Úrad pre verejné obstarávanie

  Informácia o výsledkoch kontrol a auditov v oblasti verejného 
obstarávania v spolupráci s orgánmi zapojenými 
do implementácie, overovania, kontroly a auditu fondov EÚ
za obdobie 01. 07. 2010 – 31. 12. 2010 

Bratislava december 2011

Obsah
Úvod	4	
1	Národný strategický referenčný rámec SR 2007 – 2013	6	
	1.1	Regionálny operačný program  	7	
	1.2	Operačný program Bratislavský kraj   	8	
	1.3	Operačný program Technická pomoc 	10	
	1.4	Operačný program Životné prostredie	11	
	1.5	Operačný program Doprava	14	
	1.6	Operačný program Informatizácia spoločnosti	18	
	1.7	Operačný program Vzdelávanie	20	
	1.8	Operačný program Výskum a vývoj	21	
	1.9	Operačný program Konkurencieschopnosť a hospodársky rast 	24	
	1.10	Operačný program Zdravotníctvo	26	
	1.11	Operačný program Zamestnanosť a sociálna inklúzia	27	
2	Program rozvoja vidieka 2007-2013 a operačný program rybné hospodárstvo na roky 2007-2013	28	
	2.1	Operačný program Rybné hospodárstvo na roky 2007-2013	28	
	2.2	Program rozvoja vidieka 2007 – 2013	30	
3	Programy cieľa Európska územná spolupráca	33	
	3.1	Sumár za operačné programy cezhraničnej spolupráce 	33	
		3.1.1	Operačný program cezhraničnej spolupráce Maďarská republika – Slovenská republika 2007- 2013 	34	
		3.1.2	Operačný program cezhraničnej spolupráce Slovenská republika - Rakúsko 2007 – 2013 	35	
		3.1.3	Operačný program cezhraničnej spolupráce Slovenská republika Česká republika 2007 – 2013	36	
		3.1.4	Operačný program cezhraničnej spolupráce Slovenská republika – Poľská republika  2007- 2013 	37	
	3.2	Európsky nástroj susedskej spolupráce	39	
		3.2.1	Operačný program cezhraničnej spolupráce ENPI Maďarsko – Rumunsko – Slovensko – Ukrajina 2007-2013 	39	
	3.3	Operačné programy interregionálnej spolupráce	40	
		3.3.1	Operačný program INTERREG ICV	40	
		3.3.2	Operačný program INTERACT II	41	
4	Programy nadnárodnej spolupráce	42	
5	Certifikačné overovanie projektov financovaných z fondov EÚ	43	
	5.1	Certifikácia v oblasti NSRR 2007 – 20013	44	
	5.2	Certifikácia v programoch cieľa Európska územná spolupráca	46	
	5.3	Certifikácia v operačnom programe INTERACT II	48	
	5.4	Certifikácia v operačnom programe Rybné hospodárstvo SR 2007 – 2013	48	
6	Vládne audity vykonané orgánom auditu a spolupracujúcimi orgánmi projektov spolufinancovaných z fondov EÚ	50	
	6.1	Vládne audity za NSRR 2007 – 2013	51	
	6.2	Vládny audit za program solidarita a riadenie migračných  tokov	58	
	6.3	Vládne audity v oblasti Európskej územnej spolupráce	58	
	6.4	Vládne audity Operačného programu Interact II 2007 – 2013	58	
	6.5	Vládne audity Operačného programu Rybné hospodárstvo SR  2007 – 2013	58	
7	Úrad pre verejné obstarávanie	60	
	7.1	Konanie o námietkach	60	
	7.2	Kontrola postupu zadávania zákazky	61	
Záver	64	

Úvod

Úrad pre verejné obstarávanie na základe uznesenia vlády SR č. 650                           zo dňa 23. septembra 2009 v spolupráci s určenými orgánmi štátnej správy zodpovednými          za čerpanie finančných prostriedkov z fondov Európskej únie vypracováva a predkladá             k 30. júnu a k 31. decembru každoročne predmetnú informáciu. Cieľom predkladaného materiálu je poskytnúť vláde SR súhrnnú  informáciu o aktuálnom stave kontroly, overovania certifikácie a auditu verejného obstarávania projektov týkajúcich sa čerpania fondov Európskej únie ukončených v období od 01. 07. 2010 do 31. 12. 2010, v nadväznosti na prijatie preventívnych a nápravných opatrení zo strany dotknutých subjektov.

Materiál spracovaný za obdobie od 01. 07. 2010 do 31. 12. 2010 bol predložený Úradu vlády Slovenskej republiky dňa 30. 06. 2011, bol zaradený do programu 53. schôdze vlády Slovenskej republiky a následne bol z tohto programu vypustený. Z uvedeného dôvodu je predmetný materiál, po zapracovaní pripomienok predložených Ministerstvom financií Slovenskej republiky, predložený opätovne. Predmetné pripomienky sa týkali najmä doplnenia určitých informácií, ako sú uvedenie výpočtu chybovosti z hľadiska objemu prostriedkov (a nie z hľadiska početnosti prípadov), uvedenie kódu projektu ITMS a kódu nezrovnalosti ITMS, ako aj uvedenie informácie či dotknuté výdavky korekcie boli opravené, resp. vylúčené z financovania projektu a informácie o tom, aké prijal riadiaci orgán nápravné opatrenie (zaevidovanie nezrovnalosti v zmysle metodického usmernenia Ministerstva financií Slovenskej republiky č. 16/2008 a vylúčenie dotknutých výdavkov zákazky z financovania pomoci Európskej únie). Z uvedeného dôvodu Úrad pre verejné obstarávanie aj prepracoval tabuľky na základe pripomienok Ministerstva financií Slovenskej republiky, ktoré sú následne zasielané jednotlivým riadiacim orgánom na vyplnenie a tvoria obsah prvej až šiestej kapitoly materiálu.

Predmetný materiál tak okrem vyššie uvedených informácií obsahuje najmä informáciu o

-	celkovej chybovosti (z hľadiska objemy finančných prostriedkov) overovaných verejných obstarávaní v jednotlivých operačných programoch a programoch,
-	sumáre najčastejších porušení identifikovaných ako pravdepodobné porušenia zákona o verejnom obstarávaní za jednotlivé operačné programy a programy,
-	korekciách udelených riadiacimi orgánmi verejným obstarávateľom, obstarávateľom alebo osobám podľa § 7 zákona č. 25/2006 Z. z. o verejnom obstarávaní a o zmene niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon o verejnom obstarávaní“), t. j. osobám, ktorým verejný obstarávateľ poskytol viac ako 50 % finančných prostriedkov na dodanie tovaru, na uskutočnenie stavebných prác 
a na poskytnutie služieb,
-	o prípadných auditoch Európskej komisie alebo Európskeho dvora audítorov ukončených v predmetnom období.

V tabuľkách a záveroch úradu je uvádzaná chybovosť verejných obstarávaní              (z hľadiska počtu), pri ktorých úrad v rozhodnom období vykonal dohľad nad verejným obstarávaním v konaní o námietkach a pri výkone kontroly pred uzavretím zmluvy a po uzavretí zmluvy. V záverečnej časti sú uvedené najčastejšie porušenia zákona o verejnom obstarávaní, zistené úradom v konaní o námietkach a pri výkone kontroly postupu verejných obstarávateľov, obstarávateľov a osôb podľa § 7 zákona o verejnom obstarávaní.

Materiál bol po dohode s Ministerstvom financií Slovenskej republiky predložený na pripomienkovanie orgánu auditu, certifikačnému orgánu a centrálnemu koordinačnému orgánu pre systém riadenia ŠF a KF.

V informácii používaný termín „zákon o verejnom obstarávaní“ nahrádza termín „zákon č. 25/2006 Z. z. o verejnom obstarávaní a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov“, ďalšie skratky termínov a názvov sú bežne používané 
v Systéme riadenia  štrukturálnych fondov a kohézneho fondu.

1.	Národný strategický referenčný rámec SR 2007 - 2013

V rámci Národného strategického referenčného rámca Slovenskej republiky na roky         2007-2013 (ďalej len „NSRR“) sa vykonáva kontrola súladu poskytovania nenávratných finančných prostriedkov zo štrukturálnych fondov a Kohézneho fondu EÚ a právom EÚ v oblasti verejného obstarávania formou kontroly a spätnej kontroly predmetných verejných obstarávaní na základe kontrolných zoznamov verejného obstarávania. Predmetná kontrola a spätná kontrola je podľa osobitných podmienok realizovaná v rámci 11 operačných programov.  
Sumár za Národný strategický referenčný rámec na roky 2007-2013  

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:  

	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek
v €	Počet chybných 
overených zákaziek	Hodnota chybných zákaziek
v €	Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	170	840 042 959,00	23	87 390 830,17	10,40 	

Podlimitné 
	537	375 438 668,82	92	73 654 976,06	19,62	

Podprahové 
	669	181 499 684,99	103	20 604 505,28	11,35 	

 Nízka hodnota 
	3 014	30 984 707,11	61	1 081 544,31	3,49 	

Celkom
	4 390	1 427 966 019,92	279	182 731 855,82	12,79	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

Počet korekcií udelených RO
	Hodnota v €	
6	10 127 025,70	

1.1	Regionálny operačný program 

Riadiacim orgánom zodpovedným za Regionálny operačný program je Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka Slovenskej republiky.    

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:  

	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných 
overených zákaziek 	Hodnota 
chybných zákaziek v  €	Chybovosť 
v % *	

Nadlimitné 
	4	9 621 560,69	3	2 595 237,00	26,97	

Podlimitné 
	415	297 181 810,15	80	66 915 647,14	22,52	

Podprahové 
	218	71 895 340,09	14	4 577 474,82	6,37	

 Nízka hodnota 
	1 699	16 496 731,86	20	276 683,26	1,68	

Celkom
	2 336	395 195 442,79	117	74 365 042,22	18,82	

* Poznámka: výsledné percentá v stĺpci „Chybovosť v %“, boli opravené vzhľadom k tomu, že v podkladoch zaslaných Ministerstvom pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR boli uvádzané percentá vypočítané pôvodnou metódou, t.j. pomer medzi stĺpcami „Počet chybných overených zákaziek“ a „Celkový počet overených zákaziek“.

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

1.	Verejný obstarávateľ v oznámení o vyhlásení verejného obstarávania v užšej súťaži, zadefinoval podmienky účasti týkajúce sa technickej a odbornej spôsobilosti v rozpore s novelou zákona č. 25/2006 Z. z. o verejnom obstarávaní a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon o verejnom obstarávaní“), podľa ktorej môže verejný obstarávateľ vyžadovať iba podmienky účasti taxatívne uvedené v ustanovení § 28.
2.	Verejný obstarávateľ často nesprávne klasifikuje druh stavieb, ktoré majú záujemcovia/uchádzači referenčnými listami preukazovať. Napr. občianske stavby, pričom stavebný zákon takýto pojem nepozná.
3.	
Verejný obstarávateľ nepostupoval pri vyhodnocovaní splnenia podmienok účasti v súlade so zákonom, resp. nevyhodnocoval podmienky účasti u všetkých záujemcov/uchádzačov rovnako – porušenie princípu rovnakého zaobchádzania 
so záujemcami/uchádzačmi.
4.	Nesúlad oznámenia o vyhlásení verejného obstarávania/výzvy na predkladanie ponúk so súťažnými podkladmi v zásadných bodoch.
5.	Verejný obstarávateľ vylúčil uchádzača z iných dôvodov ako uvedených v § 33 ods. 4 zákona o verejnom obstarávaní.
6.	Verejný obstarávateľ nestanovil dostatočne presným spôsobom podmienky účasti, čím spôsobil nevyhodnotiteľnosť predložených podmienok účasti.
7.	V rozpore s § 99 ods.1 písm. a) zákona o verejnom obstarávaní dokumentácia k verejnému obstarávaniu neobsahovala určenie predpokladanej hodnoty zákazky – podprahová zákazka. 
8.	Dokumentácia neobsahovala žiaden dôkaz, že výzva bola zverejnená na internetovej stránke verejného obstarávateľa – podprahová zákazka.
9.	Nedostatočná lehota na predloženie ponuky (nezohľadňuje čas potrebný 
na vypracovanie ponuky a vysvetľovanie) – podprahové zákazky.

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania: 

RO ROP neudelil za uvedené obdobie žiadne korekcie prijímateľom z dôvodu riešenia nezrovnalostí súvisiacich so zistením porušenia zákona o verejnom obstarávaní.

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania:

Za uvedené obdobie nebol vykonaný audit orgánov EÚ.

1.2	Operačný program Bratislavský kraj  

	Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program Bratislavský kraj je Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka Slovenskej republiky.  

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:  

	Celkový počet overených verejných obstarávaní	
Hodnota 
v €	Počet chybných 
verejných 
obstarávaní 	
Hodnota 
v €	
Chybovosť v % *	

Nadlimitné 
	2	597 094,00	-	- 	-	

Podlimitné 
	9	4 211 730,04	3	1 415 371,56 	33,61	

Podprahové 
	16	2 096 848,38	3	676 167,47 	32,25	

 Nízka hodnota 
	11	87 123,36	1	4 881,46 	5,60	

Celkom
	38	6 992 795,78	7	2 096 420,49 	29,97	

* Poznámka: výsledné percentá v stĺpci „Chybovosť v %“, boli opravené vzhľadom k tomu, že v podkladoch zaslaných Ministerstvom pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR boli uvádzané percentá vypočítané pôvodnou metódou, t.j. pomer medzi stĺpcami „Počet chybných overených zákaziek“ a „Celkový počet overených zákaziek“.

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako  možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní:

1.	Nedodržanie zákonných lehôt vo verejnom obstarávaní.
2.	Nesprávne, resp. neaktuálne určená predpokladaná hodnota zákazky.
3.	Nezákonné rozdelenie predmetu zákazky s cieľom vyhnúť sa určitému postupu verejného obstarávania.
4.	Nesúlad oznámenia o vyhlásení verejného obstarávania/výzvy na predkladanie ponúk so súťažnými podkladmi v zásadných bodoch.
5.	Stanovenie diskriminačných podmienok účasti v procese verejného obstarávania.

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania: 

Prijímateľom v rámci OPBK neboli udelené žiadne korekcie  národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania.

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania:

Za uvedené obdobie nebol vykonaný audit orgánov EÚ.
1.3	Operačný program Technická pomoc  

	Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program Technická pomoc je Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja Slovenskej republiky. 

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:  

	
Celkový počet overených zákaziek	
Celková hodnota overených zákaziek v  €	
Počet chybných 
overených 
zákaziek	
Hodnota chybných zákaziek v €	
Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	6 	13 568 226,00	0	0	0	

Podlimitné 
	6	1 248 462,38	0	0	0	

Podprahové 
	2	96 500,00	0	0	0	

Nízka hodnota 
	8	107196,07	0	10 171,43	0	

Celkom
	22	15 020 384,45	1	10 171,43	0,07	

B. Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako  možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

Verejný obstarávateľ porušil ustanovenia § 9 ods. 4, § 34 ods. 7 a § 39 ods. 4 zákona č. 25/2006 o verejnom obstarávaní. 
Víťazný uchádzač nemá v OR zapísaný predmet činnosti: nákup a predaj výpočtovej techniky.

C. Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania: 

Kód projeku 
v ITMS	Kód nezrovnalosti
ITMS

	Stručný popis porušenia VO podľa zákona 
č. 25/2006 a Metodiky EK	Hodnota chybnej zákazky
v €	% korekcie	Hodnota korekcie v €	Oznámenie o VO/
začatie VO	č. rozhodnutia/
protokolu o výsledku kontroly ÚVO	

Pozn. Deklarované výdavky v ŽoP boli znížené o výšku neoprávnených výdavkov, nedošlo teda k vzniku nezrovnalosti.

D. Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania

Za uvedené obdobie nebol vykonaný audit EK/EDA.
1.4   Operačný program Životné prostredie 

Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program Životné prostredie je Ministerstvo životného prostredia Slovenskej republiky. 

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:   

	Celkový počet overených verejných obstarávaní	
Celková hodnota overených zákaziek v €	Počet chybných
overených zákaziek	
Hodnota chybných zákaziek v €	
Chybovosť v %	

Nadlimitné
	47
	149 249 396,27	4	7 078 707,88	4,74%	

Podlimitné 
	39	38 578 486,45	5	4 128 705,33	10,70%	

Podprahové 
	143	73 765 958,10	15	3 759 652,33	5,10%	

 Nízka hodnota 
	386	3 044 723,41	16	123 858,51	4,07%	

Celkom
	615	264 638 564,23	40	15 090 924,05	5,70%	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

1. porušenie § 5 ods. 1 zákona  č. 25/2006 Z. z. o verejnom obstarávaní (ďalej len „Zákon o VO“) nestanovaním výšky predpokladanej hodnoty zákazky v čase začatia postupu zadávania zákazky a nesprávne stanovený postup zadávania zákazky verejným obstarávateľom, 

2. porušenie § 9 ods. 4 Zákona o VO – diskriminačné podmienky a nerovnaké zaobchádzanie so všetkými uchádzačmi,

3. porušenie § 26 až 28 Zákona o VO –  určené podmienky účasti sú nad rámec Zákona o VO, 

4. porušenie § 32 ods. 6 Zákona o VO – neprimeraný rozsah požiadaviek na predmet zákazky,

5. porušenie § 33 ods. 1 Zákona o VO – neposudzovanie splnenia podmienok účasti v súlade
 s oznámením  o vyhlásení VO,

6. porušenie § 27 ods. 1 písm. b) Zákona o VO - požadovaním potvrdenia o poistení náhrady škody vyplývajúcej z podnikateľského rizika v minimálnej požadovanej výške – uvedená 
požiadavka v rozpore s uvedeným paragrafom, keďže predmetom nie je povinné zmluvné alebo zákonné poistenie v zmysle Zákona o VO.

7. verejné obstarávanie realizované v zmysle neplatnej legislatívy, starého Zákona o verejnom obstarávaní č. 523/2003 Z. z.

8. nejasné a nepresné určenie dokladov verejným obstarávateľom, ktorými vyžadoval splnenie podmienok účasti, ktoré stanovil vo výzve

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania: 

Kód projektu ITMS	Kód nezrovnalosti ITMS	Stručný popis porušenia VO podľa zákona č. 25/2006 a Metodiky EK	Hodnota chybnej zákazky v € 	% korekcie 	Hodnota korekcie v €	Oznámenie o VO/ začatie VO	Č. rozhodnutia / protokolu o výsledku kontroly ÚVO	
24130120023	N21001081	Porušenie §9 ods. 4  - princípu rovnakého  zaobchádzania vo vzťahu k potenciálnym uchádzačom, keďže 3-mesačná lehota na realizáciu diela bola uvedená vo výzve na predkladanie ponúk a teda mohla odradiť záujemcov od účasti v súťaži.	341 050,35	5	17 052,52	1.6.2009	S132410005		
24140110003	N21000448	Kontrolou Úradu pre verejné obstarávanie podľa § 146 ods. 6 ZVO boli zistené porušenia ZVO v rámci podlimitnej zákazky na výber zhotoviteľa prác. (Konkrétne boli zistené porušenia § 27 ods. 1 písm. b) a § 34 ods. 12 ZVO.	840 657,54	5	69 024,10	03541-MSP, Vestník verejného obstarávania č. 150/2008  zo dňa 5.12. 2008	688-6000/7/2009		
24140110054	N21001059	§ 27 ods. 1 písm. a) s poukazom na § 33 ods. 1, ods. 4 písm. a)
2. § 27 ods. 1 písm. b) s poukazom na § 33 ods. 1, ods. 4 písm., a)
3. § 28 ods. 1 písm. b) s poukazom na § 33 ods. 1, ods. 4 písm. a)	3 337 814,44	5	166 890,72	22. 12. 2008	141-6000/4/2010		

Celkom
					183 943,24				

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania:

Za uvedené obdobie od 1.7.2010  do 31.12.2010 nebol vykonaný audit EK/EDA.

1.5	 Operačný program Doprava 

	Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program Doprava je Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja Slovenskej republiky.    

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program: 

	
Celkový počet overených zákaziek	
Celková hodnota overených zákaziek v €	
Počet chybných overených zákaziek	
Hodnota chybných zákaziek          v €	

Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	13	502 689 096,8	1	1 922 970,00	0,3825%	

Podlimitné 
	-	-	-	-	-	

Podprahové 
	-	-	-	-	-	

Nízka hodnota 
	7	43 530,46	0	0	0	

Celkom
	20	502 732 627,3	1	1 922 970,00	0,3825%	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

Počas prípravy verejných obstarávaní boli identifikované a v pripomienkovom procese 
zo súťažných podkladov odstránené rôzne potenciálne diskriminačné podmienky účasti a iné diskriminačné ustanovenia, viaceré podmienky prekračujúce rámec zákona č. 25/2006 Z. z. o verejnom obstarávaní, duplicitné podmienky a iné. RO v procese prípravy verejných obstarávaní aktívne spolupracuje nielen s jednotlivými prijímateľmi, ale aj s Úradom pre verejné obstarávanie.

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania: 

Kód projektu ITMS	Kód  nezrovnalosti ITMS	Stručný popis porušenia VO podľa zákona 
č. 25/2006 a Metodiky EK	Hodnota chybnej zákazky  v €	% korekcie	Hodnota korekcie v €	Oznámenie o VO / začatie VO	č. rozhodnutia / protokolu o výsledku kontroly ÚVO	
23120110003	N2100020	Zákon o VO platný v danej dobe porušený nebol.

RO pre OPD si udelil 15 % korekciu 
za stavebné práce. Projekt bol predložený na EK a zo žiadosti o platbu bolo zadržaných 15 %. EK v svojej odpovedi z 11.1.2011 potvrdila výšku korekcie na stavebné práce na 10 %. 
V súčasnosti sa rieši s MF SR vysporiadanie rozdielu medzi 10 % a 15 % korekciou a pripravuje sa nová ŽoNFP (RO si udelil korekciu za VO, porušenie sa týkalo požiadaviek v podmienkach účasti, národná legislatíva – neumožnenie zahraničných ekvivalentov).

Na projekt bola udelená aj korekcia za stavebný dozor vo výške 25 % - 433 499,70 €, faktúry za dozor zatiaľ neboli zaradené do ŽoP (RO si udelil korekciu za VO, porušenie sa týkalo požiadaviek v podmienkach účasti – príliš reštriktívne kritériá a použitie výberového kritéria skúsenosti na vyhodnotenie ponúk).	4 484 936,60 SKK (suma je v SKK, keďže ide o súťaž z roku 2005)	10 %	10% - 
8 613 273,82

25% dozor – 433 499,70

	VVO č. 105 z 01.06.2005
07050 - MSP
	NA	
23150220002	N21001110 
N21001125
N21001150
N21001154  
	RO pre ODP si udelil 5 % korekciu za VO, porušenie sa týkalo požiadaviek v podmienkach účasti, národná legislatíva - neumožnenie zahraničných ekvivalentov.

Zákon o VO platný v danej dobe porušený nebol.	36 143 198,80 eur	5 %	206 019,91
600 980,33
  21 044,26
   8 738,02
	VVO č. 80/2008 z 28.4.2008, 
01897 - MSP
	NA	
Celkom								

D, Audit orgánov EÚ: 

Audit EDA DAS 2010 (audit zákonnosti a správnosti platieb v rámci politiky súdržnosti) sa uskutočnil v dňoch 28.6. – 2.7.2010 a 6.9. – 10.9.2010. Predbežné (tzn. nie finálne) zistenia auditu boli na RO doručené v januári 2011. Zistenia preto nie sú uzavreté (stav k 12.05.2011) a sú uvedené iba informatívne. Predbežnými zisteniami sú:

Zistenie (krátené)	
CBA pre projekt D1 Studenec – Behárovce bola vytvorená nesprávnou metódou.	
Nesprávne účtovanie skúmaných projektov, prijímatelia nepriraďujú všetky príjmy a výdavky v účtovníctve k projektom.	
Nedostatky v kontrolách riadenia. RO neobjavil zistenia, ktoré objavili audítori.	
Verejné obstarávanie pri projekte D1 Sverepec – Vrtižer nie je plne v súlade s požiadavkami na zverejňovanie, stanovenými v smerniciach.	
Nezákonné kritériá výberu pri VO D3 Hričovské Podhradie – Žilina – Strážov.	
Verejné obstarávanie pri projekte D3 Hričovské Podhradie – Žilina – Strážov nie je plne v súlade s požiadavkami na zverejňovanie.	
Európska Komisia v lehote troch mesiacov neprijala rozhodnutie o schválení alebo neschválení žiadosti o potvrdenie pomoci pre veľký projekt D3 Hričovské Podhradie – Žilina – Strážov. 	
Verejné obstarávanie pri projekte Modernizácia železničného koridoru na úseku Žilina – Krásno nie je plne v súlade s požiadavkami na zverejňovanie.	
Nesprávna metóda výpočtu CBA pri projekte Modernizácia železničného koridoru na úseku Žilina – Krásno. 	
Systémový nedostatok, nesprávna transpozícia smerníc EU do vnútroštátnych predpisov – lehota na odoslanie oznámenia o zadaní zákazky.	

1.6	   Operačný program Informatizácia spoločnosti  

Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program Informatizácia spoločnosti je Úrad vlády Slovenskej republiky. 

A. Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program 

	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek v €	Počet chybných 
overených zákaziek	Hodnota chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	3	27 846 269,78	-	-	-	

Podlimitné 
	-	-	-	-	-	

Podprahové 
	-	-	-	-	-	

 Nízka hodnota 
	4	94 180	1	29 000	30,79	

Celkom
	7	27 940 449,78	1	29 000	0,10	

B. Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 
1.	porušenie princípov v zmysle § 34 zákona o VO – opis predmetu zákazky nebol vypracovaný v súlade s uvedeným paragrafom zákona

C. Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania:
Za uvedené obdobie neboli udelené korekcie, nakoľko RO OPIS u zákazky s nízkou hodnotou, u ktorej identifikoval porušenie zákona o VO, neodsúhlasil proces daného VO a navrhol jeho zrušenie. Kontroly/audity zo strany iných subjektov neboli v sledovanom období vykonané. 

D. Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania
Za uvedené obdobie nebol vykonaný audit EK/EDA.

1.7	Operačný program Vzdelávanie 

	Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program Vzdelávanie je Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu Slovenskej republiky.    

A. Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program  

	Celkový počet overených zákaziek	
Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných
overených zákaziek	Hodnota chybných zákaziek
v €	Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	11	48 378 843,26	6	36 392 959,82	75,22	

Podlimitné 
	6	
892 570,69
	1	200 000,00	22,41	

Podprahové 
	43	
1 816 716,84
	2	61 976,16	3,41	

 Nízka hodnota 
	337*	3 134 944,73*	4	91 515,54	3,01	
Celkom
	397	54 223 075,52	13	36 746 451,52	67,77	

*z uvedeného 5 VO v hodnote 85 493,28 € je uvedených pomerom zahŕňajúcim aj Operačný program Výskum a vývoj.

B,  Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

1.	Porušenie § 5, ods. 12, Zákona č. 25/2006 Z.z. o verejnom obstarávaní a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Zákazku nemožno rozdeliť ani zvoliť spôsob určenia jej predpokladanej hodnoty s cieľom vyhnúť sa použitiu postupov zadávania zákazky podľa tohto zákona.
2.	Porušenie § 9, ods. 4, Zákona č. 25/2006 Z.z. o verejnom obstarávaní a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Nedodržanie princípu transparentnosti, hospodárnosti a efektívnosti, princípu rovnakého zaobchádzania a nediskriminácie záujemcov alebo uchádzačov.
3.	Porušenie § 27 ods.1,2... – finančné a ekonomické postavenie
4.	Porušenie § 28, ods. 1, Zákona č. 25/2006 Z.z. o verejnom obstarávaní a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.
5.	Porušenie § 32 ods. 1, 6 – podmienky účasti; § 33 ods. 1,4,5 – vylúčenie za nesplnenie podmienok účasti, § 34 ods. 7, 15 – min. úroveň podmienok  účasti musí byť primeraná 

a musí súvisieť s predmetom zákazky; z toho vyplývajú porušenia § 9 ods. 1, 4 – princípy VO
6.	Porušenie § 54, ods. 1, písm. a) Zákona č. 25/2006 Z.z. o verejnom obstarávaní a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Lehota na predkladanie ponúk je najmenej 40 dní odo dňa odoslania výzvy na predkladanie ponúk.

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania:

Za uvedené obdobie neboli udelené korekcie z dôvodu že neboli identifikované žiadne porušenia postupov verejného obstarávania za ktoré by sa mali udeliť korekcie.

V uvedenom období boli na OPV vykonané nasledovné kontroly:
RO v termíne od 27. 9. 2010 do 13. 12. 2010 vykonal kontrolu pracovných postupov a zverených úloh na SORO v súlade s článkom 2 Splnomocnenia o delegovaní právomocí, na základe ktorého Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu Slovenskej republiky ako riadiaci orgán deleguje právomoci pre realizáciu operačného programu Vzdelávanie na Agentúru Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu Slovenskej republiky pre štrukturálne fondy EÚ ako sprostredkovateľský orgán pod riadiacim orgánom, s cieľom overovania pracovných postupov a zverených úloh SORO.

Na základe listu č. MF/025534/2010-532 zo dňa 19. 10. 2010 zástupcovia certifikačného orgánu pre ŠF a KF (ďalej len „CO“) uskutočnili dňa 21. 10. 2010 overenie súhrnnej žiadosti o platbu č. S 16 261 10 017 za operačný program Vzdelávanie. Účelom kontroly bolo overenie súhrnnej žiadosti o platbu č. S 16 261 10 017 za operačný program Vzdelávanie a čiastkového výkazu výdavkov priamo na platobnej jednotke a sprostredkovateľskom orgáne pod riadiacim orgánom na vzorke žiadosti o platbu č. 26140130023202 v zmysle Systému finančného riadenia štrukturálnych fondov a Kohézneho fondu na programové obdobie 2007 – 2013.

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania:

V súlade s čl. 14, ods. 2, písm. a) a čl. 72 nariadenia Rady (ES) č. 1083/2006 bola v dňoch 25. - 29. 10. 2010 a 22. 11. - 3. 12. 2010 vykonaná audítorská misia č. 2010-1222, ktorú uskutočnili audítori Európskej komisie, DG Employment, Social Affairs and Equal Opportunities.
Nakoľko k 31.10.2011 neboli k dispozícii konečné závery z uvedeného auditu, nie je možné poskytnúť bližšie informácie k problematike korekcií EK/EDA v rámci postupov verejného obstarávania.
V rámci technickej pomoci za uvedené obdobie neboli udelené korekcie z dôvodu, že za uvedené obdobie nebol vykonaný audit EK/EDA k projektom technickej pomoci za rok 2010.

1.8	Operačný program Výskum a vývoj 
	
Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program Výskum a vývoj je Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu Slovenskej republiky.    

A. Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program  

	Celkový počet overených zákaziek	
Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných
overených zákaziek	Hodnota chybných zákaziek
v €	Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	70
	61 278 575,10	5	30 451 223,47	49,69	

Podlimitné 
	59	32 654 856,33	3	995 252,03	3,05	

Podprahové 
	107	5 927 100,87	1	317 582,82	5,36	

 Nízka hodnota 
	504	6 902 080,47	12	213 053,37	3,09	
Celkom
	740	106 762 612,77	21	31 977 111,69	29,95	

*z uvedeného 5 VO v hodnote 85 493,28 € je uvedených pomerom zahŕňajúcim aj Operačný program Vzdelávanie.

B,  Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

1.	Nedodržanie lehôt stanovených zákonom č. 25/2006 Z.z. o verejnom obstarávaní, najmä podľa § 23 ods. 3, keď pri nadlimitnej zákazke nedodržal verejný obstarávateľ zaslanie oznámenia ÚVO v nasledujúci deň po dni, keď bolo odoslané publikačnému úradu, lehota na predloženie žiadosti o účasť v užšej súťaži podľa § 96 ods. 2, lehota na predkladanie ponúk  podľa § 96 ods. 3.
2.	Verejný obstarávateľ nedodržal informačnú povinnosť po vyhodnotení ponúk podľa     § 44 zákona č. 25/2006 Z.z. o verejnom obstarávaní. 
3.	Verejný obstarávateľ uzavrel zmluvu v rozpore s § 45 ods. 2 zákona č. 25/2006 Z.z.
4.	Podľa § 101 ods. 1 zákona č. 25/2006 Z.z. o verejnom obstarávaní verejný obstarávateľ pri podprahových zákazkách neposlal ÚVO informáciu o uzavretí zmluvy.
5.	Verejný obstarávateľ pri stanovení podmienok účasti nerešpektoval taxatívnosť § 26 zákona o verejnom obstarávaní – Osobné postavenie, prípadne požadoval doklady vydané výhradne národnými inštitúciami (napríklad  doklad o zapísaní v Slovenskej komore stavebných inžinierov podľa zákona o autorizovaných architektoch a autorizovaných stavebných inžinierov č. 138/1992 Zb.).
6.	Stanovenie podmienok účasti, ktoré nie sú primerané alebo nezodpovedajú predmetu zákazky (verejný obstarávateľ vyžadoval od všetkých záujemcov, aby boli už v čase predloženia ponuky poistení a mali uhradené poistné, požadovaná neprimeraná výška obratu, vyžadovanie certifikátov bez pripustenia ich ekvivalentov alebo vyžadovanie certifikátov, ktoré nesúvisia s predmetom zákazky).
7.	
Nesúlad medzi oznámením o vyhlásení verejného obstarávania, súťažnými podkladmi a výzvou na predloženie cenovej ponuky.
8.	V súťažných podkladoch je uvedená požiadavka, že ponuku môže predložiť len uchádzač, ktorý si vyžiadal súťažné podklady.
9.	Nedodržanie princípu hospodárnosti v procese verejného obstarávania.
10.	Nesprávne vyčíslenie výšky predpokladanej hodnoty zákazky.

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania:

V uvedenom období bola udelená finančná korekcia na základe overenia súhrnnej žiadosti o platbu č. S 16 262 10 006 za OP Výskum a vývoj, ktoré sa uskutočnilo 06. 05. - 07. 05. 2010 v rámci projektu Centrum excelentnosti 5-osové obrábanie, ITMS kód projektu 26220120013, prijímateľa Slovenská technická univerzita v Bratislave.
Predmetná finančná oprava sa týkala verejného obstarávania – nadlimitná zákazka „Stroje vrátane školenia na ich obsluhu a špeciálny materiál pre pracovisko 5-osového obrábania“.
V rámci predmetného certifikačného overovania boli podané podnety na kontrolu ÚVO aj v nasledovných zákazkách:

Slovenská technická univerzita v Bratislave, ITMS kód projektu 26240120016, podprahová zákazka „Elementárny analyzátor“  (výzva na predloženie ponuky bola uverejnená na webovej stránke verejného obstarávateľa dňa 13.11.2009).
Štátny geologický ústav Dionýza Štúra, ITMS kód projektu 26240220003
- nadlimitná zákazka „Hmotnostný spektrometer“  (oznámenie  o  vyhlásení  verejného   obstarávania  bolo   publikované  vo vestníku Úradu pre verejné obstarávanie  227/2009  pod číslom 06704  dňa 26.11.2009)
-podprahová zákazka  „Počítačová technika s príslušenstvom a softvér“  - Výzva na predloženie ponuky bola uverejnená na webovej stránke verejného obstarávateľa dňa 22.10.2009)

Zároveň sa v sledovanom období uskutočnilo certifikačné overovanie žiadostí o platbu:
- Overenie súhrnnej žiadosti o platbu č. S 16 262 10 013 za OP Výskum a vývoj, ktoré sa uskutočnilo dňa  18. 08. – 19. 08. 2010. V rámci predmetnej kontroly bolo overované aj verejné obstarávanie realizované v rámci projektu Výskum a vývoj nových technológií chemickej analýzy pre metabonomiku/betabolomiku (ELMA), ITMS kód projektu 26240220007, prijímateľa Univerzita Komenského Bratislava  - nadlimitná zákazka –  „Prístrojový komplex GC-MS vrátane príslušenstva“ – oznámenie o vyhlásení verejného obstarávania bolo publikované pod číslom 06987 – MST  vo vestníku č. 236/2009  zo dňa 9.12.2009. Na základe uvedeného certifikačného overovania nebola udelená korekcia.
- Overenie súhrnnej žiadosti o platbu č. S 16 262 10 019 za OP Výskum a vývoj, ktoré sa uskutočnilo dňa 22. 11. – 23. 11. 2010 v rámci projektu  Vybudovanie centra excelentnosti pre náhle cievne mozgové príhody na LF UK v Bratislave, ITMS kód projektu 26240120015, prijímateľa  Univerzita Komenského Bratislava (Lekárska fakulta UK BA). Závery zistení a odporúčaní z certifikačného overovania a z vyjadrení ASFEU k zisteniam neboli k 31. 12. 2010 ukončené.

Kód projektu ITMS	Kód  nezrovnalosti ITMS	Stručný popis porušenia VO podľa zákona 
č. 25/2006 a Metodiky EK	Hodnota chybnej zákazky  v €
	% korekcie	Hodnota korekcie v €	Oznámenie o VO / začatie VO	č. rozhodnutia / protokolu o výsledku kontroly ÚVO	

26220120013
	N21001101/SO1	bol porušený § 34, ods. 7 zákona č. 25/2006 Z. z.  o verejnom obstarávaní	1 190 528,36	

5	

59 526,418	03463 –MST, vestník č. 121/2009 – 26.6.2009	Nebola vykonaná kontrola ÚVO	
Celkom								

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania:

V uvedenom období  sa vykonal audit zákonnosti a správnosti platieb v oblasti politiky súdržnosti pre operačný program 2007SK16UPO001 Výskum a vývoj - Európsky dvor audítorov  - DAS 2010. Z výkonu auditu bolo zaslané Oznámenie o predbežných zisteniach zo dňa 18. 10. 2010. V rámci sledovaného obdobia nebol proces pripomienok ukončený a nebola vypracovaná záverečná správa.

1.9	Operačný program Konkurencieschopnosť  a hospodársky   rast 

Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program Konkurencieschopnosť a hospodársky rast  je Ministerstvo hospodárstva Slovenskej republiky.

A. Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program

	Celkový počet
overených
zákaziek	Celková
hodnota
overených
zákaziek
v€	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota chybných zákaziek v€	Chybovosť
v%	
Nadlimitné	0	0	0	0	0	
Podlimitné	2	164 499,38 Eur	0	0	0	
Podprahové	130	25 239 893,36 Eur	59	10 620 904,71 Eur	42,08 %	
Nízka hodnota	43	826 555,24 Eur	4	264 183,74 Eur	31,96 %	
Celkom	175	26 230 947,98 Eur	63	10 885 088,45 Eur	41,50 %	

(Poznámka: V stĺpci „Chybovosť v %" sa uvádza percentuálny podiel chybovosti z hľadiska objemu prostriedkov, nie z hľadiska početnosti prípadov.)

B,  Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako
možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní:
1.	Boli porušené základné princípy verejného obstarávania, čo viedlo k tomu, že bola predložená iba jedna ponuka s cenami výrazne prekračujúcimi trhové ceny (§ 9 ods. 4).
2.	Predpokladaná hodnota zákazky nevychádzala z ceny, za ktorú sa rovnaký alebo porovnateľný predmet zákazky predával v čase odoslania výzvy na predkladanie ponúk (§ 5 ods. 1)
3.	Verejný obstarávateľ na preukázanie osobného postavenia požadoval doklad o oprávnení vykonávať stavebné práce nie starší ako 3 mesiace (§26 ods. 2). 
4.	Verejný obstarávateľ určil podmienky účasti v súlade so zákonom, neurčil však doklady na ich preukázanie (§ 32 ods. 1, písm, b) a c).
5.	Verejný obstarávateľ v súťažných podkladoch pripúšťal možnosť vylúčenia uchádzačov, resp. ponúk z dôvodov, ktoré nie sú uvedené v zákone o verejnom obstarávaní (nie je možné priradiť ku konkrétnemu ustanoveniu zákona) 
6.	Podmienky účasti uvedené vo výzve na predkladanie ponúk a v súťažných podkladoch boli v rozpore (§ 33 ods.1)
7.	V projektovej dokumentácii, ktorá bola súčasťou súťažných podkladov, boli uvedené konkrétne typy výrobkov, resp. ich výrobcovia bez pripustenia možnosti ekvivaletneného riešenia (§ 34 ods. 7)
8.	Lehota na vyžiadanie vysvetlenia nebola stanovená v súlade s ustanovením § 99 ods. 1, písm e)

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov
verejného obstarávania

Za uvedené obdobie neboli udelené korekcie, pretože  v prípadoch závažných nedostatkov prijímatelia vykonali nové verejné obstarávanie, ktoré bolo buď bez nedostatkov alebo boli identifikované iba drobné nedostatky.

D,  Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania

Ak v uvedenom období nebol vykonaný audit EK/EDA, uvedie sa: „Za uvedené obdobie nebol vykonaný audit EK/EDA."

1.10	 Operačný program Zdravotníctvo 

Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program Zdravotníctvo je Ministerstvo Zdravotníctva Slovenskej republiky.    

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program  

	Celkový počet overených zákaziek	
Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných
overených zákaziek	Hodnota chybných zákaziek
v €	Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	13	
25 724 710,62
	3	5 860 546,00	
22,78

Podlimitné 
	1	
506 253,4
	0	0	0	

Podprahové 
	1	70 580,38	0	0	0	

 Nízka hodnota 
	12	179 444,51	0	0	0	

Celkom
	27	26 480 988,91	3	5 860 546,00	22,13	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

1.	chybné podmienky účasti
2.	nedodržanie podmienok účasti zo strany uchádzačov
3.	porušenie rovnocenného zaobchádzania s uchádzačmi
4.	nesúlad návrhu zmluvy o dielo a súťažných podkladov

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania:

Za uvedené obdobie neboli udelené korekcie zo strany Riadiaceho orgánu. 
V sledovanom období bol vykonaný vládny audit A 344, č. K 2266, avšak neboli identifikované žiadne porušenia týkajúce sa verejného obstarávania. V rámci certifikačného overovania súhrnnej žiadosti o platbu č. S 22 281 10 012 (Prijímateľ Národná transfúzna služba SR, vykonaného v sledovanom období, taktiež neboli identifikované žiadne porušenia týkajúce sa verejného obstarávania.

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania:

Za uvedené obdobie nebol vykonaný audit EK/EDA.

1.11    Operačný program Zamestnanosť a sociálna inklúzia 

	Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program Zamestnanosť a sociálna inklúzia je Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky.    

A. Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program  

	Celkový počet overených zákaziek	
Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných
overených zákaziek	Hodnota chybných zákaziek
v €	Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	1	
3 089 186,00
	1	3 089 186,00
	
100

Podlimitné 

Podprahové 
	9	590 746,97	9	590 746,97	100	

 Nízka hodnota 
	3	68 197,00	3	68 197,00	100	

Celkom
	13	3 748 129,97	13	3 748 129,97	100	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

1.	Postup verejného obstarávania nebol vykonaný v súlade so zásadami transparentnosti a rovnakého zaobchádzania (dvaja z troch uchádzačov predložili dokumenty, jedno bolo pripravené vopred a druhé v rovnaký deň, keď sa zverejnilo oznámenie o vyhlásení verejného obstarávania na webovej stránke obstarávateľa;). Toto oznámenie bolo uverejnené dňa 31. Marca 2009 na webovej stránke príjemcu a dňa 1.4.2009 bolo oznámenie o konaní verejného obstarávania zaslané potencionálnym dodávateľom (rovnakí ako tí, ktorí nakoniec predložili ponuky).
2.	Rozdelenie verejných obstarávaní
3.	Porušenie pravidiel verejného obstarávania z dôvodu, že obstarávateľ je v konflikte záujmov s úspešným uchádzačom

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania:

V sledovanom období na základe použitého filtra v monitorovacom systéme ITMS (Typ nezrovnalosti: 614 - Porušenie predpisov týkajúcich sa verejného obstarávania) bola vykázaná z uvedeného systému jedna nezrovnalosť bez finančného dopadu, teda s nulovou hodnotou.
Vo vzťahu k národným zisteniam nie je možné vyčísliť presnú výšku nezrovnalostí týkajúcich sa verejného obstarávania, nakoľko riadiaci orgán nevedie evidenciu nezrovnalostí podľa typov výdavkov, resp. oblastí, ktorých sa týkajú. RO a SORO evidujú v rámci OP ZaSI vyše 700 nezrovnalostí, pričom ich analýzu podľa typu výdavkov nie je možné vykonať v stanovenom termíne.

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania:

Vo vzťahu k auditu EK realizovanom v roku 2010 riadiaci orgán na základe odporúčaní uvedených v Správe z auditu EK uplatnil korekcie vo výške 226 269,82 EUR (niektoré nedostatky sú stále v riešení).

2. 	Program rozvoja vidieka 2007-2013 a operačný program rybné hospodárstvo na roky 2007-2013

	V rámci Programu rozvoja vidieka 2007-2013 a operačného programu Rybné hospodárstvo na roky 2007-2013 sa vykonáva kontrola súladu poskytovania nenávratných finančných prostriedkov z Európskeho poľnohospodárskeho fondu pre rozvoj vidieka a Európskeho fondu pre rybné hospodárstvo s právom EÚ v oblasti verejného obstarávania  formou overovania verejného obstarávania a kontroly na mieste podľa osobitne nastavených podmienok.

2.1	Operačný program Rybné hospodárstvo na roky 2007-2013
	Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program Rybné hospodárstvo na roky 2007-2013 je  Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka Slovenskej republiky.

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:   

	Celkový počet overených zákaziek	
Celková hodnota overených zákaziek
v €	Počet chybných
Overených zákaziek	
Hodnota 
chybných zákaziek v €	
Chybovosť v %	

Nadlimitné
	-	-	-	-	-	

Podlimitné
	-	-	-	-	-	

Podprahové
	1	59 900,00	-	-	-	

Nízka hodnota
	1	1 365,32	-	-	-	
Celkom	2	61 265,32	-	-	-	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 
-

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania: 

Za uvedené obdobie neboli udelené korekcie zo strany národného organu/riadiaceho orgánu nakoľko nedošlo k porušeniu zákona o verejnom obstarávaní u prijímateľov.  Kontroly/audity zo strany iných subjektov neboli v sledovanom období vykonané.

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania: 
 
V sledovanom období nebol realizovaný žiadny audit orgánov EÚ 
pre OPRH.

2.2	Program rozvoja vidieka 2007 – 2013

Riadiacim orgánom zodpovedným za program rozvoja vidieka 2007-2013 je  Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka Slovenskej republiky.    

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:

Opatrenie č. 1.1
	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	
Nadlimitné	-	-	-	-	-	
Podlimitné	-	-	-	-	-	
Podprahové	1	119 376,29	-	-	-	
Nízka hodnota	2	37 143,98	-	-	-	
Celkom	3	156 520,27	-	-	-	

Opatrenie č. 1.3

	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	
Nadlimitné	-	-	-	-	-	
Podlimitné	1	2 789 015,04	-	-	-	
Podprahové	-	-	-	-	-	
Nízka hodnota	-	-	-	-	-	
Celkom	1	2 789 015,14	-	-	-	

Opatrenie č. 2.1
	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	
Nadlimitné	-	-	-	-	-	
Podlimitné	-	-	-	-	-	
Podprahové	13	5 975 642,60	-	-	-	
Nízka hodnota	1	10 000,00	-	-	-	
Celkom	14	5 985 642,60	-	-	-	

Opatrenie č. 3.4.1
	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	
Nadlimitné	-	-	-	-	-	
Podlimitné	-	-	-	-	-	
Podprahové	4	729 010,74	-	-	-	
Nízka hodnota	2	82 741,23	-	-	-	
Celkom	6	811 751,97	-	-	-	

Opatrenie č. 3.4.2
	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	
Nadlimitné	-	-	-	-	-	
Podlimitné	-	-	-	-	-	
Podprahové	3	774 868,91	-	-	-	
Nízka hodnota	2	133 841,57	-	-	-	
Celkom	5	908 710,48	-	-	-	

SPOLU Opatrenie č. 1.1, č. 1.3, č. 2.1, č. 3.4.1 a č. 3.4.2
	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	
Nadlimitné	-	-	-	-	-	
Podlimitné	1	2 789 015,04	-	-	-	
Podprahové	21	7 598 898,54	-	-	-	
Nízka hodnota	7	263 726,78	-	-	-	
Celkom	29	10 651 640,36	-	-	-	

LEADER
Opatrenie č. 3.4.1
	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	
Nadlimitné	-	-	-	-	-	
Podlimitné	1	49 965,15	-	-	-	
Podprahové	10	1 207 719,06	-	-	-	
Nízka hodnota	147	3 757 963,78	-	-	-	
Celkom	158	5 015 647,99	-	-	-	

Opatrenie č. 3.4.2
	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	
Nadlimitné	-	-	-	-	-	
Podlimitné	-	-	-	-	-	
Podprahové	4	655 207,55	-	-	-	
Nízka hodnota	32	798 009,70	-	-	-	
Celkom	36	1 453 217,25	-	-	-	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 
-

C,  Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania:
- 

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania :
-

3.	Programy cieľa Európska územná spolupráca

3.1	Sumár za operačné programy cezhraničnej spolupráce        

V rámci operačných program cieľa Európska územná spolupráca sa vykonáva kontrola súladu poskytovania nenávratných finančných prostriedkov zo štrukturálneho fondu EÚ s právom EÚ v oblasti verejného obstarávania. Predmetná kontrola a spätná kontrola je podľa osobitných podmienok realizovaná v rámci 5 operačných programov.

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:  

	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v % *	

Nadlimitné 
	3	2 518 886,00	-	-	-	

Podlimitné 
	13	4 887 731,26	1	546 215,26	11,18	

Podprahové 
	30	6 554 821,30	1	154 585,00	2,36	

 Nízka hodnota 
	84	1 631 522,60	-	
-
	-	

Celkom
	130	15 592 961,16	2	700 800,26	4,49	
* Poznámka: výsledné percentá v stĺpci „Chybovosť v %“, boli opravené vzhľadom k tomu, že v podkladoch zaslaných Ministerstvom pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR boli uvádzané percentá vypočítané pôvodnou metódou, t.j. pomer medzi stĺpcami „Počet chybných overených zákaziek“ a „Celkový počet overených zákaziek“.

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

Za uvedené obdobie neboli identifikované porušenia zákona o VO.

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania:

Za uvedené obdobie neboli udelené korekcie zo strany národného organu/riadiaceho orgánu nakoľko nedošlo k porušeniu zákona o verejnom obstarávaní u prijímateľov.  Kontroly/audity zo strany iných subjektov neboli v sledovanom období vykonané. 

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania:

Za uvedené obdobie nebol vykonaný audit orgánov EÚ.

3.1.1	Operačný program cezhraničnej spolupráce Maďarská republika – Slovenská republika 2007- 2013 

Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program cezhraničnej spolupráce Maďarská republika – Slovenská republika je Národná rozvojová agentúra Maďarskej republiky. Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka Slovenskej republiky                     ako národný orgán predovšetkým zodpovedá za kontrolu výdavkov všetkých projektových partnerov so sídlom na území SR. 
.   
A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:   

	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	2	859 190,00	-	-	-	

Podlimitné 
	4	2 293 101,02	-	-	-	

Podprahové 
	7	3 876 309,63	-	-	-	

 Nízka hodnota 
	18	311 380,00	-	-	-	

Celkom
	31,00	7 339 980,65	-	-	-	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní:
Za uvedené obdobie neboli identifikované porušenia zákona o VO.

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania: 

Za uvedené obdobie neboli udelené korekcie zo strany národného organu/riadiaceho orgánu nakoľko nedošlo k porušeniu zákona o verejnom obstarávaní u prijímateľov.  Kontroly/audity zo strany iných subjektov neboli v sledovanom období vykonané.

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania: 

Za uvedené obdobie nebol vykonaný audit orgánov EÚ.

3.1.2	 Operačný program cezhraničnej spolupráce Slovenská republika - Rakúsko 2007 – 2013 

Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program cezhraničnej spolupráce Slovenská republika - Rakúsko je magistrát Viedeň. Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka Slovenskej republiky ako národný orgán predovšetkým zodpovedá za kontrolu výdavkov všetkých projektových partnerov so sídlom na území SR.

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:   

	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	1	1 659 696,00	-	-	-	

Podlimitné 
	-	-	-	-	-	

Podprahové 
	5	249 150,30	-	-	-	

Nízka hodnota 
	26	356 091,50	-	-	-	

Celkom
	32	2 264 937,80	-	-	-	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

Za uvedené obdobie neboli identifikované porušenia zákona o VO.

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania: 

Za uvedené obdobie neboli udelené korekcie zo strany národného organu/riadiaceho orgánu nakoľko nedošlo k porušeniu zákona o verejnom obstarávaní u prijímateľov.  Kontroly/audity zo strany iných subjektov neboli v sledovanom období vykonané. 

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania:

Za uvedené obdobie nebol vykonaný audit orgánov EÚ.

3.1.3	Operačný program cezhraničnej spolupráce Slovenská  
	republika Česká republika 2007-2013 

Riadiacim orgánom pre operačný program cezhraničnej spolupráce Slovenská republika – Česká republika je Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka Slovenskej republiky. 

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:   

	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v % *	

Nadlimitné 
	-	-	-	-	-	

Podlimitné 
	7	1 361 271,72	1	546 215,26	40,13	

Podprahové 
	15	1 994 909,86	1	154 585,00	7,75	

 Nízka hodnota 
	14	197 799,41	-	-	-	

Celkom
	36	3 553 980,99	2	700 800,26	19,72	
* Poznámka: výsledné percentá v stĺpci „Chybovosť v %“, boli opravené vzhľadom k tomu, že v podkladoch zaslaných Ministerstvom pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR boli uvádzané percentá vypočítané pôvodnou metódou, t.j. pomer medzi stĺpcami „Počet chybných overených zákaziek“ a „Celkový počet overených zákaziek“.

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

Obstarávateľ nedodržal postup v súlade s § 24 zákona o verejnom obstarávaní tým, že 
vo verejnej súťaži použil postupy užšej súťaže.
Obstarávateľ nedodržal postup v súlade s § 9 ods. 4 zákona o verejnom tým, že došlo 
k diskriminácii uchádzačov.

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania: 

Za uvedené obdobie neboli udelené korekcie zo strany národného organu/riadiaceho orgánu nakoľko nedošlo k porušeniu zákona o verejnom obstarávaní u prijímateľov.  Kontroly/audity zo strany iných subjektov neboli v sledovanom období vykonané. 

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania:

Za uvedené obdobie nebol vykonaný audit orgánov EÚ.

3.1.4	Operačný program cezhraničnej spolupráce Slovenská republika – Poľská republika 2007-2013

Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program cezhraničnej spolupráce Poľská republika – Slovenská republika je Ministerstvo regionálneho rozvoja Poľskej republiky. Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka Slovenskej republiky                       ako národný orgán predovšetkým zodpovedá za kontrolu výdavkov všetkých projektových partnerov so sídlom na území SR.

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:   

	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	-	-	-	-	-	

Podlimitné 
	2	1 233 358,52	-	-	-	

Podprahové 
	3	434 451,49	-	-	-	

 Nízka hodnota 
	26	
766 251,70
	-	-	-	

Celkom
	31	2 434 061,71	-	-	-	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

Za uvedené obdobie neboli identifikované porušenia zákona o VO.

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania: 

Za uvedené obdobie neboli udelené korekcie zo strany národného organu/riadiaceho orgánu nakoľko nedošlo k porušeniu zákona o verejnom obstarávaní u prijímateľov.  Kontroly/audity zo strany iných subjektov neboli v sledovanom období vykonané. 

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania:

Za uvedené obdobie nebol vykonaný audit orgánov EÚ.

3.2.	Európsky nástroj susedskej spolupráce

3.2.1	Operačný program cezhraničnej spolupráce ENPI Maďarsko – Rumunsko – Slovensko – Ukrajina 2007-2013

Riadiacim orgánom zodpovedným za program Nástroja európskeho susedstva a partnerstva (ENPI) Maďarsko – Rumunsko – Slovensko – Ukrajina 2007 - 2013 je Národná rozvojová agentúra Maďarskej republiky. Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka Slovenskej republiky ako národný orgán predovšetkým zodpovedá za kontrolu výdavkov všetkých projektových partnerov so sídlom na území SR.

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:   

	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	-	-	-	-	-	

Podlimitné 
	-	-	-	-	-	

Podprahové 
	-	-	-	-	-	

 Nízka hodnota 
	-	-	-	-	-	

Celkom
	-	-	-	-	-	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

Za uvedené obdobie neboli identifikované porušenia zákona o VO.

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania: 

Za uvedené obdobie neboli udelené korekcie zo strany národného organu/riadiaceho orgánu nakoľko nedošlo k porušeniu zákona o verejnom obstarávaní u prijímateľov.  Kontroly/audity zo strany iných subjektov neboli v sledovanom období vykonané. 

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania:

Za uvedené obdobie nebol vykonaný audit orgánov EÚ.

3.3	Operačné programy interregionálnej spolupráce

	V rámci operačného programu INTERREG IVC sa vykonáva kontrola súladu poskytovania nenávratných finančných prostriedkov z Európskeho fondu regionálneho rozvoja s právom EÚ v oblasti verejného obstarávania  formou overovania verejného obstarávania.   

3.3.1	Operačný program INTERREG IVC
	
Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program INTERREG IVC je Conseil Régional Nord - Pas de Calais (Francúzsko). Ministerstvo hospodárstva Slovenskej republiky vykonáva funkciu Národného orgánu pre program INTERREG IVC.

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program

Sledované obdobie od... do....	Celkový počet
overených
zákaziek	Celková
hodnota
overených
zákaziek
v€	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota chybných zákaziek v€	Chybovosť
v%	
Nadlimitne	-	-	-	-	-	
Podlimitné	1	0	0	0	0 %	
Podprahové	-	-	-	-	-	
Nízka hodnota	84	77 268,96	0	0	0 %	
Celkom	84	77 268,96	0 	0	0 %	

* V tabuľke sú do „celkového počtu“ započítané len nové VO, ktoré boli vykonané v sledovanom období, v stĺpci „hodnota“ je započítaná len hodnota certifikovaná v sledovanom období z nových VO aj VO vykonaných v predchádzajúcich obdobiach (nie celkové sumy, na ktoré boli uzavreté zmluvy).

B.	Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako
možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní:

Pri kontrole zákonnosti a oprávnenosti výdavkov slovenských projektových partnerov zapojených do nadnárodných projektov v rámci programu INTERREG IVC neboli identifikované chyby, ktoré by bolo možné považovať za porušenie zákona o verejnom obstarávaní. Pri zadávaní zákaziek postupovali obstarávatelia / verejní obstarávatelia v súlade so zákonom, pričom vynaložené náklady boli primerané kvalite a cene obstarávaného predmetu.

C.	Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov
verejného obstarávania

Za uvedené obdobie neboli udelené žiadne korekcie.  MH SR ako národný orgán zodpovedný za výkon prvostupňovej kontroly výdavkov slovenských projektových partnerov zapojených do programu INTERREG IVC vykonalo prvostupňové finančné kontroly, avšak neboli identifikované žiadne porušenia.

D. Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania

Za uvedené obdobie nebol vykonaný audit EK/EDA.

3.3.2	 Operačný program INTERACT II 

	Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program INTERACT II 
na programové obdobie 2007 -2013 je Bratislavský samosprávny kraj.    

A, Tabuľka overovania/kontroly:  

	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	-	-	-	-	-	

Podlimitné 
	-	-	-	-	-	

Podprahové 
	-	-	-	-	-	

 Nízka hodnota 
	4	110 305	-	-	-	

Celkom
	4	110 305	-	-	-	

4.	Programy nadnárodnej spolupráce

	Riadiacim orgánom zodpovedným za operačný program Juhovýchodná Európa a operačný program Stredná Európa je Ministerstvo životného prostredia Slovenskej republiky.    

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:   

	Celkový počet overených zákaziek	Celková hodnota overených zákaziek 
v €	Počet chybných overených zákaziek	Hodnota 
chybných zákaziek v €	Chybovosť v % *	

Nadlimitné
	1	180 000	-	-	-	

Podlimitné
	-	-	-	-	-	

Podprahové
	2	99 790	-	-	-	

Nízka hodnota
	13	86 843,44	1	600	
0,69

Celkom
	16	366 633,44	1	600	
0,16

* Poznámka: výsledné percentá v stĺpci „Chybovosť v %“, boli opravené vzhľadom k tomu, že v podkladoch zaslaných Ministerstvom pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR boli uvádzané percentá vypočítané pôvodnou metódou, t.j. pomer medzi stĺpcami „Počet chybných overených zákaziek“ a „Celkový počet overených zákaziek“.

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

Nesplnenie podmienok účasti týkajúcich sa finančného a ekonomického postavenia v rámci 
§ 27 zákona o verejnom obstarávaní.

C, Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov  verejného obstarávania: 

Nevzťahuje sa.

D, Udelené korekcie EK/EDA za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania:

Nevzťahuje sa.

5.	Certifikačné overovanie projektov financovaných z fondov EÚ

Ministerstvo financií Slovenskej republiky vykonáva funkciu certifikačného orgánu pre operačné programy v rámci:
•	Národného strategického referenčného rámca 2007-2013, 
•	Operačného programu cezhraničnej spolupráce SR - ČR,
•	Operačného programu Interact II,
•	Operačného programu Rybné hospodárstvo.

Certifikačný orgán do správy uviedol údaje týkajúce sa certifikačných overovaní, za ktoré boli zaslané zistenia overovanému subjektu (RO, SORO, PJ). 

Za obdobie od 1. 7. 2010 do 31. 12.2010 bolo vykonaných za operačné programy NSRR, program cezhraničnej spolupráce SR – ČR,OP Interact II a OP Rybné hospodárstvo celkovo 44 certifikačných overovaní, predmetom ktorých bolo aj overenie verejného obstarávania.

Celková suma overených verejných obstarávaní predstavovala sumu 379 429 656,28EUR. Za chybné VO boli z pohľadu certifikačného orgánu označené tie VO, v rámci ktorých na základe zistení z vykonaných certifikačných overovaní týkajúcich sa VO, boli zo súhrnných žiadostí o platbu vyradené žiadosti o platbu (poznámka: výnimku tvorí tematické certifikačné overovanie zamerané na kontrolu postupov verejného obstarávania v rámci Operačného programu Rybné hospodárstvo, ktoré sme z dôvodu identifikácie zistení uviedli v predmetných tabuľkách, avšak jedná sa o certifikačné overovanie realizované mimo schvaľovacieho procesu súhrnných žiadostí o platbu). V rámci certifikačných overovaní bolo označených za chybných 11verejných obstarávaní, v celkovej hodnote 15 755 162,20 EUR. Chybovosť v %, vypočítaná ako podiel celkovej hodnoty overených zákaziek a hodnoty chybných zákaziek predstavuje 4,15 %.

 5.1  Certifikácia v oblasti NSRR 2007-2013

A, Tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačný program:  

Celkový počet overených zákaziek	
Celková hodnota overených zákaziek v €	
Počet chybných overených zákaziek	
Hodnota chybných zákaziek          v €	

Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	
10	369 226 401,86	
1	 8 499 900	2,30 %	

Podlimitné 
	
3	6 023 927,33	
2	5 501 076,19	91,32 %	

Podprahové 
	
6	1 640 476,41	
1	90 237,95	5,50 %	

 Nízka hodnota 
	
12	139 433,29	
-	-	0 %	

Celkom
	
31	377 030 238,89	
4	14 091 214,14	3,74 %	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

Operačný program Zamestnanosť a sociálna inklúzia:
-	za obdobie od 1.7.2010 do 31.12.2010 bolo predmetom certifikačného overovania 14 verejných obstarávaní - 1 nadlimitná zákazka, 4 podprahové zákazky, 9 zákaziek s nízkou hodnotou, z toho 1 podprahová zákazka bola označená ako chybná.

Zoznam najčastejších chýb:
1.	porušenie § 45 ods. 1 zákona o verejnom obstarávaní – uzavretá zmluva bola v rozpore s ponukou predloženou úspešným uchádzačom.

V rámci zistenia uvedeného v bode 1 RO nahlásil a vysporiadal nezrovnalosť vo výške 25 % z hodnoty zákazky.

Operačný program Životné prostredie:
-	za obdobie od 1.7.2010 do 31.12.2010 boli predmetom certifikačného overovania 2 verejné obstarávania - 1 podlimitná zákazka a 1 podprahová zákazka, podlimitná zákazka bola označená ako chybná.

Zoznam najčastejších chýb:
1.	možné porušenie § 28 ods. 1 písm. b) zákona o verejnom obstarávaní v spojení s § 9 ods. 2 zákona o verejnom obstarávaní platného v čase vyhlásenia verejného obstarávania v súvislosti  s požiadavkou týkajúcou sa preukázania technickej alebo odbornej spôsobilosti, a to predkladať zoznamy zmlúv na stavebné práce, ktoré museli byť začaté aj ukončené v určenom období.

V rámci bodu 1 ide o možné porušenie, keďže listom zo dňa 15. 2. 2011 certifikačný orgán podal podnet na výkon kontroly na ÚVO. K 23. 5. 2011 certifikačnému orgánu nebola doručená odpoveď.

Regionálny operačný program:
-	za obdobie od 1.7.2010 do 31.12.2010 boli predmetom certifikačného overovania 3 verejné obstarávania - 1 podlimitná zákazka, 1 podprahová zákazka a 1 zákazka s nízkou hodnotou, podlimitná zákazka bola označená ako chybná.

Zoznam najčastejších chýb:
1.	možné porušenie § 32 ods. 6 zákona o verejnom obstarávaní v spojení s § 9 ods. 2 zákona o verejnom obstarávaní platného v čase vyhlásenia verejného obstarávania v súvislosti s podmienkou účasti sa preukázania technickej alebo odbornej spôsobilosti, a to požiadavkou stanovenia vzdialenosti obaľovacej súpravy k miestu realizácie stavebných prác. 

V rámci bodu 1 ide o možné porušenie, keďže listom zo dňa 4. 2. 2011 certifikačný orgán podal podnet na výkon kontroly na ÚVO. K 23. 5. 2011 certifikačnému orgánu nebola doručená odpoveď.

Operačný program Doprava:
-	za obdobie od 1.7.2010 do 31.12.2010 boli predmetom certifikačného overovania 4 verejné obstarávania - nadlimitné zákazky, z toho 1 zákazka verejného obstarávania bola označená ako chybná.

Zoznam najčastejších chýb:
1.	možné porušenie § 9 ods. 2 a § 35 ods. 2 zákona o verejnom obstarávaní z dôvodu neuvedenia všetkých kritérií na vyhodnotenie ponúk v oznámení o vyhlásení verejného obstarávania.  

V rámci bodu 1 ide o možné porušenie, keďže listom zo dňa 27. 12. 2010 certifikačný orgán podal podnet na výkon kontroly na ÚVO. K 23. 5. 2011 certifikačnému orgánu nebola doručená odpoveď.

Operačný program Vzdelávanie:
-	za obdobie od 1.7.2010 do 31.12.2010 boli predmetom certifikačného overovania 2 verejné obstarávania - zákazky s nízkou hodnotou, neboli označené ako chybné.

Operačný program Výskum a vývoj:
-	za obdobie od 1.7.2010 do 31.12.2010 boli predmetom certifikačného overovania 2 verejné obstarávania - nadlimitné zákazky, neboli označené ako chybné.

Operačný program Bratislavský kraj:
-	za obdobie od 1.7.2010 do 31.12.2010 boli predmetom certifikačného overovania 2 verejné obstarávania - 1 nadlimitná zákazka a 1 podlimitná zákazka, neboli označené ako chybné.

Operačný program Zdravotníctvo:
-	za obdobie od 1.7.2010 do 31.12.2010 bolo predmetom certifikačného overovania 1 verejné obstarávanie - nadlimitná zákazka, nebola označená ako chybná.

Operačný program Informatizácia spoločnosti:
-	za obdobie od 1.7.2010 do 31.12.2010 bolo predmetom certifikačného overovania 1 verejné obstarávanie - 1 nadlimitná zákazka, nebola označená ako chybná.

Operačný program Konkurencieschopnosť a hospodársky rast:
-	za obdobie od 1.7.2010 do 31.12.2010 nebolo predmetom certifikačného overovania verejné obstarávanie.

Operačný program Technická pomoc:
-	za obdobie od 1.7.2010 do 31.12.2010 boli predmetom certifikačného overovania 2 verejné obstarávania - 1 nadlimitná zákazka a 1 zákazka s nízkou hodnotou, neboli označené ako chybné.

5.2  Certifikácia v programoch cieľa Európska územná spolupráca

	Ministerstvo financií SR v rámci čerpania prostriedkov zo štrukturálnych fondov EÚ týkajúcich sa Európskej územnej spolupráce plní funkciu certifikačného orgánu v Operačnom programe cezhraničnej spolupráce SR – ČR.  

A, Súhrnná tabuľka certifikácie:   

	
Celkový počet overených zákaziek	
Celková hodnota overených zákaziek v €	
Počet chybných overených zákaziek	
Hodnota chybných zákaziek          v €	

Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	
-	-	
-	-	-	

Podlimitné 
	
-	-	
-	-	-	

Podprahové 
	
-	-	
-	-	-	

 Nízka hodnota 
	
1	9 545	
-	-	0 %	

Celkom
	
1	9 545	
-	-	0 %	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 
    0

5.3		Certifikácia v operačnom programe Interact II

A. Súhrnná tabuľka certifikácie:   

Sledované obdobie                od 1.7.2010           do 31.12.2010
	
Celkový počet  overených zákaziek	
Celková hodnota overených zákaziek v €	
Počet chybných overených zákaziek	
Hodnota chybných zákaziek          v €	
Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	
-	-	
-	-	-	

Podlimitné 
	
1	205 000	
1	205 000	100 %	

Podprahové 
	
-	-	
-	-	-	

 Nízka hodnota 
	
3	45 160	
-	-	0 %	

Celkom
	
4	250 160	
1	205 000	81,95 %	

B. Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

1.	porušenie § 42 ods. 1 zákona o verejnom obstarávaní, nakoľko komisia pri hodnotení ponúk nevylúčila ponuky, ktoré nespĺňali požiadavky na predmet zákazky stanovené v súťažných podkladoch. 

V rámci zistenia uvedeného v bode 1 RO nahlásil nezrovnalosť vo výške 10 % z hodnoty uplatnených výdavkov.

5.4	Certifikácia v operačnom programe Rybné hospodárstvo SR 2007 – 2013

Ministerstvo financií SR v rámci čerpania prostriedkov zo štrukturálnych fondov EÚ týkajúcich sa Európskej územnej spolupráce plní funkciu certifikačného orgánu v Operačnom programe Rybné hospodárstvo SR 2007 - 2013.  

A. Súhrnná tabuľka certifikácie:   

Sledované obdobie                od 1.7.2010           do 31.12.2010
	
Celková hodnota overených zákaziek v €	
Celková hodnota overených zákaziek v €	
Počet chybných overených zákaziek	
Hodnota chybných zákaziek          v €	
Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	
-	-	
-	-	-	

Podlimitné 
	
-	-	
-	-	-	

Podprahové 
	
8	2 139 712,39	
6	1 458 948,06	68,18 %	

 Nízka hodnota 
	
-	-	
-	-	-	

Celkom
	
8	2 139 712,39	
6	1 458 948,06	68,18 %	

B, Zoznam najčastejších chýb identifikovaných na národnej úrovni alebo EK/EDA ako možné porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

1.	možné porušenie § 99 ods. 1 písm. c) zákona o verejnom obstarávaní, nakoľko prijímateľ neposudzoval splnenie podmienok účasti v súlade s výzvou na predkladanie ponúk a neuplatnil sankciu vylúčenia v prípade úspešného uchádzača, ktorý nepredložil niektoré doklady týkajúce sa podmienok účasti. 
2.	možné porušenie § 9 ods. 2 zákona o verejnom obstarávaní platného v čase vyhlásenia verejného obstarávania, nakoľko výsledkom verejného obstarávania bolo uzavretie zmlúv s dvomi rôznymi uchádzačmi na rôzne časti zákazky aj napriek skutočnosti, že zákazka nebola rozdelená na časti. 
3.	možné porušenie § 9 ods. 2 zákona o verejnom obstarávaní platného v čase vyhlásenia verejného obstarávania, nakoľko prijímateľ stanovil neprimerane krátku lehotu na poskytnutie súťažných podkladov (4 pracovné dni odo dňa zverejnenia výzvy na predkladanie ponúk).

V rámci bodu 1, 2 a 3 ide o možné porušenie, nakoľko na základe odporúčania certifikačného orgánu SORO podal v januári 2011 podnet na výkon kontroly na ÚVO. S odvolaním sa na skutočnosť, že v danom prípade sa jedná o podprahový postup zadávania zákazky, ÚVO v apríli 2011 postúpil predmetný podnet späť na SORO (Pôdohospodárska platobná agentúra) na orgán vnútornej kontroly. 

Záver:
Pri certifikačných overovaniach, ktorých predmetom bolo aj overenie verejného obstarávania boli identifikované viaceré zistenia týkajúce sa možného porušenia zákona č. 25/2006 Z. z. o verejnom obstarávaní a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Na základe skúseností získaných pri výkone certifikačných overovaní certifikačný orgán odporúča RO/SORO:
1.	vykonávať dôslednejšie prostredníctvom svojich kontrolných zoznamov kontrolu verejných obstarávaní realizovaných prijímateľmi, vrátane projektov technickej pomoci, kde je RO/SORO zároveň aj prijímateľom,
2.	uvádzať v kontrolných zoznamoch k verejnému obstarávaniu podrobnejšie otázky nad rámec otázok uvedených v kontrolnom zozname Systému riadenia ŠF a KF a prispôsobiť ich k špecifikám svojho operačného programu,
3.	zamerať sa v kontrolnom procese hlavne na oblasti týkajúce sa stanovenia predpokladanej hodnoty zákazky, podmienok účasti, kritérií na vyhodnotenie ponúk a dodržiavania základných princípov verejného obstarávania,
4.	zamerať sa dôkladne aj na kontrolu postupu vyhodnocovania splnenia podmienok účasti a požiadaviek na predmet zákazky v súlade s pravidlami, ktoré si prijímateľ (verejný obstarávateľ, obstarávateľ alebo osoba podľa § 7) určil v oznámení o vyhlásení verejného obstarávania, v oznámení použitom ako výzva na súťaž a v súťažných podkladoch,
5.	zverejňovať na svojich stránkach verejné obstarávania, pri ktorých bolo zistené závažné porušenie zákona 
o verejnom obstarávaní (zistenia potvrdené zo strany ÚVO), pričom by sa zverejňovalo konkrétne verejné obstarávanie, najzávažnejšie zistenia a odborne spôsobilá osoba zodpovedná za súlad vyhláseného postupu zadávania zákazky so zákonom o verejnom obstarávaní. 

6.	Vládne audity vykonané orgánom auditu a spolupracujúcimi orgánmi projektov spolufinancovaných z fondov EÚ

Ministerstvo financií SR vykonáva v súčinnosti so spolupracujúcimi orgánmi (správy finančnej kontroly, útvary auditu/kontroly príslušných ústredných orgánov štátnej správy a iná právnická osoba) funkciu Orgánu auditu pre operačné programy v rámci:
-  Národného strategického referenčného rámca 2007-2013, 
-  Operačného programu cezhraničnej spolupráce SR – ČR 2007 - 2013,
-  Operačného programu Interact II 2007 - 2013, 
-  Operačného programu Rybné hospodárstvo SR 2007 -2013.

Jedným z cieľov audítorskej činnosti Orgánu auditu a spolupracujúcich orgánov je aj overovanie postupov verejného obstarávania počas výkonu systémových auditov a auditov operácií, ktoré sú podľa zákona č. 502/2001 Z. z. o finančnej kontrole a vnútornom audite a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v podmienkach Slovenskej republiky realizované ako vládne audity. Výsledky z vládnych auditov, ktoré vykonal Orgán auditu a spolupracujúce orgány v období od 01. 07. 2010 do 31. 12. 2010, sú zdokumentované v nasledujúcom prehľade, v členení podľa jednotlivých oblastí/operačných programov.

V období od 1. 7. 2010 do 31. 12. 2010 bolo ukončených za operačné programy NSRR, program cezhraničnej spolupráce SR – ČR, OP Interact II a OP Rybné hospodárstvo celkovo 26 vládnych auditov.

Celková suma overených verejných obstarávaní predstavovala sumu 173 255 928,91 EUR. Chybovosť v % ako podiel celkovej hodnoty overených zákaziek a hodnoty chybných zákaziek predstavuje  0,002 %.

A, Súhrnná tabuľka kontroly a spätnej kontroly za operačné programy:  

Sledované obdobie                od 1.7.2010           do 31.12.2010
	
Celkový počet  overených zákaziek 	
Celková hodnota overených zákaziek v €	
Počet chybných overených zákaziek	
Hodnota chybných zákaziek          v €	

Chybovosť v %	

Nadlimitné
	41	162 372 578,11	0	0	0	

Podlimitné
	15	5 044 397,77	0	0	0	

Podprahové
	26	3 938 710,26	1	3 697,09	0,09	

Nízka hodnota
	73	1 900 242,77	0	0	0	

Celkom
	155	173 255 928,91	1	3 697,09	0,002	

6.1	Vládne audity za NSRR 2007 – 2013

B, Zoznam chýb identifikovaných ako porušenia zákona o verejnom obstarávaní: 

V rámci výkonu vládnych auditov, ktoré boli ukončené v období od 01. 07. 2010 do 31. 12. 2010:
•	neboli identifikované nedostatky v oblasti verejného obstarávania v súvislosti s uplatňovaním ustanovení zákona č. 25/2006 Z . z. o verejnom obstarávaní a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon o VO“) za nasledovné operačné programy:
- OP Informatizácia spoločnosti (1 systémový audit),
- OP Konkurencieschopnosť a hospodársky rast (1 audit operácií a 1 systémový audit),
- OP Technická pomoc (1 systémový audit),
- OP Zdravotníctvo (1 audit operácií a 1 systémový audit),
- OP Doprava (1 systémový audit),
- OP Výskum a vývoj (1 systémový audit),
- OP Životné prostredie (1 systémový audit follow-up),
•	
boli identifikované nedostatky v oblasti verejného obstarávania pri nasledovných operačných programoch:

Operačný program Vzdelávanie (audit operácií)

Číslo auditu
	
Označenie verejného obstarávania, kt. bolo overované (nadlimitné, podlimitné, podprah., s nízkou hodnotou)	Identifikácia  porušenia verejného obstarávania (vrátane porušenia §, odseku, písmena zákona o VO)	Hodnota overeného verejného obstarávania  v €/finančná chyba	
A320 K2220
	Tlač informačných materiálov
Technická pomoc pre OPV, cieľ Konvergencia, Prioritná téma 86 za roky 2007, 2008 
Projekt č.: 26150130004
Podprahová zákazka
	Prijímateľ pri vyhodnocovaní predložených ponúk postupoval podľa kritérií na hodnotenie ponúk uvedených v súťažných podkladoch, ktoré boli rozdielne od kritérií uvedených vo Výzve na predloženie ponuky, čím došlo k porušeniu § 99 ods. 1 písm. g) zákona č. 25/2006 Z. z. o verejnom obstarávaní a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov (ďalej len „zákon o verejnom obstarávaní“).	21041,09 €/0,00
	
	Obstaranie softvéru a licencií
Technická pomoc pre OPV, cieľ Konvergencia, Prioritná téma 85 za roky 2007, 2008“ 
Projekt č.: 26150130003 
Zákazka s nízkou hodnotou	Auditovaná osoba neviedla preukázateľnú dokumentáciu o vykonanom prieskume trhu – nedodržanie internej smernice o verejnom obstarávaní.	7 594,77 €/0,00	

Regionálny operačný program (audit operácií)

Číslo auditu
	
Označenie verejného obstarávania, kt. bolo overované (nadlimitné, podlimitné, podprah., s nízkou hodnotou)	Identifikácia  porušenia verejného obstarávania (vrátane porušenia §, odseku, písmena zákona o VO)	Hodnota overeného verejného obstarávania  v €/finančná chyba	
A326 K2112	Rekonštrukcia Základnej a Materskej školy Podolínec
Projekt č.: 22110120107
Podlimitná zákazka	Porušenie § 33 zákona o verejnom obstarávaní, nakoľko došlo k nesúladu údajov zverejnených v oznámení o vyhlásení verejného obstarávania a údajov v súťažných podkladoch.	704 194,54 €/0,00
	
	Riadenie projektu - Externý manažment projektu realizácie stavebného diela 
Rekonštrukcia Základnej školy a Materskej školy Podolínec
Projekt č.: 22110120107
Zákazka s nízkou hodnotou	Porušenie § 5 ods. 1 zákona o verejnom obstarávaní, nakoľko prijímateľ nevychádzal pri zostavovaní predpokladanej hodnoty zákazky na poskytnutie služby z porovnateľných cien na trhu za aké sa predmet zákazky predáva, ale stanovil ju percentuálnym podielom z hodnoty stavebných prác. 
	8 000 €/0,00	
A326 K2113
	Verejné obstarávanie na výber dodávateľa stavebných prác
Rekonštrukcia Základnej školy 1. Mája v Snine
Projekt č.: 22110120040
Podlimitná zákazka	Porušenie § 33 ods. 1 zákona o verejnom obstarávaní tým, že podmienky účasti uvedené aj v súťažných podkladoch boli v rozpore s oznámením o vyhlásení verejného obstarávania.	461 533,41 €/0,00	
A326 K2117	Rekonštrukcia a modernizácia VI. Základnej školy na ulici Okružnej v Michalovciach
Projekt č.: 22110120328
Podlimitná zákazka	Auditovaná osoba porušila § 92 ods. 2 písm. a) zákona o verejnom obstarávaní v znení neskorších predpisov v nadväznosti na § 93 a § 23 ods. 1 uvedeného zákona, nakoľko oneskorene zaslala Úradu pre verejné obstarávanie oznámenie o výsledku verejného obstarávania spôsobom podľa § 23 ods. 1 zákona o verejnom obstarávaní.  	472 942,34 €/0,00	
A326 K2118	Základná škola Ul. 17. novembra Sabinov – rekonštrukcia a stavebné úpravy
Projekt č.: 22110120198
Podlimitná zákazka, užšia súťaž	Uzavretie zmluvy o dielo s víťazným uchádzačom po lehote viazanosti ponúk. Uvedeným konaním došlo k porušeniu § 45 ods. 1 zákona o verejnom obstarávaní.	511 591,02 €/0,00	
A326 K2121 	Rekonštrukcia ZŠ v obci Margecany
Projekt č.: 22110120091
Podlimitná zákazka	1. Porušenie § 33 ods. 4 písm. c) a § 42 ods. 1 zákona o verejnom obstarávaní tým, že prijímateľ vylúčil uchádzača z verejnej súťaže napriek predloženiu všetkých požadovaných dokladov uvedených v Oznámení o vyhlásení metódy verejného obstarávania a v súťažných podkladoch.

2. Porušenie § 45 ods. 1 zákona o verejnom obstarávaní tým, že prijímateľ uzavrel zmluvu o dielo v rozpore so súťažnými podkladmi a v rozpore  ponukou predloženou úspešným uchádzačom.	225 528,75 €/0,00

225 528,75 €/0,00
	
A326 K2129

	Rekonštrukcia ZŠ v Sobranciach Zlepšenie kvality výchovno – vzdelávacích služieb v podmienkach Základnej školy Komenského 12, Sobrance
Projekt č.: 22110120058
Podlimitná zákazka	Auditovaná osoba porušila § 36 ods. 3 zákona o verejnom obstarávaní a podmienky uvedené v súťažných podkladoch tým, že nevrátila uchádzačovi zábezpeku do siedmich dní odo dňa podpísania zmluvy o dielo.

Auditovaná osoba porušila § 92 ods. 2 písm. a) zákona o verejnom obstarávaní, tým, že zaslala Úradu pre verejné obstarávanie oznámenie o výsledku verejného obstarávania po zákonom stanovenom termíne.	567 686,20 €/0,00
	
	Dodávka IKT 
Zlepšenie kvality výchovno – vzdelávacích služieb v podmienkach Základnej školy Komenského 12, Sobrance
Projekt č.:  22110120058 
Podprahová zákazka
	Auditovaná osoba porušila § 99 ods. 1 písm. h) zákona o verejnom obstarávaní, tým že uzatvorila zmluvu s úspešným uchádzačom po lehote viazanosti ponúk.	567 686,20 €/0,00	

Operačný program Zamestnanosť a sociálna inklúzia (audit operácií, systémový audit)

Číslo auditu
	
Označenie verejného obstarávania, kt. bolo overované (nadlimitné, podlimitné, podprah., s nízkou hodnotou)	Identifikácia  porušenia verejného obstarávania (vrátane porušenia §, odseku, písmena zákona o VO)	Hodnota overeného verejného obstarávania  v €/finančná chyba	
A321 K2185 
	Rozvojový vzdelávací program
Projekt č.: 27140130015 
Podprahová zákazka	Stanovením „kvality lektorov“ ako kritéria na vyhodnotenie ponúk s váhou 40% došlo k porušeniu ustanovení § 35 ods. 7 zákona o verejnom obstarávaní, v zmysle ktorého kritériom na vyhodnotenie ponúk nesmú byť požiadavky určené na preukázanie odbornej spôsobilosti uchádzača alebo záujemcu.	77 871,49 €/0,00	
A343 K2265	Majster odborného výcviku ProspeRegio, o. z., 
Projekt č.: 27120230078
Podprahová zákazka 

	Nesplnenie opatrenia A.4.3. Akčného plánu:
Nepreukázanie uplatnenia postupu preverenia možnej prepojenosti, resp. osobnej spriaznenosti prijímateľa ako obstarávateľa s vybraným uchádzačom alebo záujemcom zo strany SORO.

V kontrolnom zozname SORO FSR nebolo správne zodpovedané na otázku č 37 „Bol pri zadávaní zákaziek porušený niektorý z princípov rovnakého zaobchádzania, nediskriminácie uchádzačov alebo záujemcov, transparentnosti alebo princípu hospodárnosti a efektívnosti?“ nakoľko v dokumentácii k VO nebola preukázaná nezaujatosť hodnotiteľa v komisii pre VO tým, že nebolo doložené čestné prehlásenie hodnotiteľa v komisii v zmysle ustanovenia § 40 zákona o verejnom obstarávaní.	91 176,00 €/0,00

	
	Tkanie kobercov 
Obec Kolačkov
Projekt č.: 27120230046
Zákazka s nízkou hodnotou 

Výsadba lesných stromčekov
Obec Kolačkov
Projekt č.: 27120230046
Podprahová zákazka

Zabezpečenie školenia v projekte Spoločne na trh práce 
Populy, o.z. Hraň 
Projekt č.: 27120230053
Podprahová zákazka	Nesplnenie opatrenia A.4.3. Akčného plánu:
Nepreukázanie uplatnenia postupu preverenia možnej prepojenosti, resp. osobnej spriaznenosti prijímateľa ako obstarávateľa s vybraným uchádzačom alebo záujemcom zo strany SORO FSR.	29 895,00 €/0,00 €

57 890,00 €/0,00 €

172 900,00 €/0,00 €	
A343 K2265
	Zabezpečenie leteniek, lístkov na vlak, autobus a trajekt
RO pre OP Zamestnanosť a sociálna inklúzia
Projekt č.: 27130430010, 27150130016
Nadlimitná zákazka

Vytvorenie portálu a implementácia špeciálneho softvérového riešenia LMS pre potreby e-learningového vzdelávania zamestnancov NKÚ SR
Projekt č.:  27130330004, 27140130055;
Zákazka s nízkou hodnotou	Nesplnenie opatrenia A.4.3. Akčného plánu:
Nepreukázanie uplatnenia postupu preverenia možnej prepojenosti, resp. osobnej spriaznenosti prijímateľa ako obstarávateľa s vybraným uchádzačom alebo záujemcom zo strany RO.	829 847,97 €/0,00 €

26 890,76 €/0,00 €

6.2	Vládny audit za program solidarita a riadenie migračných tokov (audit operácií)

V rámci výkonu vládnych auditov, ktoré boli ukončené v období od 01. 07. 2010 do 31.12. 2010, bol v nasledovnom vládnom audite (audit operácií) identifikovaný nasledovný nedostatok týkajúci sa verejného obstarávania:

Číslo auditu
	
Označenie verejného obstarávania, kt. bolo overované (nadlimitné, podlimitné, podprah., s nízkou hodnotou)	Identifikácia  porušenia verejného obstarávania (vrátane porušenia §, odseku, písmena zákona o VO)	Hodnota overeného verejného obstarávania  v €/finančná chyba	
A334 K2246	Verejné obstarávanie z roku 2007 na preklady a tlmočenie
EURO VKM s.r.o. 
Projekt č.: SK 2007 EIF P1/1 NP
Podprahová zákazka	Porušenie § 4, ods. 2, písmeno c – zákazka mala byť identifikovaná ako nadlimitná a verejný obstarávateľ postupoval ako pri podprahovej zákazke.	ŽoP č.2 – preklad – 
3 697,09 €/3 697,09 €

6.3	Vládne audity v oblasti Európskej územnej spolupráce

Ministerstvo financií SR v rámci čerpania prostriedkov zo štrukturálnych fondov EÚ týkajúcich sa Európskej územnej spolupráce plní funkciu orgánu auditu v Operačnom programe cezhraničnej spolupráce SR – ČR 2007 -2013.  

V rámci výkonu vládneho auditu (systémový audit) nebolo overované verejné obstarávanie.

6.4	Vládne audity Operačného programu Interact II 2007 – 2013

Ministerstvo financií SR v rámci čerpania prostriedkov zo štrukturálnych fondov EÚ plní úlohu orgánu auditu v Operačnom programe Interact II 2007 -2013.

V rámci výkonu vládneho auditu (systémový audit) nebolo overované verejné obstarávanie.

6.5	Vládne audity Operačného programu Rybné hospodárstvo SR 	2007 – 2013

Ministerstvo financií SR v rámci čerpania prostriedkov z Európskeho fondu pre rybné hospodárstvo plní funkciu orgánu auditu v Operačnom programe Rybné hospodárstvo SR 2007 – 2013.

V rámci výkonu vládneho auditu (audit operácií) neboli identifikované nedostatky týkajúce sa verejného obstarávania. V rámci výkonu vládneho auditu (systémový audit) nebolo overované verejné obstarávanie.

C. Udelené korekcie národnými orgánmi za nezrovnalosť z titulu porušenia postupov verejného obstarávania:

V sledovanom období od 01. 07. 2010 do 31. 12. 2010, neboli identifikované nedostatky pri ktorých by orgán auditu alebo spolupracujúce orgány odporučili udeliť RO korekcie za porušenie verejného obstarávania.

Záver
Proces verejného obstarávania overuje orgán auditu a spolupracujúce orgány v rámci výkonu vládnych auditov a pri identifikovaní nedostatkov v oblasti verejného obstarávania orgán auditu a spolupracujúce orgány navrhujú auditovanej osobe odporúčania na odstránenie alebo minimalizáciu zistených nedostatkov, resp. skvalitnenia riadiacich a kontrolných systémov. 
V rámci výkonu vládnych auditov, ktoré boli ukončené v období od 01. 01. 2011 do 30. 06. 2011 orgán auditu poskytol auditovaným osobám nasledovné hlavné odporúčania:
•	dôkladnejšie overovať predloženú dokumentáciu k VO a dôslednejšie dodržiavať interné postupy zavedené pri výkone jednotlivých činností;
•	zapracovať postupy na preverenie možnej prepojenosti, resp. osobnej spriaznenosti obstarávateľa s vybraným uchádzačom do postupov a kontrolných zoznamov RO a následne tieto postupy  dôsledne dodržiavať.

Zoznam skratiek

ČR - 	Česká republika 
EÚ - 	Európska Únia 
IKT - 	informačné a komunikačné technológie
NKÚ SR - 	Národný kontrolný úrad Slovenskej republiky
NSRR - 	Národný strategický referenčný rámec 
SR - 	Slovenská republika
OP - 	operačný program
OPV - 	Operačný program Vzdelávanie 
RO - 	riadiaci orgán
SORO - 	sprostredkovateľský orgán pod riadiacim orgánom 
SORO FSR - 	sprostredkovateľský orgán pod riadiacim orgánom - Fond Sociálneho rozvoja
VO - 	verejné obstarávanie
ŽoP - 	žiadosť o platbu 
ZŠ - 	základná škola
Z. z. - 	Zbierky zákonov

7.	Úrad pre verejné obstarávanie 

	Úrad pre verejné obstarávanie (ďalej aj „ÚVO“) v zmysle § 137 zákona o verejnom obstarávaní pri výkone dohľadu nad dodržiavaním povinností verejného obstarávateľa, obstarávateľa alebo osoby podľa § 7 zákona o verejnom obstarávaní, t. j. osoby, ktorej verejný obstarávateľ poskytol viac ako 50 % finančných prostriedkov na dodanie tovaru, na uskutočnenie stavebných prác a na poskytnutie služieb:
a) rozhoduje o námietkach uchádzačov, záujemcov, účastníkov alebo osôb, ktorých práva alebo právom chránené záujmy boli alebo mohli byť dotknuté postupom kontrolovaného,
b) rozhoduje o námietkach orgánu štátnej správy, ak boli kontrolovanému poskytnuté finančné prostriedky na dodanie tovaru, uskutočnenie stavebných prác alebo poskytnutie služieb z Európskych spoločenstiev,
c) vykonáva kontrolu postupu zadávania zákaziek a kontrolu súťaže návrhov organizovaných kontrolovaným,
d) ukladá pokuty za správne delikty,
e) vykonáva iné činnosti podľa štvrtej hlavy piatej časti zákona o verejnom obstarávaní.

V súlade so zákonom č. 528/2008 Z. z. o pomoci a podpore poskytovanej z fondov Európskeho spoločenstva v znení neskorších predpisov o vydaní rozhodnutia, na základe ktorého úrad nariadi zrušiť použitý postup zadávania zákazky alebo odstrániť diskriminačné podmienky alebo požiadavky verejného obstarávateľa/obstarávateľa/osoby podľa § 7 zákona o verejnom obstarávaní po identifikovaní zásadných porušení zákona o verejnom obstarávaní, ako aj základných princípov verejného obstarávania, či už v konaní o námietkach alebo pri výkone kontroly, úrad zasiela príslušnému riadiacemu orgánu informáciu o vydaní takéhoto rozhodnutia, pokiaľ posudzovaná zákazka má/mala byť financovaná z finančných prostriedkov EÚ. Predmetné rozhodnutia úrad tiež zverejňuje na svojom webovom sídle.

7.1	  Konanie o námietkach

Sumárna tabuľka konaní o námietkach – rozhodnutia Úradu pre verejné obstarávanie vydané v období od 1.7.2010 do 31.12.2010

	Celkový počet konaní o námietkach 	Počet zastavených konaní 
o námietkach	Počet konaní  o námietkach s rozhodnutím podľa               § 139 ods. 2 1)	Počet konaní  o námietkach s rozhodnutím podľa               § 139 ods. 3 2)	Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	39	20	18	1	48,72	

Podlimitné 
	45	14	23	8	68,89	

1) rozhodnutie podľa § 139 ods. 2 identifikuje porušenia zákona o verejnom obstarávaní, ktoré mohli mať zásadný vplyv na výsledok verejného obstarávania 

2) rozhodnutie podľa § 139 ods. 3 identifikuje porušenia zákona o verejnom obstarávaní, ktoré nemohli ovplyvniť výsledok verejného obstarávania 

7.2	Kontrola postupu zadávania zákazky
Sumárna tabuľka podnetov na vykonanie kontroly postupu zadávania zákazky a žiadostí o odborné stanoviská

	Celkový počet podnetov 
na výkon kontroly 	Počet podnetov podaných riadiacimi orgánmi	Počet žiadostí riadiacich orgánov o odborné stanovisko	

Nadlimitné 
	54	19	8	

Podlimitné 
	97	41	9	

Podprahové
	29	0	1	
Zákazky s nízkou hodnotou
	10	0	0	

Komplexné
	8	0	0	

Neidentifikované
	15	0	0	

Údaj „komplexné“ uvádza informáciu o počte komplexných kontrol, ktoré úrad z vlastného podnetu vykonal u jednotlivých verejných obstarávateľov, resp. obstarávateľov 
na základe plánu kontrolnej činnosti úradu na rok 2010.

Údaj „neidentifikované“ predstavuje podnety doručené úradu od rôznych fyzických osôb a právnických osôb, v ktorých neboli špecifikované zákazky z pohľadu finančného limitu podľa § 4 zákona o verejnom obstarávaní.

Sumárna tabuľka rozhodnutí úradu vydaných pri výkone kontroly pred uzavretím zmluvy alebo rámcovej dohody a pri výkone kontroly pred ukončením súťaže návrhov (ďalej len „kontrola pred uzavretím zmluvy“)

	Celkový počet vykonaných kontrol pred uzavretím zmluvy 	
Počet konaní  s rozhodnutím podľa               § 139 ods. 2 1)	
Počet konaní  s rozhodnutím podľa               § 139 ods. 3 2)	

Chybovosť v %	

Nadlimitné 
	35	25	1	74,29	
Podlimitné	53	47	2	92,45	

Podprahové
	2	-	-	-	

1) rozhodnutie podľa § 139 ods. 2 identifikuje porušenia zákona o verejnom obstarávaní, ktoré mohli mať zásadný vplyv na výsledok verejného obstarávania 
2) rozhodnutie podľa § 139 ods. 3 identifikuje porušenia zákona o verejnom obstarávaní, ktoré nemohli ovplyvniť výsledok verejného obstarávania.
 
Sumárna tabuľka výsledkov kontrol po uzavretí zmluvy alebo rámcovej dohody a pri výkone kontroly po ukončení súťaže návrhov a po zrušení postupu zadávania zákazky a súťaže návrhov (ďalej len „kontrola po uzavretí zmluvy“)

	Celkový počet postupov zadávania zákazky, ktoré boli predmetom kontroly po uzavretí zmluvy 	Počet postupov zadávania zákazky, pri ktorých bolo kontrolou zistené porušenie zákona	

Chybovosť 
v %	

Nadlimitné 
	11	4	36,36	

Podlimitné
	16	10	62,50	

Podprahové
	18	10	55,56	

Sumárna tabuľka pokút uložených úradom za správne delikty podľa zákona o verejnom obstarávaní (§ 149)

	Celkový počet rozhodnutí úradu, ktorými bola právoplatne uložená pokuta	
Celková suma právoplatne uložených pokút	

	7	296 947,50 EUR	

Záver

	Z informácií poskytnutých úradu na účely spracovania predmetnej informácie o výsledkoch kontrol a auditov v oblasti verejného obstarávania jednotlivými spolupracujúcimi orgánmi vyplýva, že nedostatky v procese verejného obstarávania identifikované príslušnými riadiacimi orgánmi zodpovednými za operačné programy sa 
pri jednotlivých operačných programoch v zásade nelíšia. Okrem toho je zrejmé, že ide o rovnaký charakter nedostatkov a porušení zákona o verejnom obstarávaní, aký úrad zistil pri výkone dohľadu nad verejným obstarávaním podľa § 137 zákona o verejnom obstarávaní, najmä v konaní o námietkach a pri výkone kontroly postupu verejných obstarávateľov, obstarávateľov a osôb podľa § 7 (ďalej len „verejný obstarávateľ alebo obstarávateľ“).

Medzi najčastejšie vytýkané a nepochybne najzávažnejšie nedostatky v procese verejného obstarávania na strane obstarávateľských subjektov patrí vyžadovanie neprimeraných a diskriminačných podmienok účasti, čím sa už na začiatku procesu verejného obstarávania limituje záujem potenciálnych uchádzačov zúčastniť sa tohto procesu, obmedzuje sa účinná hospodárska súťaž a eliminuje sa tak možnosť získať ekonomicky najvýhodnejšiu ponuku. Medzi takéto neprimerané a diskriminačné podmienky, ktoré úrad zistil pri výkone dohľadu nad verejným obstarávaním v posudzovanom období, patrí napríklad vyžadovanie referencií len od určitého odberateľa (napr. len správa ciest), neopodstatnené vyžadovanie len určitého typu referencií, napr. preukazujúcich rekonštrukciu len určitého typu stavieb bez posúdenia charakteru obstarávaných rekonštrukčných prác, požadovanie referencií troch poskytnutých služieb za predchádzajúce tri roky, pričom každá z týchto služieb musí byť uskutočnená za každý rok samostatne, požiadavka na preukázanie skúsenosti s realizáciou projektov v oblasti predmetu zákazky vo verejnom sektore, požiadavka, aby osoba poskytujúca svoje technické a odborné kapacity záujemcovi na preukázanie splnenia podmienok účasti týkajúcich sa technickej alebo odbornej spôsobilosti predložila zároveň doklad o oprávnení  na podnikanie, požiadavka, aby skupina dodávateľov, s ktorou sa uzatvorí zmluva, vytvorila právne vzťahy výlučne podľa obchodného zákonníka a v neposlednom rade často sa vyskytujúce vyžadovanie predloženia dokladu výlučne podľa národnej legislatívy bez možnosti predložiť ekvivalentný doklad.

Uvedené je alarmujúce najmä v súvislosti s často sa vyskytujúcim zistením, že verejný obstarávateľ alebo obstarávateľ nevyhodnotil splnenie podmienok účasti vo verejnom obstarávaní v súlade s oznámením o vyhlásení verejného obstarávania a súťažnými podkladmi, pričom nevylúčil uchádzačov, resp. záujemcov, ktorí evidentne nesplnili určené podmienky účasti. Z uvedeného vyplýva, že náročnosť podmienok účasti, ktoré verejný obstarávateľ alebo obstarávateľ stanovil pri vyhlásení verejného obstarávania, sa následne neodzrkadlila aj v samotnom procese vyhodnotenia splnenia týchto podmienok, čo vyvoláva pochybnosti o potrebe stanovenia takýchto náročných podmienok. Jednoznačným odporúčaním pre obstarávateľské subjekty preto je stanoviť vždy také podmienky účasti 
vo verejnom obstarávaní, ktoré sú primerané, súvisia s predmetom zákazky, neopodstatnene neobmedzujú účasť potenciálnych uchádzačov, resp. záujemcov a ktorých splnenie je obstarávateľský subjekt schopný aj po odbornej stránke vyhodnotiť (napr. ekvivalentnosť predložených dokladov k požadovaným certifikátom).

V spojitosti s určovaním podmienok účasti týkajúcich sa technickej alebo odbornej spôsobilosti zo strany verejných obstarávateľom najčastejšie sa vyskytujúcim porušením zákona o verejnom obstarávaní je vyžadovanie dokladov nad rámec taxatívnej úpravy § 28 ods. 1 zákona o verejnom obstarávaní, napr. zoznam zmlúv vypovedaných zo strany 

kontrolovaného, vyžadovanie zoznamu stavebných prác uskutočnených v predchádzajúcich piatich rokoch, pričom v každom roku bola požadovaná referencia v určitej konkrétnej hodnote, ako aj vyžadovanie dôkazu na preukázanie zavedenia environmentálneho manažérstva pri zákazkách na dodanie tovaru. 

V súvislosti s určovaním podmienok účasti vo verejnom obstarávaní verejnými obstarávateľmi úrad tiež odporúča 
•	v prípade vyžadovania zoznamu stavebných prác za predchádzajúcich päť rokov, explicitne ustanoviť, ktoré konkrétne roky sú považované za predchádzajúce, nakoľko úrad zaznamenal prípady, keď záujemcovia predkladali zoznamy stavebných prác 
za rôzne obdobia, napr. 2005-2009 alebo 2006-2010, najmä pri súťažiach vyhlásených v závere roka 2010, 
•	uviesť pravidlo na prepočet kurzov pri cudzích menách na eurá, nakoľko inak môže dôjsť k situácii, keď jednotliví záujemcovia použijú rôzne prepočty pri výške obratu alebo zozname stavebných prác (napr. prepočet ku dňu lehoty na predkladanie žiadostí o účasť, k poslednému dňu kalendárneho roka, kedy nastala rozhodná skutočnosť – realizácia stavebných prác, odovzdanie daňového priznania a pod.), 
•	v prípade požiadavky na dokladovanie obratu (celkového alebo z činností týkajúcich sa predmetu zákazky) stanoviť relevantný doklad na preukázanie výšky dosiahnutého obratu. 
V opačnom prípade hrozí, že predložené žiadosti o účasť a ponuky sa stanú neporovnateľnými, resp. údaje v nich uvedené budú objektívne nepreskúmateľné.

Rovnako frekventovanými sú však aj nedostatky vyskytujúce sa v procese hodnotenia splnenia podmienok účasti vo verejnom obstarávaní, ktorými sú najmä akceptovanie preukázania realizácie stavebných prác len čestných vyhlásením uchádzača/záujemcu bez preukázania dôvodu, prečo nebolo možné získať potvrdenie odberateľa podľa § 28 ods. 1 písm. a) alebo b) zákona o verejnom obstarávaní, a to ani na základe žiadosti o vysvetlenie, resp. doplnenie predložených dokladov, ďalej akceptovanie celej hodnoty referenčných stavebných prác predložených v rámci zoznamu uskutočnených stavebných prác, i keď tieto presahovali požadované obdobie predchádzajúcich piatich rokov alebo pokrývali aj iné ako požadované činnosti týkajúce sa predmetu zákazky alebo boli realizované v združení aj s inými spoločnosťami, pričom verejný obstarávateľ nevyužil možnosť požiadať záujemcov o vysvetlenie, resp. doplnenie predložených dokladov, ako aj akceptovanie predloženého prísľubu podľa § 27 ods. 2 alebo § 28 ods. 2 zákona o verejnom obstarávaní, aj keď z neho nevyplýva reálna dispozícia s kapacitami inej osoby, ktorá poskytla záujemcovi/uchádzačovi doklady na preukázanie ekonomického alebo finančného postavenia a technickej alebo odbornej spôsobilosti, pričom verejný obstarávateľ nevyužil ani možnosť požiadať záujemcu/uchádzača o vysvetlenie, resp. doplnenie predloženého dokladu.

Predmetné nedostatky v procese určovania podmienok účasti vo verejnom obstarávaní a následne v procese hodnotenia ich splnenia zo strany verejného obstarávateľa, 
resp. obstarávateľa úrad zdôrazňuje najmä z dôvodu, že môžu mať za následok skutočnosť, že uchádzači a záujemcovia, ktorí sa zúčastnili procesu verejného obstarávania, nie sú hodnotení objektívne z hľadiska ich schopnosti splniť obstarávaný predmet zákazky, prípadne nie sú hodnotení z pohľadu splnenia identických podmienok, čo predstavuje porušenie princípu rovnakého zaobchádzania s uchádzačmi a záujemcami v procese verejného obstarávania ustanoveného v § 9 ods. 4 zákona o verejnom obstarávaní, ako aj v smerniciach EÚ pre oblasť verejného obstarávania.

V súvislosti s hodnotiacim procesom uskutočňovaným verejným obstarávateľom, 
resp. obstarávateľom úrad dáva do pozornosti najmä ustanovenia § 33 ods. 4 a § 42 ods. 2 zákona o verejnom obstarávaní, upravujúce inštitút vysvetlenia a doplnenia dokladov predložených za účelom preukázania splnenia podmienok účasti a inštitút vysvetlenia ponuky. Uvedené inštitúty predstavujú významný nástroj hodnotiaceho procesu, umožňujúci odstrániť prípadné pochybnosti o splnení vyhodnocovaných podmienok a požiadaviek v prípadoch, keď tieto nie je možné jednoznačne posúdiť. Ich využitie v praxi je však stále nízke a mnohí verejní obstarávatelia, resp. obstarávatelia prioritne pristupujú k vylúčeniu uchádzača, 
resp. záujemcu, a to aj v prípadoch, keď predložené podklady nasvedčujú, že tento mohol splniť stanovené podmienky a požiadavky. Podľa rozhodovacej činnosti úradu (pravidelne zverejňovanej na jeho webovom sídle www.uvo.gov.sk) verejný obstarávateľ, 
resp. obstarávateľ má pristúpiť k vylúčeniu uchádzača z procesu verejného obstarávania, až po dôkladnom zhodnotení a preskúmaní všetkých relevantných skutočností, nakoľko vylúčenie predstavuje najtvrdší zásah do práva uchádzača zúčastniť sa verejného obstarávania, môže predstavovať popretie jedného zo základných princípov zákona 
o verejnom obstarávaní, a to princípu hospodárnosti verejného obstarávania a verejný obstarávateľ, resp. obstarávateľ by mal preto využiť všetky možnosti na preskúmanie skutočnosti, či uchádzač určenú podmienku alebo požiadavku splnil a nevylúčiť ho z procesu verejného obstarávania bez preverenia tejto skutočnosti. Medzi takéto prípady patrí napríklad vylučovanie uchádzačov pre formálne nedostatky ponuky ako nesplnenie požiadaviek na predmet zákazky v prípadoch, keď je preukázané, že mohlo ísť o zrejmé chyby v písaní alebo počítaní.

	Vzhľadom na opakujúce sa porušenia zákona o verejnom obstarávaní týkajúce sa vypracovania opisu predmetu zákazky a vyskytujúce sa pri viacerých operačných programoch, je nevyhnutné opätovne pripomenúť, že k porušeniu princípu nediskriminácie a rovnakého zaobchádzania s uchádzačmi a záujemcami môže dôjsť aj koncipovaním opisu predmetu zákazky spôsobom, ktorý nenapĺňa podmienku jednoznačnosti, úplnosti a nestrannosti podľa § 34 zákona o verejnom obstarávaní. Predmetné ustanovenie pritom vychádzajúc zo zásady technickej neutrality obstarávaných tovarov, služieb a stavebných prác jednoznačne ustanovuje, že predmet zákazky musí byť opísaný na základe technických požiadaviek, a to odkazom na technické špecifikácie a/alebo na základe výkonnostných a funkčných požiadaviek. Uvedené implikuje skutočnosť, že 
•	opis predmetu zákazky nesmie odkazovať na konkrétneho výrobcu bez toho, aby bolo umožnené predložiť jeho ekvivalent, s výnimkou prípadu, ak predmet zákazky objektívne nemožno opísať dostatočne presne a zrozumiteľne
•	technické požiadavky v rámci opisu predmetu zákazky nemožno definovať tak, že ich dokáže splniť len jeden výrobca/výrobok, čím sa neumožní spravodlivá hospodárska súťaž a rovnaký prístup pre všetkých záujemcov.

Úrad v súvislosti so spomínaným princípom nediskriminácie uvádza, že zákaz diskriminácie, definovaný judikatúrou Súdneho dvora EÚ, zahŕňa jednak zákaz diskriminácie zjavnej, teda rozdielneho zaobchádzania s jednotlivcom v porovnaní s celkom, ale aj zákaz diskriminácie skrytej, pokiaľ táto vedie v podstate k obdobným právom zakázaným dôsledkom (v oblasti verejného obstarávania poškodzovanie hospodárskej súťaže a konkurenčného prostredia medzi záujemcami alebo uchádzačmi). V posudzovanom období úrad pri výkone dohľadu nad verejným obstarávaním zistil prípady spájania zákazky 
na uskutočnenie stavebných prác s dodávkou tovarov, nie nevyhnutných na realizáciu zákazky na uskutočnenie stavebných prác, v rámci jednej zákazky. V predmetnej súvislosti je potrebné uviesť, že v dôsledku spojenia predmetov zákazky (uskutočnenia stavebných prác

a dodávky tovaru, ktorá nie je nevyhnutne potrebná na realizáciu samotných stavebných prác), mohlo prejaviť záujem o účasť v takomto verejnom obstarávaní menej záujemcov, ako by tomu bolo v prípade, keby bolo umožnené predkladať ponuky samostatne na jednotlivé časti predmetu zákazky, resp. v samostatných verejných obstarávaniach. Úrad má za to, že v tomto prípade mohli byť diskriminovaní a od účasti v súťaži odradení potenciálni záujemcovia, ktorí sa zaoberajú napr. len dodávkou tovaru, a nie aj realizáciou stavebných prác, teda môžu poskytnúť len jednotlivé plnenia, nie všetky, ktoré sú predmetom zákazky. V dôsledku takto vymedzeného „spojeného“ predmetu zákazky tak môže dôjsť k obmedzeniu konkurenčného prostredia medzi dodávateľmi, a tým aj hospodárskej súťaže.

	Osobitným nedostatkom v postupoch verejného obstarávania je absolútna nepreskúmateľnosť hodnotiaceho procesu na strane verejného obstarávateľa alebo obstarávateľa. Ide najmä o prípady vyskytujúce sa v postupe užšej súťaže, keď záujemcovia s cieľom byť vybratí do obmedzeného počtu uchádzačov, ktorí budú vyzvaní na predloženie ponuky, predkladajú veľký počet dokladov preukazujúcich splnenie podmienok účasti. 
Ide najmä o vysoký počet referenčných listov o realizácii rovnakého alebo obdobného predmetu zákazky v uplynulých rokoch, pričom zo zápisnice verejného obstarávateľa alebo obstarávateľa z hodnotiaceho procesu nie je možné zistiť, ktoré z predložených referenčných listov vyhodnotil ako spĺňajúce stanovené podmienky, a ktoré naopak vyhodnotil ako neakceptovateľné v predmetnom procese verejného obstarávania. V prípadoch, keď verejný obstarávateľ, resp. obstarávateľ v zápisnici z vyhodnotenia neuviedol, ktoré zo záujemcami deklarovaných referenčných listov akceptoval, resp. neakceptoval na účely uplatnenia výberového kritéria a na základe akých skutočností dospel k záveru o akceptovaní, 
resp. neakceptovaní jednotlivých referenčných listov, nie je možné verifikovať správnosť postupu verejného obstarávateľa, resp. obstarávateľa pri uplatnení výberového kritéria 
vo vzťahu k týmto referenčným listom, čo má za následok, že jeho úkony nie sú v súlade 
s princípom transparentnosti verejného obstarávania. Povinnosť transparentnosti totiž podľa judikatúry Súdneho dvora EÚ zabezpečuje pre každého potenciálneho uchádzača adekvátny stupeň zverejnenia, umožňujúci sprístupnenie trhu služieb konkurencii, ako aj kontrolu nestrannosti postupov.

Uvedený princíp pritom predstavuje jeden zo základných interpretačných kľúčov 
k jednotlivým ustanoveniam zákona o verejnom obstarávaní a je ho potrebné subsidiárne aplikovať na ktorýkoľvek úkon verejného obstarávateľa, resp. obstarávateľa. Nesúladu s princípom transparentnosti verejného obstarávania sa preto verejný obstarávateľ, 
resp. obstarávateľ dopustí aj vtedy, ak zruší verejné obstarávanie bez odôvodnenia takéhoto postupu (a to najmä v štádiu po otváraní ponúk a zverejnení návrhov jednotlivých uchádzačov) alebo nepredloží úradu dôkaz na preukázanie opodstatnenosti zrušenia verejného obstarávania. Apelujúc na verejných obstarávateľov, resp. obstarávateľov úrad zdôrazňuje, že k nesúladu s povinnosťou transparentnosti dochádza aj vtedy, ak verejný obstarávateľ, 
resp. obstarávateľ nepredloží úradu kompletnú dokumentáciu z procesu verejného obstarávania na účely výkonu dohľadu nad verejným obstarávaním.

V súvislosti s použitím postupu rokovacie konanie bez zverejnenia, ktoré je najmenej transparentným postupom verejného obstarávania, nakoľko sa pri jeho použití len v obmedzenej miere (ak vôbec) uplatňuje princíp hospodárskej súťaže, úrad poukazuje 
na skutočnosť, že dôkazné bremeno preukázania splnenia zákonnej podmienky na jeho použitie spočíva na verejnom obstarávateľovi, resp. obstarávateľovi. V posudzovanom období úrad pri viacerých kontrolovaných verejných obstarávaniach zistil, že dôvodom pre použitie tohto postupu je nedostatočná resp. zanedbaná príprava pôvodného procesu verejného 

obstarávania, prípadne zmena pôvodných požiadaviek na predmet zákazky zo strany verejného obstarávateľa alebo obstarávateľa v priebehu realizácie obstaraného plnenia, čo má za následok obstarávanie doplňujúcich stavebných prác alebo služieb nezahrnutých 
do pôvodnej zmluvy. Tieto však vzhľadom postupom rokovacieho konania bez zverejnenia možno obstarať len v prípade, ak potreba doplňujúcich stavebných prác alebo služieb vyplynula dodatočne (t. j. po ukončení procesu verejného obstarávania na pôvodný predmet zákazky) z nepredvídateľných okolností. Existenciu okolností nepredvídateľného charakteru však verejný obstarávateľ, resp. obstarávateľ často nie je schopný preukázať.

Povinnosť reštriktívneho výkladu podmienok na použitie rokovacieho konania 
bez zverejnenia, vyplývajúcu z konštantnej judikatúry Súdneho dvora EÚ, je potrebné akcentovať aj vo vzťahu k aplikácii tohto konania na uzavretie zmluvy s víťazom súťaže návrhov po jej ukončení. Vo svojej rozhodovacej praxi sa úrad v uplynulom období stretol s viacerými prípadmi použitia súťaže návrhov aj na obstaranie predmetov zákazky, ktoré nie je možné považovať za písomne alebo graficky vyjadrený výsledok vlastnej intelektuálnej činnosti účastníka, a teda za návrh v zmysle § 103 ods. 2 zákona o verejnom obstarávaní. 
Ide napríklad o dodávku hardvéru, zabezpečenie vlastnej výroby a dodávky informačných materiálov, reklamných predmetov, ako aj zabezpečenie zverejnenia tlačových správ 
a PR článkov, ktoré predstavujú už samotnú realizáciu predmetu zákazky. Takéto predmety zákazky preto ani nemôžu byť predmetom súťaže návrhov a následného rokovacieho konania bez zverejnenia so záujemcom, ktorého návrh vyhodnotila porota ako víťazný alebo jeden z víťazných v súťaži návrhov.

Vo väzbe na zistenia a nedostatky v procesoch verejného obstarávania identifikované orgánmi kontroly a auditu, ktoré sú obsahom tejto správy, úrad poukazuje na skutočnosť, že zisťovanie a odhaľovanie verejných obstarávaní v rozpore s európskymi smernicami o verejnom obstarávaní a zákonom o verejnom obstarávaní má pre Slovenskú republiky prioritný význam najmä v etape, kedy je ešte možné vykonať nápravu bez finančnej korekcie, t. j. zrušením vytýkaného úkonu a jeho zopakovaním v prebiehajúcom procese verejného obstarávania alebo celého verejného obstarávania. V nadväznosti na uvedené je potrebné dodať, že systém predmetného overovania/kontroly slúži na zabezpečenie hospodárnosti vynakladaných finančných prostriedkov Slovenskej republiky poskytnutých z fondov Európskej únie.             

V prípade overovania/kontroly verejných obstarávaní vykonávaných ex post je potrebné zdôrazniť, že znížiť riziko korekcií udelených riadiacimi orgánmi alebo orgánmi auditu Európskej komisie a Európskeho dvora audítorov je vzhľadom na neustále sa opakujúce nedostatky možné výhradne preventívnou prácou, zlepšenou komunikáciou s prijímateľmi pomoci z fondov EÚ a nastavovaním podmienok riadiacimi orgánmi.   

Úrad preto, tak ako v predchádzajúcom období, zdôrazňuje, že vyššie uvedené by malo byť minimálne podnetom na zamyslenie centrálneho koordinačného orgánu a riadiacich orgánov a prijatie preventívnych opatrení k znižovaniu chybovosti, pretože táto v konečnom dôsledku prináša zbytočné personálne a finančné náklady prijímateľom nenávratnej finančnej pomoci z fondov EÚ, ako aj orgánom štátnej správy zabezpečujúcim kontrolné mechanizmy čerpania fondov z EÚ a samotným fyzickým a právnickým osobám uchádzajúcim sa o zákazky na projekty financované z fondov Európskej únie.    

Z uvedených dôvodov sa úrad tiež pripája k odporúčaniam certifikačného orgánu, naformulovaných na základe skúseností získaných pri výkone certifikačných overovaní, v zmysle ktorých certifikačný orgán odporúča RO/SORO:

1.	vykonávať dôslednejšie prostredníctvom svojich kontrolných zoznamov kontrolu verejných obstarávaní realizovaných prijímateľmi, vrátane projektov technickej pomoci, kde je RO/SORO zároveň aj prijímateľom,

2.	uvádzať v kontrolných zoznamoch k verejnému obstarávaniu podrobnejšie otázky 
nad rámec otázok uvedených v kontrolnom zozname Systému riadenia ŠF a KF a prispôsobiť ich k špecifikám svojho operačného programu,

3.	zamerať sa v kontrolnom procese hlavne na oblasti týkajúce sa stanovenia predpokladanej hodnoty zákazky, podmienok účasti, kritérií na vyhodnotenie ponúk a dodržiavania základných princípov verejného obstarávania,

4.	zamerať sa dôkladne aj na kontrolu postupu vyhodnocovania splnenia podmienok účasti a požiadaviek na predmet zákazky v súlade s pravidlami, ktoré si prijímateľ (verejný obstarávateľ, obstarávateľ alebo osoba podľa § 7) určil v oznámení o vyhlásení verejného obstarávania, v oznámení použitom ako výzva na súťaž a v súťažných podkladoch,

5.	zverejňovať na svojich stránkach verejné obstarávania, pri ktorých bolo zistené závažné porušenie zákona o verejnom obstarávaní (zistenia potvrdené zo strany ÚVO), pričom by sa zverejňovalo konkrétne verejné obstarávanie, najzávažnejšie zistenia a odborne spôsobilá osoba zodpovedná za súlad vyhláseného postupu zadávania zákazky so zákonom o verejnom obstarávaní.