú v objeme 18,0 mil. eur medziročným rastom o 98,9 tis. eur, t. j. 0,55 % a v roku 2015 v objeme 17,7 mil. eur s medziročným poklesom o 263 tis. eur, t. j. o 1,46 %. Pokles v roku 2015 je spôsobený úhradou poslednej splátky na vývoj slovenskej verzie DRG systému v roku 2014.

Celkový hotovostný prebytok úradu sa v roku 2013 predpokladá vo výške 17,9 mil. eur, v roku 2014 18,1 mil. eur a v roku 2015 18,8 mil. eur. V metodike ESA 95 je rozpočtovaný prebytok hospodárenia úradu v roku 2013 vo výške 112 tis. eur, v roku 2014 sa predpokladá prebytok vo výške 184 tis. eur a v roku 2015 vo výške 717 tis. eur.

9. Verejné vysoké školy

Z prostriedkov štátneho rozpočtu budú financované študijné programy a prevádzka verejných vysokých škôl (ďalej len „VVŠ“), vysokoškolská veda a technika, rozvoj vysokých škôl, ich transformácia, sociálne a motivačné štipendiá, podpora stravovania, ubytovania, športových a kultúrnych aktivít študentov a pastoračných centier. V celkovom objeme finančných prostriedkov na roky 2013 až 2015 sú zohľadnené výdavky, ktoré pozostávajú z vlastných zdrojov VVŠ a výdavkov štátneho rozpočtu.  

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu verejné vysoké školy na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Príjmy VVŠ spolu	891 684	872 222	759 484	880 721	906 356	864 605	855 619	
▪ príjmy z podnikania a vlastníctva majetku	805	1 281	1 000	1 259	904	904	904	
▪ admin. poplatky a iné poplatky a platby	101 431	107 982	107 301	108 089	108 911	108 974	108 911	
▪ kapitálové príjmy	3 978	677	3 915	684	702	702	702	
▪ úroky z tuzemských úverov, pôžičiek, NFV	355	213	430	237	250	250	250	
▪ iné nedaňové príjmy	26 632	29 013	22 474	24 112	23 874	23 874	24 234	
▪ transfery	563 516	550 032	455 925	572 912	598 222	556 224	546 693	
▪ ostatné fin. operácií (FO)	194 967	183 024	168 439	173 428	173 493	173 677	173 925	
Výdavky VVŠ spolu	708 308	698 795	590 696	707 227	732 679	690 681	681 439	
▪ mzdy 	229 155	230 675	227 551	232 415	234 612	224 472	224 646	
▪ poistné 	78 092	79 504	80 098	81 810	80 985	75 549	75 487	
▪ tovary a služby	183 453	184 372	182 338	185 072	204 300	206 686	206 253	
▪ bežné transfery	75 075	76 774	77 000	80 768	74 241	74 240	74 240	
▪ splácanie úrokov a ostatné  platby	5	0	0	0	0	0	0	
▪ kapitálové výdavky	142 448	127 141	23 682	127 141	138 514	109 707	100 786	
▪ splácanie istín (FO)	80	329	27	21	27	27	27	
Celkový prebytok VVŠ	183 376	173 427	168 788	173 494	173 677	173 924	174 180	
▪ vylúčenie finančných operácií	-194 887	-182 695	-168 412	-173 407	-173 466	-173 650	-173 898	
▪ vylúčenie príjmových FO	-194 967	-183 024	-168 439	-173 428	-173 493	-173 677	-173 925	
▪ vylúčenie výdavkových FO	80	329	27	21	27	27	27	
ostatné úpravy	-26 623	11 437	0	14 595	0	0	0	
Prebytok VVŠ (ESA 95)	-38 134	2 169	376	14 682	211	274	282	

Celkové príjmy VVŠ rozpočtované na rok 2013 rastú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 147 mil. eur, čo predstavuje 19,3 %. Celkové transfery oproti schválenému rozpočtu roku 2012 rastú o 142 mil. eur vrátane zdrojov zo štrukturálnych fondov a spolufinancovania.

Vlastné zdroje VVŠ, pozostávajúce najmä z výnosov zo školného od zahraničných študentov, z poplatkov spojených so štúdiom, z kontraktačného výskumu, z ďalšieho vzdelávania a zo zabezpečenia ubytovania a stravovania, predpokladajú každoročne dosiahnuť objem 135 mil. eur.

Celková výška nedaňových príjmov v roku 2013 dosahuje úroveň schváleného rozpočtu roku  2012.

V nedaňových príjmoch je zaznamenaný nárast v administratívnych poplatkoch a iných poplatkoch a platbách o 1,61 mil. eur (školné od externých študentov) a iných nedaňových príjmov o 1,40 mil. eur oproti schválenému rozpočtu roku 2012. Pokles nedaňových príjmov je v kapitálových príjmoch o 3,21 mil. eur a v úrokoch z tuzemských úverov a pôžičiek o 179 tis. eur.

MŠVVŠ SR zvýšilo bežný transfer pre VVŠ na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 27,1 mil. eur vrátane zdrojov EÚ a prostriedkov štátneho rozpočtu na spolufinancovanie z OP Výskum a vývoj a OP Vzdelávanie a kapitálový transfer 
o 115,2 mil. eur oproti schválenému rozpočtu roku 2012 zo zdrojov EÚ a spolufinancovania zo štátneho rozpočtu.

VVŠ budú mať k dispozícii aj transfer od Audiovizuálneho fondu každoročne v rozmedzí od 233 tis. eur v roku 2013 až do 258 tis. eur v roku 2015. Finančné prostriedky fondu sa poskytujú na produkciu školských filmov, ktoré sú integrálnou súčasťou vysokoškolského vzdelávania v študijnom odbore filmové umenie. 

Zdroje získané na základe úspešnosti v súťažiach na projekty financované prostredníctvom Agentúry na podporu vedy a výskumu sú navrhované v rámci bežných transferov zo štátneho rozpočtu vo výške 4,17 mil. eur na rok 2013, 6,0 mil. eur na rok 2014 a 4,99 mil. eur na rok 2015. 

Návrh rozdelenia výdavkov do jednotlivých kategórií je len orientačný, keďže v zmysle § 89 zákona č. 131/2002 Z. z. o vysokých školách v znení neskorších predpisov je použitie dotácie zo štátneho rozpočtu priamo v kompetencii verejnej vysokej školy. 

Výdavky na rok 2013 celkovo rastú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 
o 142 mil. eur, čo predstavuje 24,0 %.

Bežné výdavky na rok 2013 rastú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 27,1 mil. eur. Osobné výdavky sú rozpočtované pre vysokoškolských pedagógov, výskumných a umeleckých pracovníkov, ako aj ostatných pracovníkov VVŠ v počte 
21 529 osôb. Celkové osobné výdavky zaznamenávajú nárast v roku 2013 oproti roku 2012 o 7,95 mil. eur, t. j. 2,58 %. 

Výdavky na tovary a služby sú rozpočtované na financovanie študijných programov a prevádzku VVŠ, na riešenie projektov vedy a výskumu (vrátane prostriedkov zo štrukturálnych fondov a spolufinancovania zo štátneho rozpočtu) a rozvoj vysokých škôl. Výdavky rozpočtované pre túto oblasť na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 rastú o 21,9 mil. eur, t. j. 12,0 % vrátane zdrojov EÚ a spolufinancovania zo štátneho rozpočtu.  

Bežné transfery sú nižšie oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 2,76 mil. eur, 
t. j. 3,58 %. Z bežných transferov sú financované sociálne štipendiá, motivačné štipendiá, podpora stravovania, ubytovania, kultúrnych a športových aktivít študentov a pastoračných centier, členské príspevky medzinárodným organizáciám, odchodné, odstupné, nemocenské dávky, atď.

Kapitálové výdavky v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 rastú o 115 mil. eur, t. j. 485 % z dôvodu zvýšenia rozpočtu prostriedkov Európskej únie vrátane spolufinancovania zo štátneho rozpočtu. Kapitálové výdavky sú určené na riešenie infraštruktúry verejných vysokých škôl vrátane rekonštrukcií budov.

	Celkový hotovostný prebytok verejných vysokých škôl sa v roku 2013 predpokladá vo výške 174 mil. eur.  V roku 2014 sa predpokladá celkový prebytok na  úrovni 174 mil. eur a v roku 2015 vo výške 174 mil. eur. V metodike ESA 95 je rozpočtovaný prebytok hospodárenia v roku 2013 vo výške 211 tis. eur, v roku 2014 vo výške 274 tis. eur a v roku 2015 vo výške 282 tis. eur. 

10.  Príspevkové organizácie v pôsobnosti štátu, obcí a VÚC 
 
Do návrhu rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015 sa započítavajú aj návrhy rozpočtov príspevkových organizácií, ktoré sú v súlade s jednotnou metodikou, platnou pre Európsku úniu, zaradené do sektora verejnej správy. Ide o tie príspevkové organizácie založené štátom, obcami alebo VÚC, u ktorých menej ako 50 % výrobných nákladov je pokrytých tržbami. Zaraďovanie subjektov verejnej správy do príslušných sektorov ekonomiky, ako aj plnenie podmienok pre zaraďovanie subjektov do sektora verejnej správy, je v pôsobnosti Štatistického úradu SR v súlade so zákonom č. 540/2001 Z. z. o štátnej štatistike. 
 
Vývoj  príjmovej  a  výdavkovej   časti  rozpočtu  príspevkových  organizácií  sektora verejnej správy na roky 2013 až 2015 je nasledovný:        

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Príjmy PO sektora VS  spolu	851 271	776 314	705 248	705 248	698 673	706 659	715 417	
     ▪   nedaňové príjmy	191 739	146 038	179 835	179 835	155 364	155 440	157 799	
     ▪   granty a transfery	633 019	602 930	523 060	523 060	540 915	548 816	555 114	
     ▪   zo splátok úverov a pôž. (FO)	0	0	0	0	0	0	0	
     ▪   zostat. prostr. z predch. rokov a prevod prostr. z peň. fondov (FO)	26 513	27 346	2 353	2 353	2 394	2 403	2 504	
Výdavky PO sektora VS  spolu	829 574	768 498	698 254	698 254	699 704	708 559	716 254	
     ▪   bežné výdavky	699 414	685 124	673 514	673 514	674 924	686 023	693 743	
     ▪   kapitálové výdavky	129 725	82 938	24 717	24 717	24 775	22 531	22 506	
     ▪   poskytovanie úverov a pôžičiek a splácanie istín (FO)	435	436	23	23	5	5	5	
Celkový prebytok PO sektora VS	21 697	7 816	6 994	6 994	-1 031	-1 900	-837	
vylúčenie finančných operácií	-26 078	-26 910	-2 330	-2 330	-2 389	-2 398	-2 499	
     ▪   vylúčenie príjmových FO	-26 513	-27 346	-2 353	-2 353	-2 394	-2 403	-2 504	
     ▪   vylúčenie výdavkových FO	435	436	23	23	5	5	5	
ostatné úpravy	-21 768	-23 101	0	0	0	0	0	
Prebytok  PO sektora VS (ESA 95)	-26 149	-42 195	4 664	4 664	-3 420	-4 298	-3 336	
             
Návrh rozpočtu príspevkových organizácií v pôsobnosti štátu, obcí a VÚC je spracovaný za tie príspevkové organizácie, ktoré sú zapísané v aktualizovanom štatistickom registri organizácií, vedenom Štatistickým úradom SR a zaradené do sektora verejnej správy v súlade s metodikou ESA 95. 
 
Do sektora verejnej správy je zaradených 96 príspevkových organizácií v pôsobnosti štátu a 576 príspevkových organizácií v pôsobnosti obcí a VÚC.  
 
Príspevkové organizácie v pôsobnosti štátu zabezpečujú činnosti najmä v oblasti kultúry, školstva, životného prostredia, pôdohospodárstva, výskumu, služieb a informatiky. Najviac príspevkových organizácií je v pôsobnosti ministerstva kultúry (23), v pôsobnosti SAV (22) a v pôsobnosti ministerstva pôdohospodárstva a rozvoja vidieka (15).
 
Príspevkové organizácie v pôsobnosti obcí zabezpečujú najmä činnosti na úseku verejnoprospešných prác (technické služby), kultúry (miestne osvetové strediská, miestne kultúrne strediská, knižnice, galérie), sociálnych vecí, športu (plavárne, správy športových zariadení) a v ďalších oblastiach. Príspevkové organizácie zriadené VÚC zabezpečujú hlavne činnosti na úseku dopravy (organizácie zabezpečujúce správu a údržbu ciest II. a III. triedy), kultúry (divadlá, múzeá, galérie, knižnice, hvezdárne a pod.) a na úseku školstva (školy v prírode, stredné odborné učilištia, stredné odborné školy a pod.).

11. Rozhlas a televízia Slovenska 

Rozhlas a televízia Slovenska (ďalej len „RTVS“) je verejnoprávna inštitúcia, ktorá poskytuje službu verejnosti v oblasti rozhlasového vysielania a televízneho vysielania. RTVS bola zriadená 1. januára 2011 zákonom č. 532/2010 Z. z. Jej hlavnou činnosťou je vysielanie televíznych programových služieb a rozhlasových programových služieb, tvorba, výroba a nákup programov a ich šírenie.

Rozpočet RTVS je zostavený v súlade s platnou legislatívou a nezohľadňuje plánované legislatívne úpravy.
 
Rozpočtovaný limit príjmov a výdavkov RTVS na roky 2013 až 2015 vychádza zo skutočnosti, že od 1. januára 2013 RTVS prechádza na systém financovania zo štátneho rozpočtu a z predpokladu, že dcérska spoločnosť RTVS, s.r.o. k 28. februáru 2013 ukončí svoju činnosť.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu RTVS na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	N 2013	N 2014	N 2015	
Príjmy RTVS  spolu	105 993	123 292	104 174	115 903	106 219	110 542	116 749	
▪ daňové príjmy 	76 098	73 917	76 278	73 670	0	0	0	
▪ nedaňové príjmy, z toho:	9 048	7 092	7 786	8 009	4 992	5 049	5 107	
príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku	530	732	433	430	440	450	460	
administratívne a iné poplatky a platby	8 197	5 686	7 246	5 314	4 549	4 597	4 645	
kapitálové príjmy	1	238	0	2 230	0	0	0	
úroky z tuzemských úverov, vkladov, ážio a iné	3	6	1	5	3	3	3	
iné nedaňové príjmy	317	430	106	30	0	0	0	
▪ granty a transfery, z toho:	17 076	37 453	14 000	18 643	98 116	101 307	106 274	
tuzemské bežné granty a transfery, z toho:	17 002	34 522	12 500	18 643	88 116	91 307	96 274	
tuzemské granty	2	0	0	0	0	0	0	
bežné transfery zo štátneho rozpočtu	17 000	34 522	12 500	18 643	88 116	91 307	96 274	
tuzemské kapitálové granty a transfery, z toho:	0	2 867	1 500	0	10 000	10 000	10 000	
kapitálové transfery zo štátneho rozpočtu	0	2 867	1 500	0	10 000	10 000	10 000	
zahraničné granty	0	12	0	0	0	0	0	
zahraničné transfery z prostriedkov EÚ	74	52	0	0	0	0	0	
▪ zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov (FO)	3 771	4 830	6 110	15 581	3 111	4 186	5 368	
Výdavky RTVS spolu	101 163	107 711	97 852	112 590	102 033	105 174	109 867	
▪ bežné výdavky, z toho:	98 131	105 158	93 609	96 909	91 897	93 674	96 867	
mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania	20 394	19 131	17 485	17 350	17 520	18 050	18 590	
poistné a príspevok do poisťovní	7 074	6 623	6 268	6 203	6 216	6 400	6 600	
tovary a služby	66 370	74 464	65 511	69 151	67 213	68 560	71 010	
bežné transfery, z toho:	4 290	4 931	4 341	4 201	948	664	667	
ostatným subjektom verejnej správy (RTVS, s.r.o.)	3 613	3 557	3 662	3 536	273	0	0	
ostatným subjektom verejnej správy (AVF)	251	182	185	185	122	123	123	
splácanie úrokov, finančný prenájmom a iné	3	9	4	4	0	0	0	
▪ kapitálové výdavky	2 777	2 090	3 775	15 000	10 000	11 500	13 000	
▪ výdavky z transakcií s finančnými aktívami a pasívami, z toho: 	255	463	468	681	136	0	0	
účasť na majetku (FO)	240	400	400	613	100	0	0	
splácanie istín	15	63	68	68	36	0	0	
Celková bilancia RTVS	4 830	15 581	6 322	3 313	4 186	5 368	6 882	
▪ vylúčenie finančných operácií, z toho:	-3 516	-4 367	-5 642	-14 900	-2 975	-4 186	-5 368	
vylúčenie príjmových finančných operácií	-3 771	-4 830	-6 110	-15 581	-3 111	-4 186	-5 368	
vylúčenie výdavkových finančných operácií	255	463	468	681	136	0	0	
ostatné úpravy	-15 929	13 315	0	2 646	0	0	0	
Prebytok (+) / schodok  (-) RTVS  (ESA 95) 	-14 615	24 529	680	-8 941	1 211	1 182	1 514	

Príjmy RTVS na rok 2013 rozpočtované v celkovej hodnote 106 mil. eur sú v dôsledku novej legislatívnej úpravy medziročne vyššie o 1,96 %, v absolútnej hodnote 
o 2,05 mil.

Daňové príjmy sa v súvislosti so zrušením úhrad za služby verejnosti nerozpočtujú. V hlavnej kategórii nedaňových príjmov navrhovaných vo výške 4,99 mil. eur dochádza oproti schválenému rozpočtu roku 2012 k výraznému 35,9% poklesu. Dôvodom sú najmä nízke príjmy z reklamy (-42 %). Príjmy z prenájmov majetku, predaja výrobkov a služieb a z úrokov sú rozpočtované v celkovej výške 1,61 mil. eur.

Rozhodujúcou príjmovou položkou verejnoprávnej inštitúcie je transfer zo štátneho rozpočtu, ktorého výška je stanovená ako 0,142 % z hrubého domáceho produktu SR 
a v roku 2013 predstavuje 98,1 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 nárast zdrojov zo štátneho rozpočtu predstavuje 601% zvýšenie, v absolútnom vyjadrení 
84,1 mil. eur.

 Súčasťou príjmov RTVS sú aj finančné prostriedky z predchádzajúcich rokov 
v objeme 3,11 mil. eur.

Výdavky RTVS sú na rok 2013 navrhované vo výške 102 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 dochádza k 4,27% rastu celkového objemu výdavkov 
(4,18 mil. eur), a to najmä z dôvodu vyšších príjmov z transferu zo štátneho rozpočtu.

Osobné výdavky sa navrhujú na úrovni schváleného rozpočtu v hodnote 23,7 mil. eur. Výdavky na tovary a služby sú rozpočtované vo výške 67,2 mil. eur, čo znamená nárast o 2,60 %, teda 1,70 mil. eur. Dôvodom je zabezpečenie financovania nevyhnutných potrieb pre televízne a rozhlasové programy a pokrytia režijných výdavkov RTVS.

V súvislosti so zrušením výberu úhrady za verejnoprávne vysielanie a následne ukončením činnosti dcérskej spoločnosti RTVS, s.r.o. subjekt rozpočtuje bežné transfery nižšie o 92,6 % a účasť na majetku o 75 %. V dôsledku poklesu príjmov z reklamy je odvod povinného príspevku pre Audiovizuálny fond nižší o 34,1 %.

Kapitálové výdavky v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 rastú 
o 165 %, t. j. o 6,23  mil. eur. Finančné zdroje sú určené na modernizáciu technologických reťazcov v dôsledku digitalizácie a tvorby investičného dlhu.

V roku 2013 RTVS plánuje hotovostný prebytok vo výške 4,19 mil eur, v ďalších rokoch sa zvyšuje, v roku 2015 má dosiahnuť hodnotu 6,89 mil. eur. V metodike ESA 95 je rozpočtovaný prebytok hospodárenia v roku 2013 vo výške 1,21 mil.  eur,  čo predstavuje výrazné zlepšenie oproti rozpočtovanej úrovne roku 2012 o 531 tis. eur.

12.  Rozhlasová a televízna spoločnosť, s. r. o.

Rozhlasová a televízna spoločnosť, s.r.o. (ďalej len „RTVS, s.r.o.“) vznikla na základe zákona č. 68/2008 Z. z. o úhrade za služby verejnosti poskytované Slovenskou televíziou 
a Slovenským rozhlasom a o zmene a doplnení niektorých zákonov. Spoločnosť bola založená spoločenskou zmluvou medzi Slovenskou televíziou a Slovenským rozhlasom s rovnakým podielom oboch spoločníkov a jej hlavným predmetom činnosti je výber a vymáhanie úhrady za služby verejnosti poskytované Rozhlasom a televíziou Slovenska v oblasti rozhlasového 
a televízneho vysielania (ďalej len „úhrada“).

Návrh rozpočtu RTVS, s.r.o. na roky 2013 až 2015 vychádza zo schválenej legislatívnej zmeny vo financovaní verejnoprávneho vysielania, ktorou sa od 1. januára 2013 ruší výber predmetnej úhrady. V súvislosti s uvedeným má zakladateľ spoločnosti Rozhlas a televízia Slovenska najneskôr do 31. januára 2013 prijať rozhodnutie o zrušení dotknutého subjektu likvidáciou.

Rozpočet RTVS s.r.o. je zostavený v súlade s platnou legislatívou a nezohľadňuje plánované legislatívne úpravy.

V nadväznosti na prijatú legislatívnu zmenu je limit príjmov a výdavkov RTVS, s.r.o. kvantifikovaný na obdobie nevyhnutné na realizáciu záverečných a odovzdávacích prác spojených s ukončením činnosti organizácie.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu Rozhlasovej a televíznej spoločnosti, s.r.o. na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	N 2013	N 2014	N 2015	
Príjmy RTVS, s.r.o. spolu	4 000	4 189	4 237	4 239	699	0	0	
▪  ostatné nedaňové príjmy	0	26	0	0	0	0	0	
▪ transfery od ostatných subjektov verejnej správy - RTVS	3 613	3 557	3 662	3 536	273	0	0	
▪   príjmové finančné operácie, z toho:	387	606	575	703	426	0	0	
zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov (FO)	127	206	206	303	326	0	0	
vklady do základného imania	260	400	369	400	100	0	0	
Výdavky RTVS, s.r.o. spolu	3 794	3 886	4 031	3 913	382	0	0	
▪   bežné výdavky, z toho:	3 794	3 886	4 031	3 913	382	0	0	
mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania	278	223	311	250	66	0	0	
poistné a príspevok do poisťovní	93	123	108	127	23	0	0	
tovary a služby	3 423	3 540	3 612	3 536	293	0	0	
Celková bilancia RTVS, s.r.o. 	206	303	206	326	317	0	0	
 vylúčenie finančných operácií, z toho:	-387	-606	-575	-703	-426	0	0	
vylúčenie príjmových finančných operácií	-387	-606	-575	-703	-426	0	0	
ostatné úpravy	158	526	0	-29	0	0	0	
Prebytok (+) / schodok  (-) RTVS s.r.o.  (ESA 95) 	-23	223	-369	-406	-109	0	0	

Príjmy RTVS, s.r.o. na rok 2013 sa navrhujú v objeme 699 tis. eur a ich súčasťou sú finančné zdroje od Rozhlasu a televízie Slovenska. Transfer od verejnoprávnej inštitúcie je rozpočtovaný vo výške 273 tis. eur a vklad do základného imania v hodnote 100 tis. eur. Z predchádzajúcich rokov má subjekt k dispozícii finačné prostriedky v sume 326 tis. eur. V dôsledku zavedenia novej legislatívnej úpravy sú rozpočtované príjmy v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nižšie až o 83,5 %, v absolútnom vyjadrení o 3,54 mil. eur.

Celkové výdavky RTVS, s.r.o. v roku 2013 predstavujú 382 tis. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 klesajú o 90,5 %, teda o 3,65 mil. eur. 

Bežné výdavky subjektu sú rozpočtované vo výške 382 tis. eur. Výdavky na tovary a služby v hodnote 293 tis. eur sú určené najmä na poštové a telekomunikačné služby, údržbu výpočtovej techniky a servis softvéru, nájomné, dane, výdavky spojené s vymáhaním nezaplatenej úhrady. Na pokrytie osobných výdavkov subjekt plánuje zdroje v sume 
89,0 tis. eur. Priemerný mesačný mzdový výdavok na rok 2013 je v súvislosti s vyplatením odstupného z dôvodu ukončenia činnosti spoločnosti o 6,51 % nad úrovňou schváleného rozpočtu roku 2012.

Celkový hotovostný prebytok RTVS, s.r.o. v roku 2013 sa predpokladá vo výške 
317 tis. eur a oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 je vyšší o 53,9 %, v absolútnom vyjadrení o 111 tis. eur. V metodike ESA 95 je rozpočtovaný schodok vo výške 109 tis. eur.

13. Tlačová agentúra SR

Tlačová agentúra Slovenskej republiky (ďalej len „TASR“) je zriadená zákonom 
č. 385/2008 Z. z. o Tlačovej agentúre Slovenskej republiky z 23. septembra 2008 ako verejnoprávna informačná inštitúcia, ktorá poskytuje službu verejnosti v oblasti spravodajstva od 1. januára 2009.  

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu TASR na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	N 2013	N 2014	N 2015	
Príjmy TASR spolu	4 905	3 512	2 907	3 660	1 872	1 872	1 872	
▪   nedaňové príjmy, z toho:	2 322	2 081	2 351	1 909	1 821	1 821	1 821	
príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku	5	4	6	0	0	0	0	
administratívne a iné poplatky a platby	2 312	1 823	2 343	1 741	1 821	1 821	1 821	
kapitálové príjmy	2	250	0	166	0	0	0	
iné nedaňové príjmy	3	4	2	2	0	0	0	
▪   granty a transfery, z toho:	2 343	1 103	500	1 700	0	0	0	
    tuzemské bežné transfery zo štátneho rozpočtu	2 200	1 026	500	1 600	0	0	0	
tuzemské kapitálové transfery zo štátneho rozpočtu	143	77	0	100	0	0	0	
▪  zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov (FO)	240	328	56	51	51	51	51	
Výdavky TASR spolu	4 577	3 461	2 851	3 609	1 821	1 821	1 821	
▪   bežné výdavky, z toho:	4 429	3 363	2 791	3 501	1 821	1 821	1 821	
mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania	1 811	1 499	1 184	1 577	688	688	688	
poistné a príspevok do poisťovní	623	531	417	555	248	248	248	
tovary a služby	1 916	1 314	1 188	1 361	883	883	883	
bežné transfery	79	19	2	8	2	2	2	
▪   kapitálové výdavky	148	98	60	108	0	0	0	
Celková bilancia TASR	328	51	56	51	51	51	51	
 vylúčenie finančných operácií, z toho	-240	-328	-56	-51	-51	-51	-51	
 vylúčenie príjmových finančných operácií	-240	-328	-56	-51	-51	-51	-51	
ostatné úpravy	42	116	0	165	0	0	0	
Prebytok (+) / schodok  (-) TASR (ESA 95) 	130	-161	0	165	0	0	0	

Celkové príjmy TASR sú rozpočtované v objeme 1,87 mil. eur. Oproti schválenému rozpočtu roku 2012 ich zníženie o 35,6 % predstavuje 1,04 mil. eur. Medziročný pokles je spôsobený najmä výpadkom transferu zo štátneho rozpočtu, s ktorým sa v ďalšom období neuvažuje a nižšími nedaňovými príjmami.

Príjmovú časť rozpočtu na rok 2013 tvoria najmä nedaňové príjmy subjektu vo výške 1,82 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 dochádza k poklesu príjmov z administratívnych a iných poplatkov za spravodajské služby o  22,3 %, v absolútnej výške o 522 tis. eur. Zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov v hodnote 51,0 tis. eur medziročne klesá o 8,93 %, t. j. o 5,00 tis. eur.

V nadväznosti na pokles celkových príjmov aj vo výdavkovej časti dochádza k zníženiu  finančných prostriedkov, ich medziročný pokles (2013/2012) predstavuje 36,1 %, v absolútnej hodnote 1,03 mil. eur.

Bežné výdavky TASR navrhuje v objeme 1,82 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 je ich hodnota menšia o 34,8 %, t. j. o 970 tis. eur. Najvýraznejší pokles finančných zdrojov sa týka osobných výdavkov, ktoré sú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nižšie o 41,6 %, teda o 665 tis. eur. Finančné prostriedky na tovary a služby subjekt rozpočtuje v objeme 883 tis. eur, čo je o 305 tis. eur (25,7 %) menej v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012.

Kapitálové transfery sa nerozpočtujú, ich 100% zníženie predstavuje v absolútnom vyjadrení 60,0 tis. eur.

Celkový hotovostný prebytok TASR sa v roku 2013 navrhuje vo výške 51,0 tis. eur. Saldo hospodárenia vyjadrené v metodike ESA 95 sa predpokladá vyrovnané.

14. Úrad pre dohľad nad výkonom auditu

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu úradu na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Príjmy ÚDVA spolu	1 138	1 352	1 179	1 212	1 039	986	962	
z toho:		
▪   nedaňové príjmy, z toho:	526	572	457	457	500	530	560	
         administratívne a iné poplatky	47	65	38	38	40	40	40	
         úroky z tuzemských úverov, pôžičiek	0	0	0	0	 	 	 	
         ostatné nedaňové príjmy	479	507	419	419	460	490	520	
▪   granty a transfery, z toho	265	268	268	268	268	268	268	
         tuzemské bežné transfery a granty	265	268	268	268	268	268	268	
       zo štátneho rozpočtu	265	268	268	268	268	268	268	
▪   príjmové finančné operácie, z toho:	347	512	454	487	271	188	134	
     prevod prostriedkov z predchádzajúcich rokov	347	512	454	487	271	188	134	
Výdavky ÚDVA spolu	627	872	803	941	853	852	852	
z toho:		
▪   bežné výdavky, z toho:	621	872	799	937	852	837	827	
      mzdy 	291	347	481	481	380	380	380	
      odvody	95	143	94	94	150	150	150	
      tovary a služby	235	382	224	362	322	307	297	
▪   kapitálové výdavky	5	0	4	4	0	15	25	
▪   výdavky z transakcií s fin. akt. a pas. (FO) 	0 	0 	0 	 	0 	0 	0 	
Celkový prebytok ÚDVA	512	481	376	271	187	134	111	
vylúčenie finančných operácií	-347	-512	-454	-487	-271	-188	-134	
z toho:		
    ▪   vylúčenie príjmových finančných operácií	-347	-512	-454	-487	-271	-188	-134	
    ▪   vylúčenie výdavkových finančných operácií	0	0	0	0	0	0	0	
ostatné úpravy	-7	66	0	0	0	0	0	
Prebytok ÚDVA (ESA 95)	158	35	-78	-216	-84	-54	-24	

Úrad pre dohľad nad výkonom auditu (ďalej len „úrad“) je verejnoprávna inštitúcia 
a je klasifikovaný ako subjekt verejnej správy. Pri zostavovaní rozpočtu úradu sa vychádza hlavne zo zákona č. 540/2007 Z. z. o audítoroch, audite a dohľade nad výkonom auditu a o zmene a doplnení zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon“). V súlade s týmto zákonom úrad zostavuje rozpočet výnosov a nákladov na príslušný rozpočtový rok. V rozpočte úradu sa osobitne rozpočtujú náklady na činnosť Rady, správy úradu, Dozorného výboru a jednotlivých výborov.

Hlavnými cieľmi a činnosťami úradu je prispievať k zvyšovaniu dôvery investorov a širokej verejnosti v audit účtovných závierok a v audit súladu výročných správ s účtovnými závierkami, vytvoriť efektívny systém verejného dohľadu nad výkonom auditu, pričom dohliadanými subjektmi sú Slovenská komora audítorov, audítori a audítorské spoločnosti, vykonávať tento dohľad nestranne a nezávisle od štátnych orgánov, orgánov územnej samosprávy, iných orgánov verejnej moci a od ďalších právnických alebo fyzických osôb, s osobitným dôrazom na výkon auditu v subjektoch verejného záujmu, spolupracovať s príslušnými orgánmi dohľadu členských krajín Európskej únie a tretích krajín, spolupracovať s orgánmi Európskej únie pri tvorbe medzinárodných účtovných štandardov a medzinárodných audítorských štandardov a zabezpečovať ich prístupnosť pre používateľov v Slovenskej republike v štátnom jazyku, spolupracovať s Ministerstvom financií SR na príprave právnych predpisov v oblasti účtovníctva a auditu. 

Príjmy úradu na rok 2013 sú rozpočtované vo výške 1,04 mil. eur a ich súčasťou je príspevok zo štátneho rozpočtu prostredníctvom kapitoly Ministerstva financií SR vo výške 268 tis. eur. Ďalšími príjmami sú ročné príspevky subjektov verejného záujmu rozpočtované v roku 2013 vo výške 460 tis. eur a ostatné (napr. príjmy z pokút, náhrady za trovy konania, úroky z omeškania, poplatky za skúšky a preskúšanie, poplatky za úkony na úrade) v celkovej výške 40 tis. eur. Súčasťou príjmov úradu sú aj prostriedky z predchádzajúcich rokov vo výške 271 tis. eur, ktoré budú použité na výkon dohľadov. Príjmy úradu v roku 2013 v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2012 klesajú o 11,9 % najmä z dôvodu poklesu prostriedkov z predchádzajúcich rokov.

Výdavky úradu v roku 2013 sú rozpočtované vo výške 853 tis. eur, čo predstavuje v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2012 rast o 6 %. Výdavky sú určené na mzdy, odmeny externým spolupracovníkom zabezpečujúcich základné úlohy úradu (hlavne dohľady) a s tým súvisiace odvody, nájomné, náklady na preklady, náklady na audítorské skúšky, cestovné, kancelárske potreby a iné.

Celkový hotovostný prebytok úradu sa v roku 2013 predpokladá vo výške 187 tis. eur, čo predstavuje pokles o 50,4 % v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2012. V roku 2013 sa predpokladá, že úrad dosiahne podľa metodiky ESA 95 schodok vo výške 84 tis. eur, čo predstavuje rast o 7,7 % v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2012.

15. Audiovizuálny fond

Audiovizuálny fond (ďalej len „fond“) je verejnoprávna inštitúcia na podporu a rozvoj audiovizuálnej kultúry a priemyslu. Fond bol zriadený zákonom č. 516/2008 Z. z. 
o Audiovizuálnom fonde a o zmene a doplnení niektorých zákonov dňa 1. januára 2009.

Vývoj príjmovej a výdavkovej časti rozpočtu fondu na roky 2013 až 2015 je nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	N 2013	N 2014	N 2015	
Príjmy AVF spolu	7 405	9 049	9 412	9 507	9 145	9 145	9 145	
▪ nedaňové príjmy, z toho:	2 646	2 615	3 315	2 727	2 928	2 927	2 927	
administratívne úhrady podľa § 21 zákona 516/2008 Z.z.	27	29	30	30	30	30	30	
iné nedaňové príjmy, z toho:	2 616	2 582	3 282	2 693	2 893	2 892	2 892	
príspevky podľa § 25-28 zákona 516/2008 Z.z. v tom:	2 616	2 543	3 207	2 654	2 878	2 877	2 877	
§ 25 - vysielatelia s licenciou	1 836	1 715	2 372	1 800	1 978	1 917	1 912	
§ 26 - kiná	121	118	135	120	125	130	130	
§ 27 - retransmisia	614	643	640	664	700	750	750	
§ 28 - distribúcia	45	67	60	70	75	80	85	
▪ granty a transfery, z toho:	4 751	4 022	3 685	3 685	3 122	3 123	3 123	
tuzemské bežné granty a transfery, v tom:	4 751	3 682	3 685	3 685	3 122	3 123	3 123	
§ 29 - zo štátneho rozpočtu	4 500	3 500	3 500	3 500	3 000	3 000	3 000	
§ 24 - od ostatných subjekt. verejnej správy - RTVS STV	251	182	185	185	122	123	123	
tuzemské kapitálové transfery zo štátneho rozpočtu	0	340	0	0	0	0	0	
▪ zostatok prostriedkov z predchádzajúcich rokov (FO)	8	2 412	2 412	3 095	3 095	3 095	3 095	
Výdavky AVF spolu	4 993	5 954	7 000	6 412	6 050	6 050	6 050	
▪ bežné výdavky, z toho:	4 978	5 638	6 665	5 912	5 645	5 800	5 800	
mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania	96	106	119	116	116	116	116	
poistné a príspevok do poisťovní	36	56	58	58	62	62	62	
tovary a služby	208	237	264	238	237	237	237	
bežné transfery (podporná činnosť dotácie a štipendiá)	4 638	5 239	6 224	5 500	5 230	5 385	5 385	
▪ kapitálové výdavky, z toho:	15	316	335	500	405	250	250	
obstarávanie kapitálových aktív organizácie	15	0	5	0	5	0	0	
kapitálové transfery (podporná činnosť)	0	316	330	500	400	250	250	
Celková bilancia AVF	2 412	3 095	2 412	3 095	3 095	3 095	3 095	
vylúčenie finančných operácií, z toho:	-8	-2 412	-2 412	-3 095	-3 095	-3 095	-3 095	
       vylúčenie príjmových finančných operácií	-8	-2 412	-2 412	-3 095	-3 095	-3 095	-3 095	
ostatné úpravy	-1 030	176	0	33	0	0	0	
Prebytok (+) / schodok  (-) AVF (ESA 95) 	1 374	859	0	33	0	0	0	

Objem príjmov fondu na rok 2013 sa rozpočtuje v celkovej výške 9,15 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 zníženie o 2,84 %, t. j. o 267 tis. eur. Dôvodom poklesu sú nižšie príspevky od povinných prispievateľov, nižší transfer zo štátneho rozpočtu a nižší transfer od verejnoprávneho vysielateľa Rozhlasu a televízie Slovenska.

Príspevok štátneho rozpočtu poskytovaný na základe zmluvy medzi Ministerstvom kultúry SR a fondom sa v roku 2013 navrhuje vo výške 3,00 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 je hodnota transferu nižšia o 14,3 %, v absolútnej hodnote o 500 tis. eur. V rovnakej sume 3,00 mil. eur sú rozpočtované aj príspevky od povinných prispievateľov, ich medziročný pokles predstavuje 10,3 %, t. j. 330 tis. eur. V rámci tuzemských bežných transferov fond plánuje v roku 2013 príspevok od Rozhlasu a televízie Slovenska v objeme 122 tis. eur.

Významnou súčasťou príjmov sú prostriedky z predchádzajúcich rokov vo výške 
3,10 mil. eur. Z dôvodu nedočerpaných bežných transferov určených na realizáciu projektov je ich hodnota oproti schválenému rozpočtu roku 2012 vyššia o 28,3 %, teda o 683 tis. eur. V súvislosti s vyšším hotovostným zostatkom z predchádzajúcich rokov fond predpokladá rast úrokov z tuzemských vkladov až o 80 %. 

Príjmy z administratívnych úhrad za spracovanie žiadostí o poskytnutie dotácie alebo pôžičky podľa § 21 vo výške 30 tis. eur si zachovávajú úroveň schváleného rozpočtu 
roku 2012.
Výdavky subjektu sa v roku 2013 navrhujú vo výške 6,05 mil. eur, ich 13,6% pokles oproti schválenému rozpočtu roku 2012 zodpovedá plneniu príjmov bez zohľadnenia finančných operácií.
Bežné výdavky na zabezpečenie administratívy a prevádzky fondu sú rozpočtované v objeme 5,65 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 dochádza k ich 15,3% zníženiu. Pokles sa premietol najmä v kategórii bežných transferov, ktoré sú v dôsledku nižšieho plnenia príjmov menšie o 16 %, teda o 994 tis. eur. V rámci rozpočtovaných transferov v roku 2013 fond plánuje poskytnúť na produkciu školských filmov v študijnom odbore filmové umenie finančné prostriedky vo výške 233 tis. eur. Ďalšou  kategóriou, kde rozpočtovaný objem je nižší ako schválený rozpočet na rok 2012 sú tovary a služby. V roku 2013 sa navrhuje ich čerpanie v sume 237 tis. eur, pokles predstavuje 
10,2 %. 
Osobné výdavky vo výške 178 tis. eur dosahujú úroveň schváleného rozpočtu 
roku 2012. 
V zmysle platnej legislatívy je fond oprávnený na vlastnú prevádzku použiť najviac 
5 % z celkovej sumy svojich príjmov.

Pre subjekt sa navrhujú kapitálové výdavky v roku 2013 vo výške 405 tis. eur. Vnútornou realokáciou zdrojov ich objem oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 vzrástol o 20,9 %, t. j. o 70 tis. eur. Finančné prostriedky sa majú použiť najmä na nákup technologických zariadení pre digitalizáciu kín.

V roku 2013 fond rozpočtuje kladný hotovostný zostatok vo výške 3,10 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje zvýšenie o 28,3 %, v absolútnej výške o 683 tis. eur. Obdobne ako v roku 2012 saldo hospodárenia vyjadrené v metodike 
ESA 95 sa predpokladá vyrovnané.