Title: Správa o implementácii a čerpaní operačného programu INTERACT II k 31
Author: mfsr
Last saved by: Minarových, Pavol

Správa o implementácii a čerpaní operačného programu INTERACT II k 30.06.2011
Obsah
1	Úvod
2	Riadenie OP INTERACT II
2.1	Základné dokumenty schválené na národnej alebo medzinárodnej úrovni
2.2	Komunikácia s EK
3	Obsahová implementácia OP INTERACT II
3.1	Aktivity riadiaceho orgánu
3.2	Stav žiadostí o platbu na riadiacom orgáne
3.3	Administratívna kontrola predložených žiadostí o platbu
3.4	Aktivity INTERACT sekretariátu
3.5	Aktivity INTERACT kontaktných bodov
3.6	Základné problémy v obsahovej implementácii a ich riešenie
4	Finančná implementácia OP INTERACT II
4.1	Prijaté platby na účet CO k 30.06.2011
4.2	Platby poskytnuté z účtu CO k 30.06.2011
4.2.1	Zálohové platby poskytnuté prijímateľom
4.2.2	Prostriedky poskytnuté na základe predložených žiadostí o priebežnú platbu (refundácia a zúčtovanie zálohovej platby)
4.3	Stav čerpania
4.3.1	Stav čerpania na národnej úrovni k 30.06.2011
4.3.2	Stav čerpania voči EK k 30.06.2011
4.4	Certifikácia výdavkov a systémov riadenia a kontroly
4.5	Nezrovnalosti a finančné opravy
4.6	Základné problémy vo finančnej implementácii OP INTERACT
5	Aktivity orgánu auditu
5.1	Komunikácia s EK
5.2	Systémové audity
5.3	Audity operácií
6	Využívanie informačných systémov OP INTERACT II
7	Informovanie a publicita OP INTERACT II
8	Monitorovanie a hodnotenie OP INTERACT II
Zoznam skratiek
Zoznam príloh

1	Úvod
Uznesenie vlády SR č. 283/2008 zo dňa 07.05.2008 k návrhu subjektov zapojených do riadenia a implementácie operačného programu INTERACT II v rámci cieľa Európska teritoriálna spolupráca pre programové obdobie 2007 – 2013 v podmienkach Slovenskej republiky stanovuje, že riadiacim orgánom OP INTERACT II je Bratislavský samosprávny kraj. Funkcie certifikačného orgánu a orgánu auditu  vykonáva Ministerstvo financií SR.
Podpísaním Memoranda o implementácii OP INTERACT II v programovom období                 2007 – 2013 medzi Bratislavským samosprávnym krajom a vládou SR (dňa 09.06.2008) vyjadrila Slovenská republika podporu v riadení a implementácii operačného programu počas celého programového obdobia. Memorandum o implementácii OP INTERACT II stanovuje, že podpredseda vlády SR pre vedomostnú spoločnosť, európske záležitosti, ľudské práva a menšiny v zastúpení vlády SR plní koordinačnú úlohu medzi vládou SR a Bratislavským samosprávnym krajom, a dohliada na celkovú implementáciu operačného programu.
Uznesenie vlády SR č. 262/2009 zo dňa 01.04.2009 k Správe o implementácii a čerpaní štrukturálnych fondov a Kohézneho fondu v rámci operačných programov Národného strategického referenčného rámca k 31.12.2008 ukladá v bode B.5 podpredsedovi vlády pre vedomostnú spoločnosť, európske záležitosti, ľudské práva a menšiny v spolupráci s predsedom Bratislavského samosprávneho kraja predložiť na rokovanie vlády Správu o implementácii a čerpaní OP INTERACT II k 30.06.2009 a následne polročne. 
Novelizáciou  kompetenčného zákona  č. 575/2001 Z. z. o organizácii činnosti vlády a organizácii ústrednej štátnej správy sa zúžili kompetencie podpredsedu vlády iba na oblasti ľudských práv a menšín. Bolo preto  potrebné  vykonať úpravu v určení  gestora koordinačnej úlohy týkajúcej sa OP INTERACT II, danej uznesením vlády SR č. 262/2009 bod B 5. Konkrétne išlo o  znenie, ktorým sa  ukladalo podpredsedovi vlády pre vedomostnú spoločnosť, európske záležitosti, ľudské práva a menšiny v spolupráci s predsedom BSK predkladať na rokovanie vlády polročne správu o implementácii a čerpaní OP INTERACT II. 
Uznesením vlády SR č. 292/2011 zo dňa 04.05.2011 bola vykonaná úprava v určení gestora koordinačnej úlohy týkajúcej sa programu INTERACT II, danej uznesením vlády SR č. 262/2009 bod B.5, ktorým sa stal 1. podpredseda vlády a minister dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja. S ohľadom na komplexnú vecnú príslušnosť v oblasti štrukturálnych fondov bolo v materiáli schválené prevzatie výkonu koordinácie nad implementáciou programu Ministerstvom dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR. V bode C.1 splnomocňuje 1. podpredsedu vlády a ministra dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja v spolupráci s predsedom BSK schvaľovať prípadné zmeny a doplnenia riadenia a implementácie OP INTERACT II na programové obdobie 2007 – 2013.
Správa o implementácii a čerpaní OP INTERACT II obsahovo pokrýva obdobie realizácie OP INTERACT II od 01.01.2011 do 30.06.2011. Zároveň sú v predmetnej správe uvedené aj kumulatívne informácie od začiatku implementácie OP INTERACT II, t. j. od 01.01.2007 do 30.06.2011.

2	
Riadenie OP INTERACT II
V súlade so schválenými programovými dokumentmi sú hlavnými subjektmi a orgánmi zodpovednými za riadenie programu:
•	monitorovací výbor, 
•	riadiaci orgán,
•	INTERACT sekretariát, 
•	certifikačný orgán,
•	orgán auditu.

RO po dohode s MV vytvoril v súlade s nariadením Európskeho parlamentu a Rady (ES)                  č. 1080/2006, čl. 14 (1), medzinárodný IS, ktorý má významnú úlohu pri riadení programu a tvorbe obsahu tak, ako je schválený v programových dokumentoch.
2.1	Základné dokumenty schválené na národnej alebo medzinárodnej úrovni
Metodický pokyn pre prvostupňového kontrolóra a prijímateľov, verzia 2.0, dodatok č. 2 s platnosťou od 16.02.2011
Súčasťou opisu riadiacich a kontrolných systémov podľa čl. 71 nariadenia Rady (ES)                      č. 1083/2006 je metodický pokyn pre prvostupňového kontrolóra. Na základe záverov z vládneho auditu, ktorý pre orgán auditu vykonala spoločnosť PriceWaterhouseCoopers, vypracoval RO ešte v októbri 2010 Správu o plnení opatrení, v ktorej deklaroval úpravu predmetného metodického pokynu pre prvostupňového kontrolóra. Metodický pokyn pre prvostupňového kontrolóra a prijímateľov, verzia 2.0 na základe vzniknutej potreby aktualizoval príloha č. 6 a) Náležitosti dokladovania pri vyúčtovaní pre RO a IS operačného programu INTERACT II, dodatkom č. 2 s platnosťou od 16.02.2011.
2.2	Komunikácia s EK
Dňa 12.06.2010 bol podpísaný Akčný plán OP INTERACT II. V súčasnosti vyvíja riadiaci orgán maximálne úsilie na jeho plnenie a na personálnu a finančnú stabilizáciu RO a IS.
3	Obsahová implementácia OP INTERACT II
3.1	Aktivity riadiaceho orgánu
Na základe problémov s financovaním činnosti RO a IS, ktorí vykonávajú svoju činnosť  v podmienkach BSK, bol vypracovaný Akčný plán pre prijatie nápravných opatrení pre riešenie kritickej situácie vo finančnom a administratívnom riadení OP INTERACT II.
Za najdôležitejšie činnosti, ktorými sa RO zaoberal v sledovanom období, boli:
•	administratívne riadenie OP
K dátumu 09.05.2011 bola zmenená organizačná štruktúra Úradu BSK, v rámci ktorej vzniklo oddelenie RO OP INTERACT v rámci odboru INTERACT. V súčasnosti má odbor INTERACT dve oddelenia – RO a IS. 
RO mal v sledovanom období a v súlade so schváleným operačným programom 4 zamestnancov, t. j. riaditeľ odboru, finančný manažér 1 – vedúca oddelenia, finančný manažér 2 a finančný a programový manažér (kumulovaná funkcia). Všetci zamestnanci vykonávajú svoju činnosť na základe uzatvorenej pracovnej zmluvy, ktorá zodpovedá zákonným ustanoveniam a sú v internom pracovnom pomere. RO považuje personálnu situáciu v sledovanom období za stabilizovanú. 
Odbor INTERACT patrí do priamej riadiacej pôsobnosti predsedu BSK. RO OP INTERACT II vydal v sledovanom období viacero aktualizácií internej riadiacej dokumentácie (Vnútorný manuál RO OP INTERACT II vz. 3.0 k 01.03.2011), ktorá zohľadňuje zmenu organizačnej štruktúry Úradu BSK, ako aj zmenu v legislatíve SR a EÚ.
•	finančné riadenie operačného programu
RO v sledovanom období intenzívne pracoval na konsolidácii financií a zabezpečení bezproblémového finančného riadenia. Koncom roku 2010 vypracoval RO podrobnú finančnú analýzu s cieľom identifikovať výdavky, ktoré neboli predmetom refundácie ani zúčtovania, a ktorú RO priebežne v roku 2011 aktualizoval. Na základe podrobnej finančnej analýzy za roky 2008 - 2011 bolo možné identifikovať výdavky, ktoré boli predmetom refundácií, výdavky, ktoré neboli predložené na CO, ktoré sú predmetom nezrovnalostí. V súlade s vypracovanou finančnou analýzou vypracoval RO k 30.06.2011 žiadosti o platbu zahŕňajúce všetky výdavky minulých období a zároveň v sledovanom období zabezpečil zúčtovanie tretej mimoriadne poskytnutej zálohovej platby.  
Na základe rozdelenia činností medzi RO a IS, ktoré schválil MV na zasadnutí vo Valencii dňa 19.11.2010, aktualizuje RO MAWP a zároveň finančnú analýzu hospodárenia prijímateľov z prioritnej osi 1, ktorá bude východiskom pri zostavovaní JAWP na rok 2012.
V sledovanom období RO vypracoval správy o zistených nezrovnalostiach na výdavky minulých období, na ktoré sa nezrovnalosti vzťahujú a v júni 2011 zaslal prvú splátku nezrovnalosti (nezrovnalosť je rozdelená do troch tranží) na účet CO pre nezrovnalosti. RO v sledovanom období oslovil EK so žiadosťou o akceptovanie výšky 5 % korekcie na výdavky súvisiace s odmenou, ktorá bola vyplatená na základe uzatvorených zmlúv o poskytovaní služieb zamestnancom RO a IS. Stanovisko EK s akceptovaním 5 % korekcie bolo doručené RO v januári 2011.
•	ostatné aktivity RO
Počas sledovaného obdobia sa RO spolupodieľal a podporoval aktivity IS a IPs v rámci iniciatívy KEEP, spracovaní databáz a ostatných informačných zdrojov. Okrem toho spolupracoval s IS a IPs pri získavaní, kompletizácii, usporiadaní, analýzach a poskytovaní informácií všetkým relevantným aktérom v rámci ETS. 
RO podporil aktivity IS v súvislosti so sieťovými programami (ESPON, URBACT, INTERREG IVC) a v rámci makro-regionálnych stratégií. Od roku 2010 RO rokuje s EK v súvislosti s prípravou II. etapy projektu INTERACT ENPI.
RO tiež priebežne prispieval do INTERACT webového sídla, newsletter, newsflash a do aktuálnych informácií pre MV. Podporoval aktivity IS v rámci makro-regionálnych stratégií, ako aj účasť na týchto aktivitách (Danube Strategy, Baltic Sea Region a i.).
V rámci svojich aktivít taktiež zabezpečoval činnosti týkajúce sa prípravy zasadnutia MV, ktorý sa uskutočnil v Bruseli v termíne 12. - 13.05.2011.
3.2	Stav žiadostí o platbu na riadiacom orgáne 
V sledovanom období od 01.01.2011 – 30.06.2011 bolo na RO predložených 19 priebežných ŽoP v celkovej výške 2 946 221,38 EUR (2 504 288,17 EUR za zdroj ERDF, 441 933,21 EUR za zdroj príspevkov členských štátov). Z uvedeného počtu bolo:
•	13 ŽoP schválených v plnej výške v sume 2 736 643,43 EUR (2 326 146,92 EUR za zdroj ERDF 410 496,51 EUR za zdroj príspevkov členských štátov);
•	6 ŽoP schválených v zníženej sume 165 423,93 EUR (140 610,34 EUR za zdroj ERDF, 24 813,59 EUR za zdroj príspevkov členských štátov). RO počas administratívnej kontroly identifikoval výšku neoprávnených výdavkov v sume 44 154,02 EUR.
Prehľad predložených priebežných ŽoP uvádzame v tabuľke č. 1.
Tabuľka č. 1 Prehľad predložených priebežných ŽoP
PČ | Kód ŽoP | Kontrolované obdobie | Dátum evidencie ŽoP na RO | Celková žiadaná suma ŽoP | Dátum schválenia ŽoP na RO | Celková schválená suma ŽoP na RO | Dátum zaslania ŽoP na CO
1 | 10/IP Turku/1-IP5 | 01.01.-30.06.2010 | 7.3.2011 | 325 923,03 | 14.3.2011 | 325 923,03 | 18.3.2011
2 | 11/IP Turku/1-IP6 | 01.07.-31.12.2010 | 20.4.2011 | 465 346,65 | 21.6.2011 | 465 346,65 | 27.6.2011
3 | 11/IP Valencia/1-IP5 | 01.08.-31.12.2010 | 18.4.2011 | 314 075,28 | 7.6.2011 | 314 075,28 | 9.6.2011
4 | 10/IP Viborg/1-IP5 | 01.05. – 30.06.2010 | 23.12.2010 | 158 611,95 | 24.2.2011 | 158 611,95 | 1.3.2011
5 | 10/IP Viborg/1-IP6 | 01.07.-30.11.2010 | 9.3.2011 | 387 335,38 | 17.3.2011 | 387 335,38 | 18.3.2011
6 | 11/IP Viborg/1-IP7 | 01.12.-31.12.2010 | 18.4.2011 | 69 814,48 | 10.5.2011 | 69 814,48 | 16.5.2011
7 | 11/IP Vienna/1-IP5 | 01.07.-31.12.2010 | 27.4.2011 | 541 253,32 | 17.5.2011 | 541 253,32 | 18.5.2011
8 | 11/IS/1-IP8 | 01.06.-31.12.2010 | 22.3.2011 | 270 938,73 | 31.3.2011 | 270 938,73 | 6.4.2011
9 | 11/MA/2-IP8 | 01.01.-31.12.2010 | 21.2.2011 | 50 415,77 | 11.3.2011 | 50 415,77 | 18.3.2011
10 | 11/MA/2-IP9 | 01.05.-31.10.2009 | 16.6.2011 | 14 238,34 | 6.7.2011 | 8 076,01 | 12.7.2011
11 | 11/MA/2-IP10 | 01.01.-30.11.2010 | 16.6.2011 | 13 558,31 | 6.7.2011 | 10 855,25 | 12.7.2011
12 | 11/MA/2-IP11 | 01.09.-31.12.2010 | 16.6.2011 | 39 828,83 | 6.7.2011 | 39 565,63 | 12.7.2011
13 | 11/MA/2-IP12 | 01.09.-31.12.2008 | 27.6.2011 | 30 299,50 | 15.7.2011 | 28 248,75 | 18.7.2011
14 | 11/MA/2-IP13 | 01.01.-31.7.2009 | 27.6.2011 | 36 143,75 | 15.7.2011 | 34 126,23 | 18.7.2011
15 | 11/MA/2-IP14 | 01.01.-30.06.2011 | 27.6.2011 | 59 537,54 | 15.7.2011 | 59 537,54 | 18.7.2011
16 | 10/CA/2-IP2 | 2009 | 4.1.2011 | 75 509,22 | 26.1.2011 | 44 552,06 | 2.2.2011
17 | 10/CA/2-IP3 | 2009 | 26.5.2011 | 44 560,00 | 7.6.2011 | 44 560,00 | 9.6.2011
18 | 10/CA/2-IP4 | 2009 | 26.5.2011 | 30 941,30 | 16.6.2011 | 30 941,30 | 16.6.2011
19 | 10/AA/2-IP2 | Január-November 2010 | 27.12.2010 | 17 890,00 | 18.1.2011 | 17 890,00 | 24.1.2011
| | | | 2 946 221,38 | | 2 902 067,36
Zdroj: BSK (RO)

Kumulatívne údaje k 30.06.2011

Na RO bolo k 30.06.2011 predložených 58 priebežných ŽoP v celkovej výške 9 332 766,08 EUR (7 932 851,17 EUR za zdroj ERDF, 1 399 914,91 EUR za zdroj príspevkov členských štátov), pričom z uvedeného počtu bolo z úrovne RO:
•	51 ŽoP schválených v celkovej výške 9 048 402,69 EUR; 
•	7 ŽoP schválených v zníženej sume  240 139,38 EUR.
Zo strany RO boli k 30.06.2011 schválené  priebežné ŽoP v celkovej výške 9 288 542,07 EUR, z toho za zdroj ERDF 7 616 604,50 EUR a za zdroj príspevkov členských štátov 1 671 937,57 EUR.
3.3	Administratívna kontrola predložených žiadostí o platbu
Od 01.01.2011 – 30.06.2011 RO vykonal administratívnu kontrolu u všetkých prijímateľov na všetkých predložených ŽoP. RO neustále skvalitňuje výkon administratívnej kontroly ŽoP v súlade so Systémom riadenia a implementácie OP INTERACT II na programové obdobie 2007 - 2013. RO si každú administratívnu kontrolu zaznamenáva v internom formulári pre administratívnu kontrolu, kde v sledovanom období identifikoval nasledovné zistenia:
•	chýbajúca účtovná dokumentácia v súvislosti s vyúčtovaním zahraničných pracovných ciest prijímateľa;
•	nesprávne vyplnenie tlačiva ŽoP: 
1.	chýbajúce dátumy predloženia ŽoP na RO od prijímateľa;
2.	nesprávne vyplnený kód ŽoP;
3.	neprávne vyplnené dátumy v tlačive ŽoP, čím bola porušená časová súslednosť pri vypracovaní ŽoP;
4.	chyby vo finančných tabuľkách ŽoP;
•	nepredloženie kompletnej dokumentácie; 
•	neinformovanie RO o prečerpaní rozpočtových položiek v rámci kompetencie prijímateľa.

K 30.06.2011 RO neeviduje žiadne zistenia z administratívnej kontroly, ku ktorým by prijímatelia neprijali primerané opatrenia, resp. ktoré by neboli odstránené.
3.4	Aktivity INTERACT Sekretariátu
Medzi hlavné úlohy INTERACT sekretariátu pri napĺňaní operačného programu patrí koordinačná činnosť,  podpora INTERACT bodov pri implementácii pracovného plánu, vývoj nových  a aktualizácia už existujúcich nástrojov, šírenie informácií a publicita; manažment kvality a znalostný manažment. 
IS v sledovanom období úspešne realizoval viaceré aktivity, z ktorých najdôležitejšie boli spolupráca na vypracovaní Správy OP INTERACT II za obdobie do 30.06.2011, koordinácia pracovného programu a ďalší vývoj IMS.
Špeciálne aktivity IS boli vykonávané v súvislosti so znalostným riadením (Knowledge Management):  prototyp KEEP bol aj naďalej rozvíjaný. 
Komunikačné aktivity boli zamerané na publikáciu časopisov a bulletinov, na zlepšenie  obsahu webových stránok, napr. tvorba nových sekcií, ako makro-regionálne stratégie, regulačné zmeny, hodnotenie a komunikácia a technickej časti, t. j. vývoj niekoľkých nástrojov, aby sa stali atraktívnejšie pre používateľov, dokončenie online publikačného centra na Confluence, rozvoj online registrácie, aktualizáciu INTERACT Styleguide a vytvorenie
brožúry o OP INTERACT II. 
IS bol taktiež zapojený do série seminárov a konferencií organizovaných EK (napr. konferencie k Dunajskej stratégii, výročná konferencia Regions for Economic Change), národnými inštitúciami a inými programami, ako aj do diskusií na tému budúcnosť ETS. 
OP INTERACT II vystupoval ako aktívny účastník v rámci makro-regionálnych stratégií a podieľal sa na ich tvorbe (Dunajská stratégia, Baltic Sea Region a i.). 
3.5	Aktivity INTERACT kontaktných bodov  
Počas obdobia 01.01.2011 - 30.06.2011 zrealizoval IP Turku množstvo seminárov a stretnutí zameraných na programové a projektové riadenie, evaluáciu a finančné riadenie. Okrem spomenutých aktivít IP Turku zorganizoval aj tréningové stretnutia.  Podobne ako všetky kontaktné body programu INTERACT, aj IP Turku vyvinul maximálne úsilie na podporu diskusie o teritoriálnej spolupráci po roku 2013. Dôležitou súčasťou pracovných aktivít IP Turku je i podpora aktérov Baltickej stratégie, organizovanie stretnutí a prenos informácií o implementácii tejto makroregionálnej stratégie.

Aktivity IP Valencia boli zamerané hlavne na finančné otázky. V spolupráci s ďalšími kontaktnými bodmi zorganizoval IP Valencia sériu seminárov zameraných na hodnotenie projektov, prvostupňovú kontrolu, štátnu pomoc, ale aj audit, kontrolu a verejné obstarávanie. Orientoval sa i na otázky spojené s oprávnenosťou výdavkov, problematiku nezrovnalosti, pravidlo 10 a 20 %, prepojenie cieľov 1 a 2 a na implenetáciu článku 37.6.b nariadenia Rady (ES) č. 1083/2006, ktorým sa ustanovujú všeobecné ustanovenia o Európskom fonde regionálneho rozvoja, Európskom sociálnom fonde a Kohéznom fonde, a ktorým sa zrušuje nariadenie (ES) č. 1260/1999 z dôvodu úplnosti a prehľadnosti poskytovaných informácií. 

IP Viborg realizoval semináre, ktorých cieľom bolo poskytnúť praktické a adekvátne odporúčania pre všetky programy. Okrem štandardných úloh zohráva IP Viborg vedúcu úlohu pri diskusiách o budúcnosti ETS na strategickej, ale i operatívnej úrovni. Do tohto rámca spadá i organizácia workshopu k  piatej správe EK o súdržnosti a stratégii pre politiku súdržnosti po roku 2013 a finančného workshopu k položkám rozpočtu. Aktívne sa spolupodieľal na vývoji systému KEEP a príprave pilotnej verzie systému, ktorá bola predstavená v prvej polovici roku 2010 v Bruseli, a ktorá je naďalej rozvíjaná.

V sledovanom období IP Viedeň pripravoval  a implementoval  aktivity stanovené v ročnom pracovnom pláne 2011 a tiež sa venoval mnohým ad hoc žiadostiam zo strany programov zameraných na oblasť strednej a juhovýchodnej Európy. Zorganizovaním dvoch stretnutí laboratórnej skupiny a vypracovaním podporných dokumentov pre jednotlivých aktérov prispieval k diskusii o ďalšom vývoji Dunajskej stratégie. 
Všetky INTERACT body sa aktívne zapájali do činnosti pracovných skupín v rámci OP INTERACT II (koordinačná, finančná,  komunikačná a obsahová) a pripravovali analýzu potrieb cezhraničných, interregionálnych a nadnárodných programov ETS. Výsledky analýzy budú zohľadnené pri tvorbe ročného plánu práce OP INTERACT II na rok 2012.

Prehľad aktivít IP a IS v období 01.01.2011 - 30.06.2011 je uvedený v tabuľke č. 2.

Tabuľka č. 2 Prehľad aktivít IP a IS
Od | Do | Miesto | Líder/Spoločná aktivita | Téma | Názov | Druh aktivity
I. INTERACT služby – workshopy, semináre, laboratórne skupiny, sieťové stretnutia (network) a konferencie
17.1. | 17.1. | Brusel | Spoločná aktivita - líder IP Viborg | Budúcnosť ETC – Stratégia a rozvoj | 5.Kohézna správa | Workshop
18.1. | 18.1. | Brusel | IP Viborg | Budúcnosť ETC – Stratégia a rozvoj | Analýza dopadov | Workshop
27.1. | 28.1. | Paríž | Spoločná aktivita - líder IP Valencia | Finančný manažment | Orgány auditu/ funkcie skupiny audítorov | Workshop
28.1. | 28.1. | Paríž | Spoločná aktivita - líder IP Valencia | Budúcnosť ETC – finančný manažment | Orgány auditu/ funkcie skupiny audítorov | Laboratórna skupina
31.1. | 31.1. | Štokholm | IP Turku | Makroregionálne stratégie | Možnosti financovania Baltickej stratégie | Workshop
09.2. | 09.2. | Štokholm | IP Turku | Makroregionálne stratégie | Laboratórna skupina Baltickej stratégie | Laboratórna skupina
16.2. | 17.2. | Gdansk | IP Turku | Makroregionálne stratégie | 2. pracovné stretnutie k implementácii Baltickej stratégie | Stretnutie
16.2. | 16.2. | Gdansk | IP Turku | Makroregionálne stratégie | 14. stretnutie Baltickej stratégie | Laboratórna skupina
22.2. | 23.2. | Lisabon | IP Valencia | Finančný manažment | | Seminár
23.2. | 23.2. | Brusel | Spoločná aktivita - líder IP Viedeň | Finančný manažment | Nezrovnalosti, vrátenie prostriedkov, decommitment | Laboratórna skupina
24.2. | 24.2. | Brusel | Spoločná aktivita - líder IP Valencia | Finančný manažment | Súčasný finančný vývoj v ETC | Seminár
24.2. | 24.2. | Brusel | IP Viedeň | IPA Programme Management | Verejné obstarávanie v IPA | Workshop
2.3. | 2.3. | Tallin | IP Turku | Makroregionálne stratégie | Národné stretnutie aktérov Baltickej stratégie | Stretnutie
11.3. | 11.3. | Vantaa | IP Turku | Kapitalizácia | Úvodné stretnutie k vedomostnému manažmentu a sociálnemu sieťovaniu | Úvodné stretnutie
16.3. | 16.3. | Paríž | IP Valencia | Stratégia a rozvoj | Pilotná aktivita: prepojenie medzi EÚS a cieľmi 1 a 2 | Pilotné stretnutie
17.3. | 17.3. | Viedeň | IP Viedeň | Makroregionálne stratégie | Kapitalizácia | Laboratórna skupina
22.3. | 22.3. | Helsinki | IP Turku | Finančný manažment | Oprávnenosť výdavkov a procedúry FLC | Workshop
30.3. | 31.3. | Brusel | Spoločná aktivita - líder IP Viborg | Budúcnosť ETC (stratégia a rozvoj) | Rozvoj a implementácia programu | Laboratórna skupina
31.3. | 01.4. | Brusel | IP Viedeň | Programový manažment IPA | Programový manažment | Workshop
07.4. | 08.4. | Brusel | Spoločná aktivita - líder IP Viborg | Budúcnosť ETC – finančný manažment | Kategórie výdavkov, oprávnenosť a zjednodušenie | Laboratórna skupina
07.4. | 08.4. | Brusel | Spoločná aktivita - líder IP Viedeň | Budúcnosť ETC– finančný manažment | Harmonizácia FLC | Laboratórna skupina
12.4. | 13.4. | Valencia | IP Valencia | Programový/projektový manažment | Hodnotenie | Seminár
13.4. | 14.4. | Alicante | Spoločná aktivita - líder IP Valencia a Viedeň | Finančný manažment | Finančný manažment pre ETC & IPA CBC | Seminár
19.4. | 19.4. | Genoa, IT | IP Valencia | Programový manažment | Stretnutie laboratórnej skupiny k prírodným rizikám a úvod k bezpečnosti na moriach | Laboratórna skupina
20.4. | 20.4. | Vilnius | IP Turku | Finančný manažment | Oprávnenosť výdavkov a procedúry FLC | Workshop
28.4. | 28.4. | Kodaň | IP Turku | Makroregionálne stratégie | 15. stretnutie k Baltickej stratégii | Laboratórna skupina
04.5. | 05.5. | Thessa-loniki | IP Valencia | Finančný manažment | Základný a pokročily | Seminár
12.5. | 13.5. | Gdansk | Spoločná aktivita - líder IP Viedeň | Programový/projektový manažment | Monitorovacie systémy | Network
17.5. | 18.5. | Terst | IP Viedeň | Finančný manažment | Prvostupňová kontrola | Network
17.5. | 18.5. | Thessa-loniki | IP Valencia | Programový/projektový manažment | Všeobecný základ | Seminár
25.5. | 26.5. | Budapešť | Spoločná aktivita - líder IP Viedeň | Kapitalizácia | Kapitalizácia – programy ETC na juhu EÚ | Seminár
26.5. | 26.5. | Budapešť | IS | Komunikácia | Diskusia programov ETC o spoločnom projekte – ETC komunikačný produkt | Stretnutie
26.5. | 26.5. | Madrid | Spoločná aktivita - líder IP Turku | Finančný manažment | Stretnutie prvostupňových kontrolórov | Network
14.6. | 14.6. | Bergen | IP Valencia | Stratégia a rozvoj | Pilotná aktivita: prepojenie medzi EÚS a cieľmi 1 a 2 | Pilotné stretnutie
16.6. | 17.6. | Kodaň | Spoločná aktivita - líder IP Turku | Finančný manažment | Základný a pokročilý | Seminár
06.7. | 06.7. | Larnaca | IP Valencia | Programový/projektový manažment | EGTC | Seminár
II. INTERACT – horizontálne aktivity
18.1. | 18.1. | Brusel | IS | INTERACT -Programový Manažment | MTE workshop | Workshop
19.1. | 20.1. | Brusel | IS | INTERACT -Programový Manažment | INTERACT Stretnutie tímu | Stretnutie
22.3. | 22.3. | Brusel | IS | INTERACT -Programový Manažment | INTERACT stretnutie koordinačnej skupiny | Stretnutie
23.3. | 23.3. | Brusel | IS | INTERACT -Programový Manažment | KEEP stretnutie poradnej skupiny | Stretnutie
11.5. | 11.5. | Brusel | IS | INTERACT -Programový Manažment | INTERACT stretnutie koordinačnej skupiny | Stretnutie
12.5. | 12.5. | Brusel | IS | INTERACT -Programový Manažment | NCP stretnutie | Stretnutie
12.5. | 13.5. | Brusel | IS | INTERACT -Programový Manažment | Monitorovací výbor | Stretnutie
29.5. | 29.5. | Brusel | IS | INTERACT -Programový Manažment | INTERACT stretnutie koordinačnej skupiny | Stretnutie
29.5. | 30.5. | Brusel | IS | INTERACT -Programový Manažment | INTERACT Stretnutie – budovanie kapacít a tímu | Stretnutie + Seminár
III. INTERACT Produkty a Publicita (Tlačené a audiovizuálne publikácie)
| | | IP Viedeň | Programový manažment - komunikácia | ETC na palube s Dunajskou stratégiou | Tlačená publikácia
Máj | Máj | | Spoločná aktivita | Programový manažment - komunikácia | Európska spolupráca smerom k inováciám | Tlačená publikácia
| | | IP Viedeň | Finančný manažment | Verejné obstarávanie v ETC | Tlačená publikácia
| | | IP Viedeň | Finančný manažment | IPA CBC – spoločný manažment – verejné obstarávanie | Tlačená publikácia
| | | IP Valencia | Programový manažment | Newsletter stredozemnej laboratórnej skupiny | Tlačená publikácia
Jún | Jún | | Spoločná aktivita | Finančný manažment | web-sekcia o zmenách v nariadeniach | Audiovizuálna publikácia
Jún | Jún | | Spoločná aktivita | Komunikácia | Glosár o územnej spolupráci, online nástroj | Audiovizuálna publikácia
| | | IP Turku | Programový manažment | Zapájanie SME do programov ETC, ktoré sa nachádzajú v severovýchodnej Európe, počas obdobia 2007-2013 | Audiovizuálna publikácia
Máj | Máj | | Spoločná aktivita | Komunikácia | Newsletter o komunikácii | Tlačená publikácia
Jún | Jún | | Spoločná aktivita | Manažment kvality | Vyhodnotenie potrieb 2012 | Audiovizuálna publikácia
05.2. | 05.2. | | IP Valencia | Programový manažment | Stredozemný Newsflash - číslo 2 | Audiovizuálna publikácia
IV. INTERACT Podpora externých aktivít
17.1. | 17.1. | Brusel | Spoločná aktivita | ETC | 5. kohézne fórum | Účasť na fóre
20.1. | 20.1. | Paríž | IP Valencia | EGTC | DATAR stretnutie k  EGTC | Reprezentácia INTERACT programu a EGTC
27.1. | 27.1. | Lille | IP Viedeň | EGTC | CoR konferencia EGTC | Reprezentácia INTERACT programu a EGTC
31.1. | 31.1. | Brusel | IP Viborg | Programový manažment | Seminár o inteligentnej energii | Účasť na prípravnom stretnutí
01.2. | 01.2. | Turku | IP Turku | Programový manažment | Európa a transnacionálne programy | Účasť na workshope
01.2. | 01.2. | Brusel | IP Turku | Makroregionálne stratégie | Hodnotenie aktivít a potrieb Baltickej stratégie | Účasť na stretnutí
01.2. | 02.2. | Budapešť | IP Viborg | TNC | Stretnutie prípravnej skupiny k transnacionálnej konferencii | Účasť na stretnutí
03.2. | 04.2. | | IP Viborg | IRC | IVth interregionálne fórum spolupráce, INTERREG IV C | Účasť na fóre
09.2. | 10.2. | Štokholm | IP Turku | ETC | INTERREG Forum | Účasť na fóre
10.2. | 10.2. | Brusel | Spoločná aktivita | Sieťové programy | ESPON Info deň | Účasť na info dni
02.3. | 02.3. | Vejle | IP Viborg | CBC | Networkingové stretnutie dánskych CBC programov | Účasť na stretnutí
08.3. | 08.3. | Helsinki | IP Turku | Programový manažment | Stretnutie PA 1 Baltickej stratégie | Účasť na stretnutí
09.3. | 09.3. | Helsinki | IP Turku | Makroregionálne stratégie | Prípravné stretnutie národnej konferencie regiónu  Baltického mora | Účasť na stretnutí
09.3. | 09.3. | Sevilla | IP Valencia | Future of ETC | Budúcnosť ETC | Prezentácia
14.3. | 14.3. | La Hulpe | IP Turku | Makroregionálne stratégie | EUSBSR | Účasť na stretnutí
17.3. | 17.3. | Štokholm | IP Turku | Makroregionálne stratégie | Podpora Baltickej stratégii – PAC 7 – projekt Stardust | Účasť na úvodnom stretnutí
22.3. | 22.3. | Gödöllö | IP Viedeň | EGTC | EGTC/informácia o viacstupňovom riadení | Účasť na stretnutí
22.3. | 22.3. | Viborg | IP Viborg | Programový manažment | Snahy o zjednodušovanie - NSR a BSR | Účasť na stretnutí
28.3. | 29.3. | Brusel | IP Viborg | TNC | Stretnutie prípravnej skupiny k transnacionálnej konferencii | Účasť na stretnutí
30.3. | 30.3. | Viedeň | IP Viborg | Programový manažment | Inteligentná energia v Európe a transnacionálne programy | Účasť na stretnutí
31.3. | 31.3. | Viedeň | IP Viedeň | Programový manažment | AT-CZ výročná akcia | Účasť na výročnej konferencii
05.4. | 05.4. | Malmö | IP Turku | Makroregionálne stratégie | Konferencia – Inteligentná špecializácia a rast v regióne Baltického mora | Účasť na konferencii
06.4. | 06.4. | Brusel | IP Valencia | Kapitalizácia | Kapitalizácia INTERACT aktivít | Prezentácia
07.4. | 07.4. | Pamplona | IP Valencia | TNC | Dobré príklady v ETC | Účasť na workshope
07.4. | 07.4. | Štokholm | IP Turku | Makroregionálne stratégie | Implementácia Baltickej stratégie v lesníctve | Účasť na stretnutí
03.5. | 03.5. | Viedeň | IP Viedeň | Makroregionálne stratégie | Implementácia Dunajskej stratégie | Účasť na konferencii
05.5. | 06.5. | Riga | IP Turku | Makroregionálne stratégie | Zelený rast | Účasť na konferencii
09.5. | 10.5. | Gödöllö | IP Viedeň | Makroregionálne stratégie | Stretnutie koordinátorov prioritných oblastí Dunajskej stratégie | Účasť na stretnutí
12.5. | 12.5. | Sofia | IP Viedeň | CBC | Program juhovýchodná Európa | Účasť na výročnej konferencii
18.5. | 18.5. | Dudalk | IP Viborg | CBC | Pilotný nástroj na určovanie dopadu cezhraničnej spolupráce | Účasť na workshope
18.5. | 18.5. | Valencia | IP Valencia | Programový manažment | Program Stredozemné more | Účasť na zahájení projektu
30.5. | 30.5. | Brusel | IP Valencia | Programový manažment | Híring o integrovanom manažmente pobrežných zón | Účasť na híringu
31.5. | 06.6. | Agrigento | IP Valencia | CBC | Prezentácia výzvy na predkladanie strategických projektov programu ENPI CBC Taliansko-Tunisko | Prezentácia
15.6. | 17.6. | Grenoble | IP Viborg | Programový manažment | Strednodobá konferencia programu „Alpine Space“ | Účasť na konferencii
17.5. | 18.5. | Brusel | IP Viborg | Programový manažment | Inteligentná energia | Účasť na konferencii
26.5. | 27.5. | St. Petersburg | IP Turku | Makroregionálne stratégie | EUSBSR stretnutie | Účasť na stretnutí
20.6. | 21.6. | Jurmala | Spoločná aktivita | CBC | Stretnutie Spoločného MV programu ENPI CBC Estónsko-Litva-Rusko | Účasť na stretnutí
23.6. | 23.6. | Brusel | Spoločná aktivita | Programový manažment | Regióny pre ekonomické zmeny: Podpora inteligentných a udržateľných regiónov a miest | Účasť na konferencii
30.6. | 01.7. | Eisenstadt | IP Viedeň | Makroregionálne stratégie | 1. fórum dunajskej občianskej spoločnosti | Účasť na fóre
04.7. | 04.7. | Viedeň | IP Viedeň | Makroregionálne stratégie | Nové impulzy pre  Rakúsko – Dunajská stratégia | Účasť na workshope
Zdroj: (BSK) IS
3.6	
Základné problémy v obsahovej implementácii a ich riešenie 
V sledovanom období sa oproti minulosti zintenzívnila komunikácia medzi slovenskými partnermi, pričom bolo uskutočnených niekoľko stretnutí k aktuálnym otázkam implementácie OP INTERACT II  vrátane koordinačnej porady pred zasadnutím MV.
Počet pozícií IS bol na základe rozhodnutia MV v Prahe v novembri 2009 doplnený o programového a finančného manažéra, čím sa celkový počet zamestnancov IS zvýšil na 7. Na základe organizačnej zmeny z roku 2010, keď všetci zamestnanci IS boli prijatí do interného pracovného pomeru sa pracovné zmluvy s vedúcim IS, finančným a programovým manažérom a manažérom pre regionálnu sieť uzatvorili v januári 2011, manažérka kvality a vedomostného manažmentu uzatvorila pracovný pomer v marci 2011 a komunikačný manažér v máji 2011. Ostatní zamestnanci (asistentka tímu a komunikačný asistent uzatvorili pracovné pomery v decembri 2010). 
4	Finančná implementácia OP INTERACT II
4.1	Prijaté platby na účet CO k 30.06.2011
Obdobie od 01.01.2011 – 30.06.2011
V sledovanom období CO odoslal 2 ŽoP na EK v celkovej výške 2 425 454,66 EUR za zdroj ERDF. V poradí piata ŽoP bola odoslaná dňa 08.02.2011 vo výške 1 405 945,53 EUR, šiesta priebežná ŽoP bola odoslaná dňa 30.05.2011 vo výške 1 019 509,13 EUR za zdroj ERDF. Žiadané prostriedky boli k 30.06.2011 zo strany EK uhradené na mimorozpočtový účet CO v plnej žiadanej výške..
Na účet CO pre príjem príspevkov členských štátov boli v danom období prijaté príspevky nasledovných členských štátov: Švajčiarsko, Slovinsko, Portugalsko, Španielsko, Grécko, Luxembursko, Malta, Maďarsko, Slovenská republika, Česká republika, Lotyšsko, Litva, Belgicko, Poľsko, Rumunsko, Rakúsko, Fínsko, Bulharsko, Švédsko, Írsko v celkovej výške 539 063,14 EUR.
Kumulatívne údaje k 30.06.2011
Od začiatku implementácie OP INTERACT II boli k 30.06.2011 na účet CO pre príjem prostriedkov ERDF prijaté prostriedky z priebežných ŽoP zaslaných na EK v celkovej výške 5 656 108,67 EUR. 
Prehľad prostriedkov prijatých z EK uvádzame v tabuľke č. 3.

Tabuľka č. 3 Prehľad prostriedkov prijatých z EK
ŽoP na EK v EUR | Žiadaná suma | Prijatá suma | Dátum zaslania ŽoP na EK | Dátum pripísania na účet CO
201 09 007 01 | 740 436,77 | 740 436,77 | 11.12.2009 | 31.12.2009
201 10 007 02 | 836 770,93 | 836 770,93 | 02.02.2010 | 22.02.2010
201 10 007 03 | 642 378,45 | 642 378,45 | 03.08.2010 | 16.09.2010
201 10 007 04 | 1 011 067,86 | 1 011 067,86 | 28.09.2010 | 15.11.2010
201 11 007 05 | 1 405 945 ,55 | 1 405 945,53 | 08.02.2011 | 07.03.2011
201 11 007 06 | 1 019 509,13 | 1 019 509,13 | 30.05.2011 | 21.06.2011
Spolu ŽoP na EK | 5 656 108,67 | 5 656 108,67 | x | x
Prijaté zálohové platby | x | 3 063 016,08 | x | x
Spolu | 5 656 108,67 | 8 719 124,75 | x | x
Zdroj: MF SR (CO)

K 30.06.2011 členské štáty zaslali na účet CO pre príjem príspevkov členských štátov svoje národné príspevky v celkovej výške 3 406 486,57 EUR vrátane príspevku Švajčiarska (41 501,58 EUR) a Nórska (40 000 EUR). Prijatá výška príspevkov predstavuje 62,51 % z celkovej alokácie príspevkov členských štátov. Príspevok vo výške celej sumy pre program uhradili nasledovné krajiny: Dánsko, Cyprus, Holandsko a Lotyšsko.
Prehľadná tabuľka prijatých národných príspevkov je uvedená v prílohe č. 1.
4.2	Platby poskytnuté z účtu CO k 30.06.2011
4.2.1	Zálohové platby poskytnuté prijímateľom

Obdobie od 01.01.2011 – 30.06.2011

V sledovanom období neboli poskytnuté ďalšie zálohové platby.

Kumulatívne údaje k 30.06.2011

Od poslednej  Správy OP INTERACT II k 31.12.2010 sa výška sumy poskytnutých zálohových platieb prijímateľom nezmenila. Celkovo bolo zo strany CO v zálohových platbách vyplatených 3 794 515,00 EUR, z toho za zdroj ERDF 3 225 337,75 EUR a za zdroj príspevkov členských štátov 569 177,25 EUR. Podrobný prehľad všetkých zálohových platieb uvádzame v prílohe č. 2.
4.2.2	Prostriedky poskytnuté na základe predložených žiadostí o priebežnú platbu (refundácia a zúčtovanie zálohovej platby)

Obdobie od 01.01.2011 – 30.06.2011
V sledovanom období bolo na CO predložených 13 priebežných ŽoP v celkovej výške 2 721 657,95 EUR (2 313 409,26,42 EUR za zdroj ERDF, 408 248,69 EUR za zdroj príspevkov členských štátov) a zároveň boli otvorené 3 priebežné ŽoP predložené na CO v roku 2010.
Z uvedeného počtu bolo:
•	13 ŽoP schválených (z toho 3 ŽoP predložené v decembri 2010) v celkovej sume 2 813 198,18 EUR (2 391 218,47 EUR za zdroj ERDF, 421 979,71 EUR za zdroj príspevkov členských štátov), v rámci ktorých bola 1 ŽoP schválená v zníženej sume 164,95 EUR a 3 ŽoP v sume 365 749,55 EUR predstavovali zúčtovanie ZP; 
•	2 ŽoP pre prijímateľa IP Valencia, IP Turku boli v sledovanom období v procese administratívneho overovania; 
•	1 ŽoP prijímateľa CO bola zamietnutá v celkovej sume 44 552,06 EUR, opätovne predložená na CO 13.06.2011 ako zúčtovanie zálohovej platby vo výške 44 560,00 EUR (37 876,00 EUR za zdroj ERDF, 6 684,00 EUR za zdroj príspevkov členských štátov).  

Kumulatívne údaje k 30.06.2011

Na CO bolo k 30.06.2011 predložených 50 priebežných ŽoP v celkovej výške 8 617 188,81 EUR (7 324 610,53 EUR za zdroj ERDF, 1 292 578,28 EUR za zdroj príspevkov členských štátov), pričom z uvedeného počtu bolo z úrovne CO:
•	44 ŽoP schválených v celkovej výške 7 352 342,01 EUR, pričom 4 ŽoP boli schválené v  zníženej celkovej sume 197 768,01 EUR; 
•	3 ŽoP zamietnutých v celkovej výške 276 175,73 EUR;
•	1 ŽoP vrátená na RO v celkovej výške 11 481,13 EUR;
•	2 ŽoP v procese overovania v celkovej sume 779 421,93 EUR.
Zo strany CO boli k 30.06.2011schválené priebežné ŽoP v celkovej výške 7 352 342,01 EUR, z toho za zdroj ERDF 6 249 490,74 EUR a za zdroj príspevkov členských štátov 1 102 851,27 EUR (príloha č. 3).

4.3	Stav čerpania
4.3.1	Stav čerpania na národnej úrovni k 30.06.2011
Na národnej úrovni čerpanie prostriedkov ERDF k 30.06.2011 vo výške 6 239 692,44 EUR po odpočítaní nezrovnalostí a vratiek (9 798,29 EUR) voči záväzku 2007 – 2013 (30 154 277,00 EUR) pre OP INTERACT II predstavuje 20,69 % (pozri príloha č. 4). Oproti stavu k 31. 12. 2010 toto čerpanie predstavuje nárast o 7,89 %. 

Pri sledovaní čerpania CO vychádza z finančného plánu bez uvedenia Nemecka.

Podiel čerpania prostriedkov ERDF (6 239 692,44 EUR) po zohľadnení prijatých zálohových platieb (3 063 016,08 EUR) voči upravenému záväzku 2008 v sume 4 378 650,83 EUR (v zmysle tzv. pravidla N+3) k 30.06.2011 predstavuje 100 %, čím bolo splnené pravidlo N+3 pre záväzok roku 2008. Podiel čerpania prostriedkov ERDF k 30.06.2011 voči upravenému záväzku 2009 (v zmysle pravidla N+3) v sume 4 792 372,83 EUR je na úrovni 100,00 %.
4.3.2	Stav čerpania voči EK k 30.06.2011
Percentuálny podiel zaslaných ŽoP na EK k 30.06.2011 vo výške prostriedkov ERDF 5 656 108,67 EUR voči upravenému záväzku 2008 predstavuje 100 %, čím bolo splnené pravidlo N+3. Podiel čerpania voči EK na upravenom záväzku 2009 predstavuje 90,57 %. Výdavky deklarované na EK k 30.06.2011 vo výške 5 656 108,69  EUR predstavujú 18,76 % na záväzku 2007 - 2013. Oproti stavu k 31.12.2010 toto čerpanie predstavuje nárast o 8,05 %.
4.4	Certifikácia výdavkov a systémov riadenia a kontroly		
Obdobie od 01.01.2011 – 30.06.2011
V sledovanom období bolo vykonané priebežné certifikačné overovanie priamo na RO v rámci 1 ŽoP z 13 predložených. Overovaná vzorka výdavkov predstavuje sumu 36 089,48 EUR, čo je 1,33 % z objemu predložených ŽoP, a zároveň 71,58 % z objemu overovanej ŽoP. 
Neoprávnené výdavky boli v rámci predložených ŽoP prvotne identifikované vo výške 164,95 EUR, čo je 0,46 % z overovanej vzorky a potvrdili sa ako skutočne neoprávnené. 
Pri certifikačnom overovaní ŽoP boli v 1. polroku 2011 identifikované nasledovné zistenia:
Neoprávnené výdavky
1.	doklady o použití dopravného prostriedku pri zahraničnej pracovnej ceste boli vystavené mimo obdobia uskutočnenia zahraničnej pracovnej cesty;
Nesprávna aplikácia postupov, chýbajúce postupy, nedostatky vo výstupoch RO/SORO/PJ
2.	nedostatočný výkon administratívnej kontroly ŽoP vzhľadom na identifikované neoprávnené výdavky;
3.	absencia správ zo zahraničnej pracovnej cesty, ktoré sú povinnou súčasťou podpornej dokumentácie k ŽoP v zmysle Metodickej príručky pre prvostupňovú kontrolu a prijímateľa.

K 30.06.2011 prijal RO k zisteniam primerané opatrenia, ktoré CO akceptoval a zistenia uzatvoril.

Kumulatívne údaje k 30.06.2011
V sledovanom období od 01.01.2007 – 30.06.2011 bolo vykonané priebežné certifikačné overovanie priamo na RO v rámci 16 ŽoP z 50 predložených. Overovaná vzorka výdavkov predstavuje sumu 1 097 903,72 EUR, čo je 12,76 % z objemu predložených ŽoP, a zároveň 56,28 % z objemu overovaných ŽoP.
Neoprávnené výdavky boli v rámci predložených ŽoP prvotne identifikované vo výške 262 193,60 EUR, čo je 23,88 % z overovanej vzorky. Suma výdavkov vo výške 203 423,81 EUR, čo je 18,53 % z overovanej vzorky, sa potvrdila ako neoprávnená. Výdavky vo výške 52 289,79 EUR, čo je 4,76 % z overovanej vzorky, sa po predložení doplňujúcej podpornej dokumentácie nepotvrdili ako neoprávnené. Neoprávnené výdavky vo výške 6 480,00 EUR, čo je 0,59 % z overovanej vzorky, boli k 30.06.2011 stále v štádiu riešenia.
Pri certifikačnom overovaní ŽoP boli v sledovanom období identifikované nasledovné zistenia:
Neoprávnené výdavky
1.	spôsob výpočtu odmeny za poskytnuté služby v Zmluve o poskytnutí služieb nebol jednoznačne stanovený a zakladal pochybnosti o spôsobe určenia predmetnej odmeny;
2.	nepredloženie zmluvy RO, na základe ktorej bola podľa dostupnej účtovnej dokumentácie vyplatená odmena;
3.	RO uznal výdavok ako oprávnený napriek tomu, že nemohol overiť súlad účtovného dokladu a realizáciu nárokovaného výdavku so zmluvou o dielo;
4.	nesprávne vypočítané vyúčtovanie zahraničnej pracovnej cesty zo strany prijímateľa;
5.	nesprávny spôsob výpočtu nárokovanej sumy v ŽoP;
6.	nárokovanie mzdových výdavkov mimo platnosti a účinnosti dohody o vykonaní práce;
7.	nárokovanie výdavkov nesúvisiacich s uskutočnenou aktivitou;
8.	doklady o použití dopravného prostriedku pri zahraničnej pracovnej ceste boli vystavené mimo  obdobia uskutočnenia zahraničnej pracovnej cesty.

Nesprávna aplikácia postupov, chýbajúce postupy, nedostatky vo výstupoch RO
9.	vnútorný manuál procedúr RO obsahoval duplicity a postupy, ktoré nepatrili do kompetencie RO, obsahoval nevhodnú terminológiu, popisoval procesy, ktoré neboli v súlade so Systémom riadenia a implementácie OP INTERACT II;
10.	kontrolné zoznamy pre overenie výstupov RO a externého kontrolóra neboli v súlade so vzormi kontrolných zoznamov podľa platného vnútorného manuálu procedúr RO; 
11.	nezabezpečenie dostatočného administratívneho overovanie ŽoP zo strany RO;
12.	nepredloženie zoznamu oprávnených výdavkov deklarovaných v ŽoP zo strany RO; 
13.	absencia podpornej dokumentácie v súvislosti s výkonom výberových konaní na obsadenie voľných pracovných miest; 
14.	neidentifikovanie absencie správy o finančnom pokroku v predloženej správe o pokroku;
15.	nedostatočné definovanie postupov pri zaraďovaní jednotlivých účtovných dokladov do referenčného obdobia, keďže zo zoznamu účtovných dokladov bolo zrejmé, že do ŽoP boli zaradené aj účtovné doklady, ktoré boli uhradené, resp. vyhotovené po tomto referenčnom období;
16.	neidentifikovanie a neodstránenie časového nesúladu v procese prípravy a schvaľovania ŽoP v rámci administratívneho overovania;
17.	nedostatočný výkon administratívnej kontroly ŽoP vzhľadom na identifikované neoprávnené výdavky;
18.	absencia správ zo zahraničnej pracovnej cesty, ktoré sú povinnou súčasťou podpornej dokumentácie k ŽoP v zmysle Metodickej príručky pre prvostupňovú kontrolu a prijímateľa.
Neinformovanie CO, nepredloženie dokumentácie
19.	nepredloženie aktualizovaných interných dokumentov;
20.	nepredloženie dokumentácie na vyjadrenie stanoviska k návrhu.
Nedostatky pri verejnom obstarávaní, obchodnej verejnej súťaži
21.	RO predložil zmluvy o poskytovaní služieb pre riadiaci orgán, pričom neboli predložené žiadne relevantné doklady k procesu verejného obstarávania, ktoré ako verejný obstarávateľ mal vykonať;
22.	nevylúčenie ponúk, ktoré nespĺňali požiadavky stanovené v súťažných podkladoch.
Ostatné
23.	RO nemal na výkon riadiacej, koordinačnej, výkonnej a kontrolnej činnosti vyčlenený dostatočný počet interných zamestnancov a túto činnosť zabezpečoval prostredníctvom zmlúv o poskytnutí služieb s externými dodávateľmi, čo predražovalo implementáciu OP;
24.	identifikované neúmerne vysoké mesačné odmeny dohodnuté za poskytnutie služieb vzhľadom na miestne pomery a obvyklé odmeny za porovnateľnú činnosť iných RO pri zabezpečovaní ich riadiacej, výkonnej a kontrolnej činnosti;
25.	RO čerpal prostriedky na svoju činnosť z oboch PO programu, pričom neexistovalo jednoznačné rozdelenie aktivít medzi PO č. 1 a č. 2;
26.	podozrenie z vykonávania činností mimo štátnozamestnaneckého pomeru, ktorá je zhodná alebo obdobná s predmetom výkonu štátnej služby v prípade pracovníkov vykonávajúcich činnosti pre RO;
27.	nevyžiadanie aktuálnych dokumentov od prijímateľa RO;
28.	nezabezpečenie kompletnej dokumentácie potrebnej pre výkon certifikačného overovania podľa požiadavky CO.

K uvedeným zisteniam prijal RO k 30.06.2011 primerané opatrenia, ktoré CO akceptoval. Akceptačné stanovisko CO nebolo k 30.06.2011 vyhotovené k opatreniam RO na zistenia č.  16, 21, 23 – 26, ktoré boli identifikované ešte v roku 2009, a to vzhľadom na časovo náročný proces ich odstránenia a prijatia opatrení na úrovni RO.
4.5	Nezrovnalosti a finančné opravy
V súlade s nariadením (ES) č. 1828/2006 upravujúcim problematiku identifikovania a oznamovania nezrovnalostí EK a v súlade s národnými postupmi (najmä zákon č. 528/2008 Z. z. o pomoci a podpore poskytovanej z fondov ES) sú subjekty zapojené do implementácie OP INTERACT II povinné bezodkladne oznamovať zistené nezrovnalosti CO a ďalším príslušným subjektom. Zároveň je daná povinnosť evidovať údaje o zistených nezrovnalostiach v INTERACT II monitorovacom systéme - IMS. Na základe zhromaždených údajov o zistených nezrovnalostiach je CO povinný predkladať orgánu zabezpečujúcemu ochranu finančných záujmov - sekcii kontroly a boja proti korupcii ÚV SR súhrnný prehľad správ o zistenej nezrovnalosti štvrťročne, k 15. máju, k 15. augustu, k 15. novembru a k 15. februáru. V súhrnnom prehľade správ o zistenej nezrovnalosti sa uvádzajú správy o zistenej nezrovnalosti podľa čl. 28, 30 a 36 nariadenia (ES) č. 1828/2006 v znení nariadenia (ES) č. 846/2009. CO je povinný predkladať orgánu zabezpečujúcemu ochranu finančných záujmov správu o zistenej nezrovnalosti do piatich pracovných dní od získania informácie o zistenej nezrovnalosti, ak ide o nezrovnalosť podľa čl. 29 nariadenia (ES) č. 1828/2006.
Pri zachovaní pravidiel územnej pôsobnosti právnych predpisov SR sa pre oblasť nezrovnalostí, finančných opráv a vysporiadaní finančných vzťahov postupuje v súlade so zákonom č. 528/2008 Z. z. o pomoci a podpore poskytovanej z fondov ES v znení neskorších predpisov.
V období od 01.01.2011 do 30.06.2011 bolo CO oznámených 9 nezrovnalostí za OP INTERACT II. Uvedené nezrovnalosti sa týkajú korekcií v súvislosti s porušením pravidiel a postupov verejného obstarávania pri:
•	mzdových výdavkoch RO/IS – 5 % korekcia,
•	mzdových výdavkoch RO – 100 % korekcia,
•	letenkách cestovnej agentúry ETN – 10 % korekcia.
Tabuľka č. 4 Prehľad oznámených nezrovnalostí na CO k 30.06.2011 
| PO | Nezrovnalosti počet | Nezrovnalosti - suma v EUR
| | | Celková suma | Zdroj EÚ
RO | 1 | 1 | 262 061,75 | 222 752,49
| 2 | 2 | 6 101,83 | 5 186,56
IS | 1 | 4 | 38 028,84 | 32 324,51
| 2 | 2 | 4 115,31 | 3 498,01
| Spolu: | 9 | 310 307,73 | 263 761,57
Zdroj: MF SR
Od začiatku implementácie OP INTERACT II do 30.06.2011 bolo CO oznámených 9 nezrovnalostí. 
Orgán zabezpečujúci ochranu finančných záujmov je v zmysle nariadenia (ES) č. 1828/2006 v platnom znení povinný predkladať Európskemu úradu pre boj proti podvodom (OLAF) hlásenie o nezrovnalostiach, ktorých suma prevyšuje 10 000 EUR. Hlásenie sa predkladá štvrťročne, vždy k 31. máju, k 31. augustu, k 30. novembru a k 28. februáru. V sledovanom období boli OLAFu predložené celkovo 2 hlásenia o nezrovnalostiach. V prvom štvrťroku 2011 bolo oznámené hlásenie pod číslom SK/2011/0/10028/FD/1 v celkovej výške 38 028,84 EUR a v druhom štvrťroku hlásenie pod číslom SK/2011/0/10048/FD/1 vo výške 262 061,75 EUR.
4.6	Základné problémy vo finančnej implementácii OP INTERACT
•	V poslednej Správe OP INTERACT II k 31.12.2010 bol okrem iných problémov prezentovaný problém likvidity na účtoch CO, ktorý vznikol dôsledkom poskytnutia neštandardných 3. tranží zálohových platieb z dôvodu zabezpečenia plynulého fungovania RO a IS. Na úrovni CO dochádza k situácii, kedy nie sú schválené ŽoP prijímateľov uhradené z dôvodu nedostatku finančných prostriedkov na účtoch CO. Ako sme už informovali v predchádzajúcej správe, CO zaslal na RO žiadosť listom č. MF/8143/2011-523 zo dňa 31.01.2011 o predloženie zúčtovania zálohových platieb RO a IS v minimálnej výške 340 000 EUR (rovná sa sume poskytnutej 3. tranže zálohových platieb) a tiež o predloženie zúčtovania zálohových platieb kontaktných bodov s cieľom získať výdavky, ktoré budú zahrnuté do výkazu výdavkov ŽoP deklarovanej na EK, ale nebudú v rámci ŽoP jednotlivým prijímateľom uhradené. Zo strany RO a IS  boli na CO predložené zúčtovania ZP v celkovej výške 321 189,55 EUR, ktoré mohli byť zahrnuté do výkazu výdavkov ŽoP na EK, čo pozitívne ovplyvnilo likviditu účtu CO. K 30.06.2011 neboli predložené žiadne zúčtovania ZP jednotlivých kontaktných bodov, pričom celková výška poskytnutých zálohových platieb pre jednotlivé kontaktné body, ktorá negatívne ovplyvňuje schopnosť CO plynule vyplácať prostriedky prijímateľom, predstavuje 2 160 000,00 EUR. Zabezpečením zúčtovania poskytnutých ZP kontaktných bodov, resp. ich časti vznikne na mimorozpočtových účtoch potrebný zostatok finančných prostriedkov na úhradu priebežných žiadostí o platbu pre jednotlivých prijímateľov. 
•	Rovnako od poslednej informácie nenastala žiadna zmena v téme zapojenia Nemeckej spolkovej republiky do programu a doposiaľ nie je zrejmé oficiálne finálne stanovisko krajiny, od ktorého závisí, či bude potrebná  zmena rozhodnutia k programu spolu so zmenou celkového finančného plánu.
5	Aktivity orgánu auditu
5.1	Komunikácia s EK
V decembri 2010 OA vypracoval výročnú kontrolnú správu a stanovisko podľa čl. 62 nariadenia Rady (ES) č. 1083/2006 za referenčné obdobie 01.07.2009–30.06.2010, ako aj aktualizáciu stratégie auditu na obdobie 2011 – 2013. Oba dokumenty boli zaslané na pripomienkovanie a schválenie členom skupiny audítorov a následne boli odoslané EK dňa 22.12.2010 prostredníctvom systému SFC2007. Dňa 04.02.2011 EK zaslala OA list potvrdzujúci akceptáciu výročnej kontrolnej správy za rok 2009 a tiež prehlásenie, že berie na vedomie zmeny súvisiace so zmenou stratégie auditu na OP INTERACT II.
5.2	Systémové audity 
V období od 01.01.2011 do 30.06.2011 nebol zo strany OA ukončený žiadny systémový audit týkajúci sa OP INTERACT II 2007 - 2013. V danom období prebiehal systémový audit č. A352 zameraný na overenie vybraných kľúčových prvkov riadiaceho a kontrolného systému Operačného programu INTERACT II 2007 – 2013 na úrovni riadiaceho orgánu, spoločného technického sekretariátu a certifikačného orgánu, ktorý bude ukončený v priebehu mesiaca september 2011. 
5.3	Audity operácií
Dňa 18.03.2011 sa v priestoroch MF SR konalo stretnutie skupiny audítorov, v rámci ktorého sa členovia skupiny audítorov rozhodli použiť na výkon auditov operácií predovšetkým vlastné kapacity namiesto pôvodne plánovanej externej audítorskej spoločnosti. Členovia skupiny audítorov sa dohodli, že externé audítorské služby budú využité len pri špecifických auditoch ako napr. audit IS a bezpečnosti IS. V nadväznosti na tento fakt bolo nevyhnutné posunúť začiatok výkonu auditov operácií na druhý polrok 2011. Vládny audit č. A407 bol začatý dňa 08.07.2011 a je zameraný na overovanie oprávnenosti výdavkov na vybranej vzorke štyroch ŽoP v štruktúre, pozri tabuľku č. 5.

Tabuľka č. 5 Vybratá vzorka ŽoP

Kód ŽoP

Prijímateľ

Hodnota ŽoP
v EUR

Celková hodnota projektu
v EUR

09/IS/1-IP1 | IS | 139 517,39 | 7 230 605,00
09/CA/2-IP1 | CO | 74 715,45 | 287 977,00
09/IS/1-IP2 | IS | 170 282,52 | 7 230 605,00
10/MA/2-IP2 | RO | 6 509,45 | 1 403 541,00
Zdroj: MF SR (OA)

Ukončenie auditu operácií ako aj systémového auditu je naplánované na druhý polrok 2011, pričom výsledky oboch auditov budú zohľadnené vo výročnej kontrolnej správe, ktorá bude EK zaslaná do 31.12.2011.
6	Využívanie informačných systémov OP INTERACT II 
Monitorovanie operačného programu sa uskutočňuje prostredníctvom IMS, tak ako bol využívaný počas implementácie OP INTERACT I. IMS obsahoval hlavne funkcie, ktoré boli úzko späté s úlohami monitorovania a vykazovania. Tieto údaje boli postačujúce počas programového obdobia 2000 – 2006, niekoľko ďalších aktualizovaných funkcií sa stalo nevyhnutnými aj pre súčasné programové obdobie 2007 – 2013 z dôvodu požiadaviek stanovených v nariadení EÚ (napr. prístup všetkých orgánov do systému).
Príprava rozšírenia základných funkcií systému IMS prebiehala v roku 2010 a jej ukončenie sa predpokladá do konca roka 2011.
V období 1.1.-30.6. 2011 boli v systéme IMS vykonané nasledovné zmeny: integrácia Spoločného ročného plánu práce 2011 (JAWP 2011) do časti týkajúcej sa aktivít (Activity Section), pridanie možnosti odstraňovania údajov zo sekcie žiadostí o platbu; integrácia časti finančného výkazníctva pre všetkých prijímateľov (online reportovanie, modely výkazníctva pre žiadosti o platbu a pre finančné správy); aktualizácia prístupových údajov. 
Ďalší vývoj systému, plánovaný na obdobie do konca roka 2011, zahŕňa: automatické zobrazovanie čísla operačného programu na všetkých stránkach a vo všetkých vzorových tlačivách .pdf;  integrácia funkcie vkladania a odstránenia v centre dokumentov; automatické generovanie prehľadov, týkajúcich sa ŽoP (prijímateľ, vykazované obdobie, predkladané výdavky, schválené výdavky); aktualizácia sekcie finančného výkazníctva a sekcie rozpočtu; vytvorenie prehľadov porovnávajúcich plánované a vykazované výdavky; integrácia sekcie pre nezrovnalosti (funkcie vkladania a odstránenia dokumentov); aktualizácia vzorových tlačív pre ŽoP v systéme; integrácia revidovanej sekcie vykazovania aktivít; aktualizácia prístupových údajov.
V systéme ISUF je momentálne evidovaných 10 projektov, v rámci ktorých sú v účtovníctve sledované výdavky realizované IP, RO, CO a OA.  Za obdobie od 01.01.2011 – 30.06.2011 prebiehala v ISUF evidencia ŽoP, ŽoP na EK a evidencia národných príspevkov od členských štátov. 
7	Informovanie a publicita OP INTERACT II
OP INTERACT II zverejňuje aktuality a informácie o programe na: 
•	http://www.interact-eu.net. Každoročne publikuje 3 vydania „newsletter“ a zverejňuje ho v elektronickej i tlačenej podobe. Taktiež vydáva 3-krát do roka „newsflash“, ktorý je zasielaný do kontaktnej databázy (viac ako 8 000 kontaktov). OP je tiež prezentovaný na sociálnych sieťach, napr. Facebooku: 
•	http://www.facebook.com/pages/Bratislava-Slovakia/INTERACT/40317896164?v=photos alebo na You-tube: 
•	http://www.youtube.com/INTERACTProgramme#p/a/u/2/Awy8dMu1oTc

V sledovanom období boli vydané nasledovné publikácie: 

•	31.01.2011: Territorial Cooperation  Position Paper on the conclusions of the 5th Cohesion Report (Online Publication in PDF format);
•	07.03.2011: A survey on "SMEs involvement in ETC Programmes operative in North-East Europe, during the period of 2007-2013” (Online Publication in PDF format);
•	01.04.2011:  Newsletter INTERACT March 2011  Communication - a strategic tool for territorial cooperation (Online Publication in PDF format + 500 copies to be distributed);
•	20.05.2011: INTERACT Newsflash Mediterranean Labgroup – Spring 2011 (Online Publication in PDF format);
•	20.05.2011: European Cooperation Growing smart (Online Publication in PDF format + 800 copies to be distributed).
•	New ETC Glossary publication (website tool), May 2011.
8	Monitorovanie a hodnotenie OP INTERACT II 
V sledovanom období vypracoval  riadiaci orgán hodnotiacu správu „Annual Implementation Report“ za rok 2010, ktorú zaslal k 30.06.2011 prostredníctvom SFC 2007 na pripomienkovanie EK. Zároveň RO prostredníctvom zmluvného partnera zabezpečil vypracovanie strednodobého hodnotenia OP INTERACT II 2007 – 2013, ktoré bolo v sledovanom období predložené na schválenie členom MV. Keďže strednodobé hodnotenie nebolo prijaté rozhodnutím MV, bolo potrebné zapracovať pripomienky členov MV. Proces schválenia strednodobého hodnotenia sa predpokladá v druhej polovici roka 2011. 

Zoznam skratiek
BSK			Bratislavský samosprávny kraj
CBC			Cezhraničná spolupráca	
CO			Certifikačný orgán
COMG 		Komunikačná skupina
COOG 		Koordinačná skupina
EK			Európska komisia
ENPI			Európsky nástroj pre susedstvo a partnerstvo
ERDF			Európsky fond regionálneho rozvoja
ES			Európske spoločenstvo
ETS			Európska teritoriálna spolupráca
EÚ			Európska únia
HI	Hosting Institution (inštitúcie v rámci ktorých pôsobia INTERACT kontaktné body)
IMS			INTERACT manažment systém
IP			INTERACT kontaktný bod
IS			INTERACT sekretariát
JAWP			Joint Annual Work Plan
ISUF			Informačný systém účtovníctva fondov
KEEP	Knowledge and Expertise in European Programmes ( internetový vyhľadávač programov európskej teritoriálnej spolupráce)
MAWP		Multi-AnnualWorkProgramme
MF SR			Ministerstvo financií SR
MV			Monitorovací výbor OP INTERACT II
OA			Orgán auditu
OP			Operačný program
PČ			Poradové číslo
PO			Prioritná os
RKS			Riadiace a kontrolné systémy
RO 			Riadiaci orgán 
SR			Slovenská republika
ÚV SR			Úrad vlády SR
ŽoP			Žiadosť o platbu

Zoznam príloh
Príloha č. 1 Národné príspevky členských štátov pre programové obdobie 2007 - 2013 v EUR
Príloha č. 2 Zálohové platby v EUR vyplatené CO k 30.06.2011
Príloha č. 3 Priebežné ŽoP v EUR k 30.06.2011
Príloha č. 4 Čerpanie OP INTERACT II k 30.06.2011 v EUR