Obsah

Predkladacia správa
1.	Makroekonomické predpoklady rozpočtu
2. Východiskový rámec rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015
2.1. Základné predpoklady zostavenia rozpočtu verejnej správy
2.2. Rámec na zostavenie rozpočtu verejnej správy
2.3. Dlh verejnej správy
3. Rozpočtovanie príjmov verejnej správy
3.1. Rozpočtovanie daňových a odvodových príjmov verejnej správy
3.2. Akruálne dane pre návrh rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015
3.3. Porovnanie aktuálneho odhadu daní s rozpočtom verejnej správy                                  
       na roky 2012 až  2014
3.4. Rozpočtovanie iných ako daňových príjmov štátneho rozpočtu
3.5. Daňové výdavky
4.	Rozpočtovanie výdavkov štátneho rozpočtu
4.1. Kvantifikácia výdavkov štátneho rozpočtu
4.2. Zamestnanosť vo verejnej správe
4.3. Rozpočtovanie výdavkov podľa vybraných oblastí
5.	Štátne finančné aktíva
5.1. Príjmové operácie
5.2. Výdavkové operácie
6. Štátny rozpočet v metodike ESA 95

Prílohy

1.	Rozpočtovanie príjmov a výdavkov ostatných subjektov verejnej správy v metodike ESA 95
2.	Rozpočtové vzťahy SR a EÚ
3.	Prehľad hospodárenia podnikov štátnej správy 
4.	Informácia o podmienených záväzkoch subjektov verejnej správy
5.	Implicitné záväzky 
6.	Stratégia riadenia štátneho dlhu na roky 2011 až 2014 (aktualizácia 2012)

Predkladacia správa

Návrh rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015 je vypracovaný v intenciách  Programového vyhlásenia vlády SR, v ktorom jednou z kľúčových úloh vlády SR je konsolidovať verejné financie tak, aby deficit verejných financií bol v roku 2013 pod tromi percentami HDP. Splnenie tejto úlohy v oblasti konsolidácie verejných financií je základným predpokladom pre udržateľný rozvoj Slovenska. Vláda SR sa zameriava na také opatrenia, ktoré v snahe o zníženie deficitu verejných financií budú čo najmenej pôsobiť na spomalenie ekonomickej aktivity a hospodárskeho rastu Slovenska a nebudú predstavovať neúmerne veľký dopad na najzraniteľnejšie vrstvy spoločnosti.

Makroekonomické predpoklady sú postavené na prognóze, ktorá bola prezentovaná na 28. zasadnutí Výboru pre makroekonomické prognózy dňa 12. septembra 2012. Na základe tejto prognózy ministerstvo financií ponechalo odhad rastu HDP v tomto roku tak, ako bolo prezentované v júnovej prognóze na 2,5 %. Jeden z najsilnejších rastov v eurozóne v prvom polroku si slovenská ekonomika pripísala predovšetkým vďaka zahraničnému obchodu. Ten bol podporený spustením produkcie nových modelov automobilov. Vývoj v zahraničí je však čoraz viac ovplyvňovaný nepriaznivým vývojom v periférnych krajinách eurozóny. V druhej polovici roka sa preto očakáva spomalenie ekonomickej aktivity v zahraničí, ktorá sa nevyhnutne dotkne aj Slovenskej ekonomiky. V roku 2013 sa očakáva rast na úrovni 2,1 %. 

Primárnym cieľom vlády SR v oblasti konsolidácie verejných financií je zníženie deficitu verejných financií na 2,9 % HDP v roku 2013 tak, aby Slovensko dodržalo svoje záväzky voči Európskej únii vyplývajúce z Paktu stability a rastu. Na nasledujúce roky sú stanovené deficity na úrovni 2,4 % HDP v roku 2014 a 1,9 % HDP v roku 2015. 

Predpokladom pre splnenie uvedených cieľov je dodržanie stanoveného deficitu verejnej správy na rok 2012 vo výške 4,6 % HDP. Identifikované riziká rozpočtu, najmä nerozpočtovanie viacerých výdavkových položiek a nadhodnotenie niektorých príjmov dokazujú, že rozpočtovaný cieľ nie je možné  naplniť v rámci parametrov schválených minulou vládou. Aj táto skutočnosť podčiarkuje fakt, že je potrebné, aby boli prijímané ďalšie konsolidačné opatrenia v záujme dosiahnutia cielených stanovených schodkov. 

Splnenie rozpočtového cieľa v oblasti deficitu verejnej správy na rok 2013 formulovaného v rozpočte verejnej správy na roky 2013 až 2015 si pri realizácii nevyhnutnej konsolidácie verejných financií vyžaduje dosiahnutie širokého konsenzu všetkých zainteresovaných strán vrátane obcí, miest a vyšších územných celkov. Vláda Slovenskej republiky preto iniciovala rokovanie so Združením miest a obcí Slovenska a Združením samosprávnych krajov SK8 s cieľom prijatia spoločného Memoranda o spolupráci, v ktorom by bola potvrdená spoločná vôľa podieľať sa na realizácií zámerov stabilizácie a konsolidácie verejných financií vyjadrených v rozpočte verejnej správy na roky 2013 až 2015. V oblasti výdavkov kvantifikácia objemu potrebnej konsolidácie v roku 2013 vychádza z princípov uplatnených v návrhu  štátneho rozpočtu, t. j. úspor osobných výdavkov o 5 % a výdavkov na tovary a služby o 10 % oproti rozpočtu na rok 2012, modifikovaných na podmienky samosprávy.
        
V návrhu rozpočtu sú zapracované vplyvy prijatých opatrení vlády SR, ktoré boli schválené, resp. sú predmetom rokovania Národnej rady SR.

Konsolidačné úsilie sa v nasledujúcich rokoch sústreďuje najmä na výdavky rozpočtu verejnej správy. Podiel príjmov rozpočtu verejnej správy sa udržuje od roku 2010 mierne nad úrovňou 32 % HDP. Na rozdiel od stabilnej úrovne príjmov sa výdavky rozpočtu verejnej správy znížia z úrovne 40,0 % HDP v roku 2010 na 34,0 % HDP v roku 2015. 

1.	Makroekonomické predpoklady rozpočtu 

Ministerstvo financií SR ponechalo odhad rastu HDP v tomto roku na 2,5 %. Jeden z najsilnejších rastov v eurozóne v prvom polroku si slovenská ekonomika pripísala predovšetkým vďaka zahraničnému obchodu. Ten bol podporený spustením produkcie nových modelov automobilov. Vývoj v zahraničí je však čoraz viac ovplyvňovaný nepriaznivým vývojom v periférnych krajinách eurozóny. V druhej polovici roka sa preto očakáva spomalenie ekonomickej aktivity v zahraničí, ktoré sa nevyhnutne dotkne aj slovenskej ekonomiky. V roku 2013 očakávame spomalenie rastu na úroveň 2,1 %. 

Ekonomiky našich obchodných partnerov spomalili a očakávania ohľadom ich vývoja sa zhoršili. Eurozóna v druhom štvrťroku zaznamenala pokles HDP o 0,2 %. Navyše kríza periférnych krajín eurozóny a spomalenie svetového rastu začínajú doliehať aj na ekonomiku Nemecka. Rast nemeckého HDP sa v druhom kvartáli spomalil na 0,3 % a na základe údajov o PMI (index nákupných manažérov) a nových objednávkach nemeckých firiem sa v druhej polovici roka 2012 očakáva recesia. Očakávania v eurozóne a predovšetkým v Nemecku len potvrdzujú zhoršenie ekonomického vývoja v najbližšom období. Prepad nemeckého indexu očakávaní medzi podnikmi (IFO) posledné štyri mesiace výrazne klesá a od júna 2012 sa už nachádza pod dlhodobým priemerom. Indikátory dôvery v EÚ a eurozóne pokračujú v poklese a nachádzajú sa pod dlhodobým priemerom. Prognóza rastu nemeckej ekonomiky na rok 2013 sa postupne upravuje smerom nadol a v súčasnosti sa znížila na 1,1 % (úpravy vychádzali z aktuálnych odhadov konsenzu medzinárodných finančných inštitúcií). V roku 2013 sa očakáva na strane vážených importov najväčších obchodných partnerov Slovenska výraznejšie zhoršenie.

Aktuálny makroekonomický vývoj je v miernom kontraste so situáciou na finančných trhoch, ktorá sa od poslednej prognózy Ministerstva financií SR zlepšila. Dopomohli k tomu predovšetkým verbálne intervencie zo strany ECB. Jej guvernér viackrát jasne podporil jednotnú menu euro a zdôraznil, že ECB je ochotná urobiť všetko, čo je potrebné na jeho záchranu. ECB zároveň ohlásila program ďalších možných nákupov štátnych dlhopisov na sekundárnom trhu. Trhy zareagovali na tieto vyjadrenia veľmi pozitívne. Ceny akcií aj komodít začali výraznejšie rásť, kurz eura voči doláru sa odrazil od svojho lokálneho minima. Výnosy dlhopisov Španielska a Talianska, ktoré vzhľadom na svoju veľkosť predstavujú najvážnejšie riziká pre osud eurozóny, mierne poklesli a dostali sa ku 5,5 % v prípade Španielska a 5,0 % pri Taliansku. Z dlhodobého hľadiska však výnosy Španielska a Talianska predstavujú iba miernu úpravu a výnosy sú naďalej na rizikovo vysokých úrovniach. Napriek čiastočnému upokojeniu situácie na finančných trhoch, hodnotíme posledný vývoj len ako zmiernenie negatívneho rizika. Opätovné zhoršenie tejto situácie by mohlo zintenzívniť jej prelievanie do reálnej ekonomiky a situácia na finančných trhoch preto predstavuje i naďalej negatívne riziko makroekonomického vývoja.

Slovenská ekonomika si v druhom kvartáli tohto roka polepšila o 0,7 % a v rebríčku najrýchlejšie rastúcich ekonomík eurozóny skončila na prvom mieste. Ekonomický rast bol totiž ťahaný výlučne čistým exportom, ktorému výrazne pomohol najmä rastúci export áut podporený spustením novej výroby v automobilovom priemysle. Domáci dopyt zostáva aj naďalej v útlme. Slovenské domácnosti boli vo svojich výdavkoch aj naďalej opatrné, keď ich spotreba reálne poklesla medziročne o 0,3 %. Miera úspor sa oproti predchádzajúcim kvartálom aj napriek poklesu reálnych príjmov zvýšila. Neistota spojená s nižšou mierou investovania pretrváva aj u firiem. Investície reálne oproti druhému kvartálu minulého roka poklesli o 1,1 %. Hlavným negatívnym faktorom bolo stavebníctvo, kde sa produkcia medziročne prepadla o viac ako 12 %. K poklesu domáceho dopytu prispela aj verejná správa, ktorej spotreba sa v súlade s prebiehajúcimi fiškálnymi opatreniami medziročne znížila 
o 2,1 %. 

	V roku 2012 by slovenská ekonomika mala vzrásť o 2,5 %. Po predchádzajúcom silnom polroku sa v nasledujúcich štvrťrokoch očakáva výrazné spomalenie ekonomickej aktivity ako aj zahraničného dopytu spojené s prehlbujúcou sa dlhovou krízou. Spomalenie zahraničného dopytu naznačujú klesajúce indikátory dôvery na Slovensku aj v zahraničí. Rast HDP v roku 2013 sa spomalí na úroveň 2,1 %, a to vrátane negatívneho vplyvu fiškálnej konsolidácie len vo výške 0,5 p. b. Najväčší záporný vplyv šetriacich opatrení sa očakáva v prípade investícií a spotreby domácností. V nasledujúcich rokoch sa predpokladá zrýchlenie rastu ekonomiky tesne pod úroveň 4 %. 

Oživenie na trhu práce by malo byť miernejšie. Neistota ohľadom budúceho vývoja v eurozóne a zníženie očakávaného rastu ekonomiky budú pôsobiť proti výraznejšiemu zvyšovaniu zamestnanosti. Pomalý rast ekonomiky bude v roku 2013 ťahaný skôr zvyšovaním produktivity práce ako zamestnávaním nových pracovníkov. Počet pracujúcich by mal v roku 2013 stúpnuť o 1,8 tisíc osôb (metodika ESA 95). Výraznejší rast zamestnanosti sa očakáva od roku 2014, kedy by zamestnanosť mala rásť o 0,7 %. Počet pracujúcich na Slovensku by sa mal už na konci prognózovaného obdobia v roku 2015 priblížiť k úrovniam predkrízového obdobia. Miera nezamestnanosti by mala v roku 2013 stagnovať na úrovni predchádzajúceho roka a postupne klesať k úrovni 13 % v roku 2015.       

Zamestnávatelia v snahe znižovať náklady, zvyšovali mzdy pomalšie a krátili vyplácanie odmien. Vplyv neistoty a slabšieho dopytu by sa mal na mzdách prejaviť aj v prvej polovici roka 2013. Mzdy by mali v budúcom roku rásť pomalšie než sa predpokladalo v júnovej prognóze najmä vplyvom zhoršených očakávaní. Rast miezd by však mal byť vyšší ako v roku 2012. Priemerná hodnota nominálnej mzdy v tomto roku dosiahne hodnotu 832 eur, čo predstavuje rast mesačnej priemernej mzdy o 27,6 eur. Od roku 2013 by sa na vyššom raste miezd v súkromnom sektore mal postupne čoraz viac prejavovať rast produktivity práce a mzda by sa mala zvyšovať rýchlejším tempom. Reálna mzda by už v roku 2013 mala stúpnuť o 0,4 %. Od roku 2014 by mala reálna mzda rásť v priemere 
o 2,4 % ročne. 
 
Po relatívne vysokej inflácii v roku 2011 spôsobenej prevažne nákladovými faktormi (potraviny, ropa) a dopadom príjmových opatrení fiškálnej konsolidácie sa rast cien v roku 2012 spomalí len mierne na 3,7 %. Dôvodom pretrvávania relatívne vysokej úrovne sú hlavne dlhodobo vysoké ceny ropy a očakávaný rast cien potravín. Ten by sa mal prejaviť predovšetkým na prelome rokov 2012 a 2013. Vzhľadom na očakávaný rast cien potravín sa očakávaná inflácia na rok 2013 oproti predchádzajúcej prognóze zvýšila na úroveň 3,1 %. Pozitívnym rizikom je vývoj na trhoch s energetickými komoditami. Ceny energetických komodít (s výnimkou ropy) stagnujú prípadne klesajú. V roku 2013 preto neočakávame výrazný rast regulovaných cien ako v tomto roku. V období 2014 a 2015 očakávame stabilizáciu tempa rastu v medziročnom vyjadrení mierne nad úrovňou 2 %. Otáznou ostáva rýchlosť nominálnej konvergencie, ktorá by v prípade pozitívneho vývoja v krajinách EÚ mohla vyvolať silnejšie tlaky na domácu úroveň inflácie.  

 Prognóza vybraných indikátorov vývoja ekonomiky SR (september 2012)	
P. č.	Ukazovateľ	 	Skutočnosť	Prognóza	
		m. j.	2011	2012	2013	2014	2015	
1	HDP; v bežných cenách	mld. eur	69,1	71,6	74,4	78,4	82,9	
2	HDP; reálny rast	%	3,3	2,5	2,1	3,5	3,6	
3	Konečná spotreba domácností; reálny rast	%	-0,4	-0,1	0,7	3,2	3,9	
4	Konečná spotreba domácností; nominálny rast	%	3,4	3,7	3,8	5,4	6,2	
5	Konečná spotreba verejnej správy; reálny rast	%	-3,5	-0,6	0,1	-1,1	0,9	
6	Tvorba hrubého fixného kapitálu; reálny rast	%	5,7	-2,1	6,6	-1,9	2,0	
7	Export tovarov a služieb; reálny rast	%	10,8	7,5	4,6	4,5	4,6	
8	Import tovarov a služieb; reálny rast	%	4,5	5,1	4,1	3,9	4,0	
9	Priem. mesačná mzda za hospodárstvo; nom. rast	%	2,2	2,4	3,4	4,4	4,9	
10	Priem. mesačná mzda za hospodárstvo; reálny rast	%	-1,7	-1,2	0,4	2,2	2,7	
11	Priemerný rast zamestnanosti; podľa VZPS	%	1,5	0,5	0,1	1,0	1,0	
12	Priemerný rast zamestnanosti; podľa VZPS	v tis.	33,9	-23,0	3,2	22,6	22,4	
13	Priemerný rast zamestnanosti; podľa ESA95	%	1,8	0,2	0,1	0,7	0,8	
14	Počet vytvorených domácich pracovných miest	v tis.	38,5	4,6	1,8	15,0	17,2	
15	Priemerná miera nezamestnanosti;  podľa VZPS	%	13,5	13,9	13,9	13,5	13,0	
16	Reálna mzdová báza, priemerný rast	%	0,1	-1,0	0,5	2,9	3,4	
17	Index spotrebiteľských cien; priemerný rast	%	3,9	3,7	3,1	2,1	2,2	
18	Bilancia bežného účtu; podiel na HDP	%	0,1	0,9	1,2	1,7	2,4	
	 	Zdroj: MF SR	

2. Východiskový rámec rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015

2.1. Základné predpoklady zostavenia rozpočtu verejnej správy 

Návrh rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015 je vypracovaný v intenciách Programového vyhlásenia vlády SR, v ktorom jednou z kľúčových úloh vlády SR je konsolidovať verejné financie tak, aby deficit verejných financií bol v roku 2013 pod tromi percentami HDP. Splnenie tejto úlohy v oblasti konsolidácie verejných financií je základným predpokladom pre udržateľný rozvoj Slovenska. Vláda SR sa zameriava na také opatrenia, ktoré v snahe o zníženie deficitu verejných financií nezablokujú ekonomickú aktivitu a hospodársky rast Slovenska a nebudú predstavovať neúmerne veľký dopad na najzraniteľnejšie vrstvy spoločnosti.

 Primárnym cieľom vlády SR v oblasti konsolidácie verejných financií je zníženie deficitu verejných financií pod úroveň 3 % HDP v roku 2013 tak, aby Slovensko dodržalo svoje záväzky voči Európskej únii vyplývajúce z Paktu stability a rastu. 

Vychádzajúc z týchto zámerov a ekonomických podmienok, rámec rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015 má stanovené cielené schodky rozpočtu verejnej správy v roku 2013 na úrovni 2,9 % HDP, v roku 2014 na úrovni 2,4 % HDP a v roku 2015 na úrovni 
1,9 % HDP. 

Návrh rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015 vychádza z návrhu východísk rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015 a je zostavený na základe septembrovej prognózy makroekonomického vývoja a daňových a odvodových príjmov. Sú v ňom zapracované vybrané prioritné výdavkové tituly kapitol štátneho rozpočtu. V návrhu rozpočtu sú zapracované vplyvy prijatých opatrení vlády SR, ktoré boli schválené, resp. sú predmetom rokovania Národnej rady SR.

2.2. Rámec na zostavenie rozpočtu verejnej správy 

Hlavný fiškálny cieľ vlády na rok 2012 bol stanovený v rámci rozpočtu verejnej správy na roky 2012 až 2014 v podobe deficitu verejnej správy vo výške 4,6 % HDP. 

Vláda SR na svojom zasadnutí 30. júla 2012 schválila Správu o makroekonomickom vývoji a vývoji verejných financií za prvý polrok 2012 a predikciu vývoja do konca roka. Na základe vtedy dostupných informácií o pozitívach a rizikách rozpočtu sa očakával nárast deficitu na úroveň 5,3 % HDP. Následne v zmysle uznesenia Národnej rady Slovenskej republiky č. 155 z 31. júla 2012 vláda SR vypracovala a predložila Národnej rade Slovenskej republiky Správu vlády SR o opatreniach na udržanie plánovaného deficitu verejných financií na rok 2012.  

Oproti očakávanému vývoju daňových príjmov v polročnej správe ich vývoj negatívne ovplyvňuje  aj septembrová aktualizácia makroekonomickej prognózy, znížením výnosu dane z príjmu právnických osôb za rok 2011 a mierne horším výberom dane z pridanej hodnoty.  Vplyv sa prejavuje v prognóze daňových príjmov počas celého obdobia rokov 2012 až 2015. Nepriaznivejší vývoj ekonomiky vo vzťahu k zníženiu odhadov príjmov je v nasledujúcich rokoch rovnomerný. 

Nevyhnutné opatrenia na dosiahnutie rozpočtovaného cieľa v roku 2012 pozostávajú z reštriktívnych opatrení v štátnom rozpočte a prehodnotení niektorých výdavkových titulov. Okrem toho sa v roku 2012 prejaví aj schválená alebo už predložená legislatíva na rokovanie Národnej rady SR (najmä novela zákona č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení, novela zákona č. 384/2011 Z. z. o osobitnom odvode vybraných finančných inštitúcii, zákon o osobitnom odvode z podnikania v regulovaných odvetviach, novela zákona o správnych poplatkoch). 

Na základe v súčasnosti dostupných informácií o pozitívach a rizikách rozpočtu sa očakáva dodržanie rozpočtovaného deficitu verejnej správy. 

Nasledujúca tabuľka poskytuje prehľad o základných parametroch fiškálneho rámca na roky 2013 až 2015, a to o konkrétnych výškach schodku štátneho rozpočtu v metodike ESA 95 v jednotlivých rokoch zostavovaného rozpočtu a predpokladanom vývoji hospodárenia ostatných subjektov verejnej správy.

	m. j.	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS*	2013 R	2014 N	2015 N	
Cielený podiel schodku RVS na HDP	%				-4,6	-2,9	-2,4	-1,9	
Cielený schodok RVS	mil. eur				-3 323,7	-2 186,5	-1 913,5	-1 608,3	
potreba dodatočných konsolidačných opatrení	mil. eur				498,2	0	0	0	
Podiel rozpočtu VS na HDP	%	-7,7	-4,8	-4,6	-5,3	-2,9	-2,4	-1,9	
Rozpočet VS spolu	mil. eur	-5 053,8	-3 326,6	-3 323,7	-3 828,7	-2 186,5	-1 913,5	-1 608,3	
Ostatné subjekty rozpočtu VS	mil. eur	-792,3	201,5	215,3	24,0	564,1	530,1	796,9	
Štátny rozpočet	mil. eur	-4 261,5	-3 528,1	-3 539,0	-3 852,7	-2 750,7	-2 443,6	-2 405,2	
HDP v b. c.	mil. eur	65 887,4	69 058,2	71 632,5	71 778,7	74 371,8	78 420,5	82 900,3	
* Odhad vychádza z polročného materiálu (Správa o makroekonomickom vývoji a vývoji verejných financií za prvý polrok 2012 a predikcia vývoja do konca roka), bude aktualizovaný na základe vývoja za tri štvrťroky 2012 (Správa o makroekonomickom vývoji a vývoji verejných financií za tri štvrťroky 2012 a predikcia vývoja do konca roka) . 

Bilančné zostatky ostatných subjektov verejnej správy

(v mil. eur)	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
Ostatné subjekty rozpočtu VS spolu	-792,3	201,5	215,3	24,0	564,1	530,1	796,9	
    Obce 	-542,0	29,5	-25,2	-40,2	137,9	76,4	311,6	
    Vyššie územné celky	-24,3	-5,8	-49,2	-55,4	13,5	35,5	42,9	
    Sociálna poisťovňa 	67,3	173,6	46,9	3,5	40,0	24,6	28,8	
    Verejné zdravotné poistenie	-88,6	107,0	4,9	-76,0	16,2	12,2	13,7	
    Národný jadrový fond 	14,5	99,9	141,0	145,0	155,7	185,9	199,5	
    Fond národného majetku SR	-213,3	-287,7	-28,6	-13,6	-17,2	-10,6	-7,8	
    Environmentálny fond 	3,2	6,3	44,4	10,9	120,5	120,3	120,4	
    Štátny fond rozvoja bývania	81,3	84,4	81,0	81,2	93,3	82,3	82,3	
    Úrad pre dohľad nad ZS	0,3	2,0	-0,2	0,0	0,1	0,2	0,7	
    Slovenský pozemkový fond	2,3	10,2	6,2	7,6	5,6	4,0	4,0	
    Slovenská konsolidačná, a. s.	-13,0	-5,8	-11,3	-49,1	0,6	2,2	2,3	
    Verejné vysoké školy	-38,1	2,2	0,4	14,7	0,2	0,3	0,3	
    Rozhlas a televízia Slovenska	-14,6	24,5	0,7	-8,9	1,2	1,1	1,5	
    RTVS, s.r.o.	0,0	0,2	-0,4	-0,4	-0,1	0,0	0,0	
    TASR	0,1	-0,2	0,0	0,2	0,0	0,0	0,0	
    Úrad pre dohľad nad výkonom auditu	0,1	0,0	0,0	-0,2	0,0	0,0	0,0	
    Audiovizuálny fond 	1,4	0,9	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
    Príspevkové organizácie spolu 	-28,9	-39,7	4,7	4,7	-3,4	-4,3	-3,3	

	V roku 2013 sa predpokladá prebytkové hospodárenie ostatných subjektov verejnej správy vo výške 564,1 mil. eur. Na tomto vývoji sa na jednej strane podieľa prebytkové hospodárenie niektorých subjektov verejnej správy, a to hlavne prebytok hospodárenia Národného jadrového fondu vo výške 155,7 mil. eur, obcí vo výške 137,9 mil. eur, Environmentálneho fondu vo výške 120,5 mil. eur, Štátneho fondu rozvoja bývania na úrovni 93,3 mil. eur, Sociálnej poisťovne vo výške 40,0 mil. eur, verejného zdravotného poistenia vo výške 16,2 mil. eur  a vyšších územných celkov vo výške 13,5 mil. eur. Na druhej strane je to schodkové hospodárenie Fondu národného majetku SR na úrovni 17,2 mil. eur. Ostatné nespomenuté subjekty verejnej správy majú vo väčšine neutrálny vplyv na celkové hospodárenie ostatných subjektov verejnej správy. Hospodárenie ostatných subjektov verejnej správy zobrazuje tabuľka a detaily sú uvedené v prílohe  č. 1 tohto materiálu. 

	Schodok štátneho rozpočtu podľa metodiky ESA 95 je pretransformovaný pomocou modifikujúcich faktorov na hotovostné saldo. Takto získaný schodok štátneho rozpočtu na hotovostnom princípe spolu s prognózovanými hotovostnými príjmami štátneho rozpočtu vytvárajú priestor pre realizáciu výdavkov štátneho rozpočtu. 

Rámec štátneho rozpočtu

 	m. j. 	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
Schodok štátneho rozpočtu v metodike ESA 95	mil. eur	-4 261,5	-3 528,1	-3 539,0	-3 852,7	-2 750,7	-2 443,6	-2 405,2	
Modifikujúce faktory	mil. eur	174,6	-252,4	136,3	-319,8	308,0	342,8	209,8	
Schodok štátneho rozpočtu na hotovostnom princípe	mil. eur	-4 436,1	-3 275,7	-3 675,3	-3 532,9	-3 058,7	-2 786,4	-2 615,0	
Príjmy štátneho rozpočtu na hotovostnom princípe	mil. eur	10 900,9	12 002,3	13 624,7	12 994,9	14 176,5	13 777,6	13 726,0	
Výdavky štátneho rozpočtu na hotovostnom princípe	mil. eur	15 337,0	15 278,0	17 300,0	16 527,8	17 235,2	16 564,0	16 341,0	

	Celkovú pozitívnu hodnotu modifikujúcich faktorov štátneho rozpočtu v roku 2013 tvorí predovšetkým pozitívny vplyv salda rozpočtových operácií štátnych finančných aktív bez finančných operácií, a to vo výške 352,8 mil. eur. Podrobnú identifikáciu modifikujúcich faktorov štátneho rozpočtu obsahuje časť 6. Štátny rozpočet v metodike ESA 95.

Na základe stanovených parametrov fiškálneho rámca, hospodárenia ostatných subjektov verejnej správy a stanovenia rámca štátneho rozpočtu je možné definovať nasledujúce základné parametre vývoja verejných financií.  

Konsolidovaná bilancia rozpočtu verejnej správy

(v metodike ESA 95)	m. j. 	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
Príjmy verejnej správy	mil. eur	21293,8	22 497,2	23 824,7	23 535,2	25 699,6	25 727,9	26 600,1	
Príjmy verejnej správy 	%	32,3	32,6	33,3	32,8	34,6	32,8	32,1	
Výdavky verejnej správy	mil. eur	26 347,6	25 823,8	27 148,4	27 363,9	27 886,1	27 641,4	28 208,4	
Výdavky verejnej správy 	%	40,0	37,4	37,9	38,1	37,5	35,2	34,0	
Schodok verejnej správy	mil. eur	-5  053,8	-3 326,6	-3 323,7	-3 828,7	-2 186,5	-1 913,5	-1 608,3	
Schodok verejnej správy 	%	-7,7	-4,8	-4,6	-5,3	-2,9	-2,4	-1,9	

Z vyššie uvedenej tabuľky je možné vidieť ozdravenie verejných financií v roku 2013. Verejné príjmy vzrastú v roku 2013 v porovnaní s tohtoročnou predpokladanou skutočnosťou o 1,8 p. b. HDP. Naopak výdavky poklesnú o 0,6 p. b. 

Tieto čísla sú ešte čiastočne skreslené čerpaním eurofondov, ktoré „navyšujú“ úroveň verejných príjmov aj výdavkov (podľa metodiky ESA 95 sú eurofondy, ktoré využijú verejné subjekty súčasťou verejných príjmov aj výdavkov). Ak by sme od eurofondov abstrahovali, príjmy verejných financií dosiahnu v roku 2013 úroveň 32,6 % HDP a oproti očakávanej skutočnosti roku 2012 vzrastú o 1,4 % HDP.  

Výdavky verejných financií bez EÚ fondov v roku 2013 dosiahnu 35,5 % HDP. V porovnaní s očakávanou skutočnosťou roku 2012 klesajú o 1,0 %. 

2.3. Dlh verejnej správy       
 
Hrubý dlh verejnej správy dosiahol na konci roku 2011 úroveň 43,3 % HDP. Za predpokladu naplnenia rozpočtových cieľov do roku 2015 sa tempo nárastu dlhu spomalí. V roku 2015 by mal dlh verejnej správy dosiahnuť úroveň 56,0 % HDP. 

Hrubý dlh verejnej správy (% HDP, stav k 31.12.)	
 	2010 S	2011 S	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Hrubý dlh verejnej správy	41,0	43,3	52,2	54,9	55,8	56,0	
  - štátny dlh (bez vplyvu vkladu do ESM)	39,2	41,4	48,4	50,1	50,9	51,4	
  - dlh ostatných zložiek verejnej správy	1,8	1,6	1,7	1,5	1,5	1,4	
  - podiel SR na dlhu EFSF	0,0	0,2	1,9	2,5	2,6	2,4	
  - vklad do ESM	0,0	0,0	0,4	0,7	0,8	0,8	
Hlavným faktorom prispievajúcim k nárastu hrubého dlhu verejnej správy bude hotovostný schodok štátneho rozpočtu. Odhaduje sa, že aj samospráva bude v rokoch 2012 a 2014 zvyšovať dlh, pretože výška prijatých úverov obcí a VÚC presiahne splátky istín. 

Prognóza hrubého dlhu verejnej správy berie do úvahy aj systém Štátnej pokladnice. Vývoj prostriedkov Štátnej pokladnice využitých pre financovanie potrieb štátu v roku 2012 je významne ovplyvnený predpokladaným zvýšením voľných zdrojov systému (ktoré sa ukladajú v komerčných bankách a nevyužívajú sa na financovanie dlhu), čo súvisí s využitím relatívne priaznivých podmienok na financovanie štátneho dlhu v priebehu roku 2012. Tieto prostriedky umožnia znížiť potrebu emitovania dlhových nástrojov v ďalšom roku, t. j. budú prispievať k poklesu dlhu v roku 2013.

Ďalším negatívnym faktorom, ktorý prispeje k zvýšeniu dlhu je diskont pri emisii štátnych dlhopisov a štátnych pokladničných poukážok. Keďže v okamihu emisie dlhopisov narastú záväzky štátu o nominálnu hodnotu dlhopisov, avšak štát získava v hotovosti nižšiu sumu (zníženú práve o diskont), potom emisný diskont je faktorom, ktorý prispieva k nárastu dlhu. V čase splatnosti dlhopisov je výška plateného diskontu súčasťou hotovostných výdavkov štátneho rozpočtu, avšak táto suma neprispieva k nárastu dlhu. Spôsob výpočtu predpokladá, že ak hotovostný deficit štátneho rozpočtu v plnej výške zvyšuje štátny dlh, potom diskont pri splatení štátnych dlhopisov má pozitívny vplyv na dlh. Dôvodom je skutočnosť, že k nárastu dlhu dochádza už pri emisii dlhopisov, a to v nominálnej hodnote dlhopisu a nie pri ich splatení.

Prognóza dlhu zahŕňa aj vplyv podielu Slovenska na záväzkoch EFSF (Európsky nástroj finančnej stability). V prognóze sa uvažuje so záväzkami EFSF vznikajúcimi v súvislosti s poskytnutím finančnej pomoci Írsku, Portugalsku a Grécku. Neuvažuje sa tu s vplyvom reštrukturalizácie a rekapitalizácie španielskeho finančného sektora, keďže táto pomoc by mala byť poskytnutá, resp. presunutá na vznikajúci Európsky mechanizmus pre stabilitu (ESM). Dôvodom je to, že záväzky ESM by, na rozdiel od EFSF, neboli priamo presmerované do dlhu verejnej správy členských krajín.

Negatívny vplyv na výšku hrubého dlhu budú mať aj vklady Slovenska do ESM. Uvedené vklady znižujú disponibilné prostriedky Štátnej pokladnice využiteľné pre financovanie potrieb štátu, čím prispievajú k nárastu hrubého dlhu. 

Prognóza uvažuje aj s vplyvom kurzových rozdielov z časti dlhu denominovaného v zahraničnej mene, ktorý nie je zabezpečený voči kurzovým zmenám.  

Príspevky k zmene hrubého dlhu verejnej správy (mil. eur)	
 	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Hrubý dlh verejnej správy (stav k 1.1.)	29 911	37 399	40 794	43 788	
Medziročná zmena hrubého dlhu VS	7 489	3 394	2 995	2 658	
 - deficit ŠR na hotovostnom princípe	3 675	3 059	2 786	2 615	
 - prevzaté záväzky nemocníc	50	0	0	0	
 - prostriedky Štátnej pokladnice využité pre financovanie potrieb štátu	2 432	-425	-181	93	
 - emisný diskont	112	109	85	78	
 - splatenie dlhopisov (diskont)	-247	-65	-76	-102	
 - saldo prijatých a splatených úverov (obce a VÚC)	49	-44	60	-24	
 - vklady Slovenska do ESM	264	264	132	0	
 - podiel SR na dlhu EFSF	1 156	502	195	0	
     - kurzové rozdiely	-3	-5	-6	-3	
Hrubý dlh verejnej správy (stav k 31.12.)	37 399	40 794	43 788	46 446	
Pozn.: Plusové položky zvyšujú dlh verejnej správy  k 31.12. príslušného roku, mínusové položky dlh znižujú.

3. Rozpočtovanie príjmov verejnej správy
3.1. Rozpočtovanie daňových a odvodových príjmov verejnej správy

Makroekonomické predpoklady uvedené v predchádzajúcej časti sú základom pre vypracovanie aktuálnych prognóz daňových a odvodových príjmov verejnej správy na roky 2012 až 2015. Okrem vplyvu odhadu makroekonomického vývoja prognóza príjmov zohľadňuje aj skutočné výnosy daní za rok 2011 podľa metodiky ESA 95 (s výnimkou DPPO a DPFO z podnikania, ktoré sú stále odhadmi) a aktuálne hotovostné plnenie daní a poistného za január až august 2012).

Aktualizácia strednodobej prognózy daňových príjmov a príjmov z poistného, bez zahrnutia konsolidačných opatrení neschválených Národnou radou SR, bola členmi Výboru pre daňové prognózy (ďalej len „Výbor“), ktorý sa konal dňa 19. septembra 2012 označená ako realistická.

V prognóze príjmov pre rozpočet verejnej správy na roky 2013 až 2015 sú okrem uvedenej prognózy Výboru zahrnuté navyše aj tie vládou schválené konsolidačné opatrenia, ktoré v čase ukončenia prípravy rozpočtu neboli schválené Národnou radou SR. Tieto opatrenia majú konkrétnu legislatívnu podobu a s vysokou pravdepodobnosťou budú schválené. 

Prehľad legislatívnych zmien

V porovnaní so schváleným rozpočtom verejnej správy na roky 2012 až 2014 sa výrazne menia legislatívne predpoklady pri takmer všetkých daňových a odvodových príjmoch s výnimkou dane z pridanej hodnoty a väčšiny spotrebných daní. Prehľad legislatívnych zmien je možné rozdeliť do troch skupín, prvou sú zmeny nesúvisiace s konsolidačnými opatreniami vlády, druhú časť tvoria konsolidačné opatrenia schválené 
NR SR a tretiu časť konsolidačné opatrenia schválené vládou SR, avšak nie NR SR.

Sumár legislatívnych zmien v porovnaní s rozpočtom verejnej správy na roky 2012 až 2014 (ESA 95, tis. eur)

 
 	
 	2012	2013	2014	2015	
VPLYV NA DAŇOVÉ PRÍJMY SPOLU*	267 736	1 638 188	1 437 875	1 443 829	
Daň z príjmov fyzických osôb	0	29 724	27 828	28 635	
DPFO zo závislej činnosti	0	7 215	11 100	11 736	
DPFO z podnikania	0	22 509	16 728	16 898	
Daň z príjmov právnických osôb	-15 978	212 596	252 827	283 362	
Daň z príjmov vyberaná zrážkou	0	16 652	-1 500	-1 500	
Spotrebná daň z tabaku a tabakových výrobkov	0	8 147	8 514	8 871	
Osobitný odvod finančných inštitúcií	27 468	109 873	109 873	7 010	
Mimoriadny odvod finančných inštitúcií	49 531	0	0	0	
Osobitný odvod z podnikania v regulovaných odvetviach	33 333	100 000	0	0	
Úhrada za služby verejnosti poskytované STV a SRO	0	73 881	73 979	73 988	
Daň z emisných kvót	-41 621	0	0	0	
Sociálna poisťovňa	215 003	958 314	803 170	865 015	
Zdravotné poisťovne	0	129 001	163 183	178 448	
* znamienko (-) znamená zníženie daňových príjmov verejnej správy					

Vplyv legislatívnych zmien nesúvisiacich s konsolidáciou verejnej správy

Pri dani z príjmu právnických osôb sa s účinnosťou od 1. marca 2012 upravili podmienky odpisovania majetku obstaraného formou finančného leasingu. 

Zrušenie dane z emisných kvót za rok 2012 bolo iniciované zo strany Ministerstva financií SR ako reakcia na konanie Európskej komisie a Ústavného súdu SR v tejto veci. V roku 2012 sa tak z tejto dane neočakáva žiadny výnos. Zároveň toto opatrenie bude mať pozitívny vplyv na príjmy z DPPO vo výške 12,9 mil. eur, keďže výnosy z predaja emisií za zdaňovacie obdobie 2012 budú predmetom dane z príjmu. 

Opatrenia schválené v NR SR – nesúvisiace s konsolidáciou (ESA 95, tis. eur) 	
	2012	2013	2014	2015	
Vplyv legislatívnych opatrení na daňové príjmy spolu*	-31 864	-300	-5 500	-19 500	
1. Zmeny v odpisovaní majetku obstaraného formou finančného  
    leasingu (novela zákona č. 595/2003 Z. z.)	-3 100	-300	-5 500	-19 500	
z toho: vplyv na DPPO	-3 100	-300	-5 500	-19 500	
2. Zrušenie dane z emisných kvót (novela zákona č. 595/2003 Z. z.)	-28 764	0	0	0	
z toho: vplyv na DPPO	12 857	0	0	0	
z toho: vplyv na daň z emisných kvót	-41 621	0	0	0	
* znamienko (-) znamená zníženie daňových príjmov verejnej správy					

Vplyv konsolidačných opatrení schválených NR SR

Novela zákona č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení z pohľadu prognóz znamenala  viacero legislatívnych zmien s významným vplyvom na prognózu príjmov verejnej správy. V prípade sociálneho poistenia ide najmä o zníženie príspevkov na dôchodkové sporenie, otvorenie 2. piliera, zavedenie povinnosti platenia sociálnych a zdravotných odvodov z príjmov z dohôd, zmeny daňovo-odvodového zaťaženia SZČO a zvýšenie/zjednotenie všetkých maximálnych vymeriavacích základov na úroveň päťnásobku priemernej mzdy. Celkový vplyv novely na daňové a odvodové príjmy je vo výške 
215 mil. eur v roku 2012 a 1 017 mil. eur v roku 2013. Vzhľadom na veľkosť konsolidačného balíčka pristúpilo Ministerstvo financií SR ku zohľadneniu zhoršenej septembrovej makroprognózy aj do kvantifikácie vplyvov schváleného konsolidačného balíčka, ktorý bol prezentovaný v Návrhu rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015 z augusta 2012. 

Novelou zákona č. 384/2011 Z. z. o osobitnom odvode finančných inštitúcií sa s účinnosťou od 1. septembra 2012 rozšírila základňa pre výpočet osobitného odvodu aj o hodnotu chránených vkladov, ktoré boli doposiaľ vyňaté. Súčasne bol zavedený jednorazový mimoriadny odvod v štvrtom štvrťroku 2012 vo výške 0,1 % z rozšírenej základne. Sadzba odvodu sa bude postupne znižovať. V prvom kroku, ak celková suma uhradených odvodov dosiahne 500 mil. eur, sadzba odvodu sa zníži z 0,4 % na 0,2 %. Dodatočný vplyv opatrení očistený o negatívny vplyv na DPPO na rok 2012 je vo výške 
62 mil. eur a v roku 2013 vo výške 89 mil. eur. 

Zákonom č. 235/2012 Z. z. o osobitnom odvode z podnikania v regulovaných odvetviach sa s účinnosťou od 1. októbra 2012 zaviedlo nové opatrenie, ktoré ukladá povinnosť platenia osobitného odvodu z podnikania v regulovaných odvetviach. Opatrenie sa bude týkať iba spoločností, ktorých výnosy z regulovanej činnosti dosiahli aspoň 50 % jej celkových výnosov. Základ pre výpočet osobitného odvodu je hospodársky výsledok prevyšujúci 3 000 000 eur. Osobitný odvod bude súčasťou štátnych finančných aktív. Ide o jedno z dočasných konsolidačných opatrení pre roky 2012 a 2013 na dosiahnutie plánovaného deficitu verejných financií. Predpokladaný výnos na spomenuté roky očistený o negatívny vplyv na DPPO je 27 mil. eur v roku 2012 a 81 mil. eur v roku 2013. 

Novelou zákona č. 106/2004 Z. z. o spotrebnej dani z tabakových výrobkov došlo k predsunutiu účinnosti novely na 1. október 2012. Zvyšuje sa špecifická a minimálna sadzba spotrebnej dane z cigariet a upravujú sa sadzby ostatných tabakových výrobkov. Ustanovuje sa jednomesačná lehota pre dopredaj cigariet zdanených súčasnou sadzbou spotrebnej dane.  

V oblasti správnych poplatkov došlo k novelizácii zákona č. 145/1995 Z. z. Novela zvýšila úroveň viacerých sadzieb správnych a súdnych poplatkov a doplnila sadzobník o nové spoplatňované úkony a konania. Opatrenia zahŕňajú zvýšenie odvodov z číselných lotérií a poplatkov pri registrácií motorových vozidiel, pričom sa spoplatňuje prvá evidencia motorových vozidiel kategórie L, M1 a N1 v závislosti od výkonu motora. Účinnosť zákona je od 1. októbra 2012. Samotné opatrenia majú pozitívny vplyv na výnos nedaňových príjmov, avšak zvýšenie poplatkov sa premietne negatívne do základu dane najmä právnických osôb s negatívnym vplyvom na výnos DPPO.

Konsolidačné opatrenia schválené v NR SR (ESA 95, tis. eur)	 	 	 	 	
	2012	2013	2014	2015	
Vplyv legislatívnych opatrení na daňové príjmy spolu***	304 076	1 193 531	955 742	942 129	
1. Zvýšenie a zosúladenie maximálnych vymeriavacích základov (VZ) na úrovni 5-násobku PM (novela zákona č. 461/2003 Z. z.)	0	129 977	138 985	150 040	
z toho: vplyv na DPFO	0	-11 244	-12 002	-13 001	
z toho: vplyv na DPPO*	0	-20 802	-22 237	-24 018	
z toho: vplyv na sociálne poistenie	0	100 493	107 441	116 164	
z toho: vplyv na zdravotné poistenie	0	61 529	65 783	70 894	
2. Zvýšenie v odvodovej povinnosti SZČO – zvýšenie min. VZ, zmeny vo výpočte VZ pre platenie odvodov (novela zákona č.  461/2003 Z. z.)	0	51 517	74 618	94 169	
z toho: vplyv na DPFO	0	-8 208	-8 471	-8 809	
z toho: vplyv na sociálne poistenie	0	33 049	46 480	60 564	
z toho: vplyv na zdravotné poistenie	0	26 676	36 609	42 415	
3. Zavedenie odvodovej povinnosti na príjmy z dohôd (novela zákona č.  461/2003 Z. z.)	0	133 922	140 667	149 274	
z toho: vplyv na DPFO	0	-29 570	-31 423	-33 800	
z toho: vplyv na sociálne poistenie	0	122 653	128 868	136 414	
z toho: vplyv na zdravotné poistenie	0	40 839	43 222	46 659	
4. Zmeny v 2. pilieri – zníženie príspevkov na dôchodkové sporenie, otvorenie 2. piliera a pod. (novela zákona č.  461/2003 Z. z.)	215 003	701 363	505 381	535 550	
z toho: vplyv na DPFO	0	-810	-8 950	-9 360	
z toho: vplyv na sociálne poistenie	215 003**	702 174**	514 332	544 910	
5. Rozšírenie osobitného odvodu a zavedenie mimoriadneho odvodu v bankovom sektore 
(novela zákona č.  384/2011 Z. z.)	62 369	88 997	88 997	5 678	
z toho: vplyv na DPPO*	-14 630	-20 876	-20 876	-1 332	
z toho: mimoriadny odvod	49 531	0	0	0	
z toho: osobitný odvod	27 468	109 873	109 873	7 010	
6. Zavedenie dočasného osobitného odvodu z podnikania v regulovaných odvetviach 
(zákon č. 235/2012 Z. z.)	27 000	81 000	0	0	
z toho: vplyv na DPPO*	-6 333	-19 000		 	
z toho: osobitný odvod	33 333	100 000	0	0	
7. Predsunutie zvýšenia spotrebnej dane z tabakových výrobkov (novela zákona č. 106/2004 Z. z.)	0	8 147	8 514	8 871	
z toho: vplyv na spotrebnú daň z tabakových výrobkov	0	8 147	8 514	8 871	
8. Zvýšenie poplatku pri registrácii (novela zákona č. 145/1995 Z. z.)	-274	-1 259	-1 287	-1 321	
z toho: vplyv na DPPO*	-274	-1 259	-1 287	-1 321	
9. Zmeny v zdaňovaní hazardných hier (novela zákona č. 145/1995 Z. z.)	-22	-132	-133	-133	
z toho: vplyv na DPPO*	-22	-132	-133	-133	
Pozn.: * negatívny vplyv na DPPO vyplýva zo zníženia základu dane a je kvantifikované za predpokladu 19% sadzby, 
            ** vrátane jednorazového vplyvu (68,3 mil. eur v r. 2012 a 212,2 mil. eur v r. 2013), ktorý neovplyvňuje saldo verejnej správy
            *** znamienko (-) znamená zníženie daňových príjmov verejnej správy	

Vplyv konsolidačných opatrení schválených vládou SR, neschválených NR SR 
 
Novelou zákona č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov sa s účinnosťou od 1. januára 2013 navrhuje viacero legislatívnych zmien s cieľom konsolidácie verejných financií.

V oblasti dani z príjmov fyzických osôb sa navrhuje najmä zavedenie druhej sadzby dane vo výške 25 %, osobitnej sadzby dane vo výške 5 % pre vybraných ústavných činiteľov, obmedzenie paušálnych výdavkov SZČO v maximálnej výške 5 040 eur/rok, zrušenie paušálnych výdavkov pri príjmoch z prenájmu a obmedzenie nezdaniteľnej časti základu dane na manžela/ku.
Pri dani z príjmu právnických osôb sa navrhuje zvýšenie sadzby dane z 19 % na 23 % a oslobodenie príjmov z predaja majetku obcí a VÚC. Zároveň pozitívny vplyv zo zvýšenia sadzby dane bude čiastočne kompenzovaný z dôvodu negatívneho vplyvu na DPPO v prípade niektorých už schválených opatrení. Medzi tieto opatrenia možno zaradiť zvýšenie maximálnych vymeriavacích základov pre platenie odvodov, rozšírenie osobitného odvodu pre vybrané finančné inštitúcie, zavedenie osobitného odvodu z podnikania v regulovaných odvetviach, zmeny v zdaňovaní hazardných hier a zvýšenie poplatku pri registrácii automobilov. Zvýšenie zaťaženia vyplývajúce z uvedených opatrení vstupuje právnickým osobám do základu dane na strane nákladov a negatívne tak vplýva na očakávanú daňovú povinnosť dotknutých subjektov. 

Pri zrážkovej dani sa mení spôsob zdanenia štátnych dlhopisov, ktoré sa budú po novom zdaňovať podaním daňového priznania. Rovnako sa zavádza zdanenie nerozdelených ziskov z pred roku 2004 sadzbou dane 15 %. Opatrenie je jednorazové a bude sa vzťahovať len na zdaňovacie obdobie roka 2013.

Novelou zákona č. 580/2004 Z. z. o zdravotnom poistení sa s účinnosťou od 1. januára 2013 uvažuje so zavedením nového samostatného spôsobu platenia zdravotných odvodov z dividend. Predložená novela mení súčasnú výšku (10 %) a spôsob platenia zdravotného poistenia z dividend. Podľa navrhovanej úpravy sa na dividendy bude vzťahovať osobitný režim ročného zúčtovania zdravotného poistenia, pričom sa vynímajú zo súčasného režimu tak, aby iné príjmy neznižovali základ pre výpočet odvodov z dividend. Na zdravotné odvody z dividend sa bude vzťahovať vyšší maximálny vymeriavací základ ako pre ostatné príjmy. Zdravotné odvody budú vyberané formou zrážky vo výške 14 % pri výplate, bez stanoveného minimálneho vymeriavacieho základu.

Novelou zákona č. 212/1995 Z. z. o koncesionárskych poplatkoch sa s účinnosťou od 1. januára 2013 navrhuje ponechanie doterajšieho legislatívneho stavu v oblasti platenia koncesionárskych poplatkov. 

Konsolidačné opatrenia neschválené v NR SR (ESA 95, tis. eur)	 	 	 	 	
	2012	2013	2014	2015	
Vplyv legislatívnych opatrení na daňové príjmy spolu*	-4 476	444 956	487 632	521 200	
1. Prechod DPPO z 19 % na 23 % u opatrení schválených NR SR (novela zákona č. 595/2003 Z. z.)	-4 476	-13 067	-9 375	-5 643	
z toho: vplyv na DPPO*	-4 476	-13 067	-9 375	-5 643	
z toho: aktualizáciu vplyvu v novele zákona č. 461/2003 Z. z.	0	-4 379	-4 682	-5 056	
z toho: aktualizáciu vplyvu v novele zákona č. 384/2011 Z. z.	-3 080	-4 395	-4 395	-280	
z toho: aktualizáciu vplyvu v zákone č. 235/2012 Z. z.	-1 333	-4 000	0	0	
z toho: aktualizáciu vplyvu v novele zákona č. 145/1994 Z. z.	-62	-293	-299	-306	
2. Zmeny v sadzbách dani z príjmov - zavedenie druhej sadzby 25 % pri DPFO a zvýšenie sadzby DPPO na 23 % (novela zákona č. 595/2003 Z. z.) 	0	351 240	378 415	405 909	
z toho: vplyv na DPFO	0	52 948	55 828	60 156	
z toho: vplyv na DPPO	0	298 292	322 587	345 753	
3. Zavedenie osobitnej sadzby dane pre vybraných ústavných činiteľov (novela zákona č. 595/2003 Z. z.)	0	196	220	231	
z toho: vplyv na DPFO	0	196	220	231	
4. Obmedzenie paušálnych výdavkov SZČO a zrušenie ich uplatňovania pri príjmoch z prenájmu (novela zákona č. 595/2003 Z. z.) 	0	19 543	24 143	25 745	
z toho: vplyv na DPFO	0	0	6 102	7 013	
z toho: vplyv na sociálne poistenie	0	0	2 911	3 318	
z toho: vplyv na zdravotné poistenie	0	19 543	15 129	15 415	
5. Obmedzenie nezdaniteľnej časti základu dane na manžela/ku (novela zákona č. 595/2003 Z. z.)	0	5 670	16 296	16 602	
z toho: vplyv na DPFO	0	5 670	16 296	16 602	
6. Oslobodenie deputátov, zákonom stanovených nepeňažných plnení a príjmov členov volebných komisií (novela zákona č. 595/2003 Z. z.)	0	-98	-93	-88	
z toho: vplyv na sociálne poistenie	0	-55	-52	-50	
z toho: vplyv na zdravotné poistenie	0	-43	-41	-39	
7. Oslobodenie príjmov z predaja majetku a obcí (novela zákona č. 595/2003 Z. z.)	0	-10 260	-10 352	-10 445	
z toho: vplyv na DPPO	0	-10 260	-10 352	-10 445	
8. Zmena spôsobu zdaňovania dlhopisov (novela zákona č. 595/2003 Z. z.)	0	-300	-300	-300	
z toho: vplyv na DPFO	0	1 200	1 200	1 200	
z toho: vplyv na DPFO vyberanú zrážkou	0	-1 500	-1 500	-1 500	
9. Zvýšenie hranice pre platenie preddavkov SZČO z 1659,70 eur na 2 500 eur 
(novela zákona č. 595/2003 Z. z.)	0	0	0	0	
z toho: vplyv na DPFO	0	0	0	0	
10. Zdanenie nerozdelených ziskov spred roka 2004 (novela zákona č. 595/2003 Z. z.)	0	18 152	0	0	
z toho: vplyv na DPFO vyberanú zrážkou	0	18 152	0	0	
11. Znovu zavedenie koncesionárskych poplatkov (novela zákona č. 212/1995 Z. z.)	0	73 881	73 979	73 988	
z toho: vplyv na koncesionárske poplatky	0	73 881	73 979	73 988	
12. Samostatný spôsob platenia zdravotných odvodov z dividend (novela zákona č. 580/2004 Z. z.)	0	0	14 700	15 200	
z toho: vplyv na zdravotné poistenie	0	0	14 700	15 200	
* znamienko (-) znamená zníženie daňových príjmov verejnej správy 					

Odhad jednotlivých daní

Výnos dane z príjmu fyzických osôb zo závislej činnosti je v porovnaní s rozpočtom verejnej správy na roky 2012 až 2014 negatívne ovplyvnený horším makroekonomickým vývojom než sa pôvodne očakávalo (rast mzdovej bázy v sledovanom období je v priemere menší o 0,9 p. b.). Nezdaniteľná časť základu dane na daňovníka (NČZD) bude v roku 2013 definovaná ako 19,2-násobok životného minima platného k 1. januáru príslušného roka. Vzhľadom na životné minimum platné k 1. januáru 2013 vo výške 194,58 eur sa NČZD na rok 2013 predpokladá vo výške 3 735,94 eur. Klesajúca NČZD sa v roku 2013 začne uplatňovať pri hrubej mesačnej mzde približne 1 872 eur, od mzdy približne vo výške 3 311 eur bude NČZD nulová. Od roku 2013 sa zavádza systém s dvoma sadzbami dane, z čoho vyššia sadzba dane na úrovni 25 % sa začne uplatňovať od hranice, od ktorej bude NČZD nulová (približne od hrubého príjmu 3 311 eur). Na rozdiel od NČZD na daňovníka, ktorá sa mení vždy k 1. januáru príslušného roka, výška daňového bonusu na dieťa sa valorizuje vždy od 1. júla príslušného roka. V roku 2013 sa predpokladá priemerná mesačná výška daňového bonusu na dieťa vo výške 21,21 eur. Od 1. januára 2009 majú zamestnanci s najnižšími mzdami pri splnení zákonom stanovených podmienok nárok na zamestnaneckú prémiu. Odhadovaná výška maximálnej zamestnaneckej prémie za celé zdaňovacie obdobie roka 2013 dosiahne úroveň približne 48,72 eur (závisí od výšky minimálnej mzdy na rok 2013, ktorá ešte nie je schválená), pričom celá výška zamestnaneckej prémie im bude vyplatená v rámci ročného zúčtovania dane v marci 2014. Nárok na maximálnu výšku zamestnaneckej prémie získajú zamestnanci s príjmom od polovice minimálnej mzdy do úrovne minimálnej mzdy pri splnení ďalších zákonom stanovených podmienok.

Výnos dane z príjmov fyzických osôb z podnikania bol aktualizáciou makroekonomických prognóz oproti rozpočtu verejnej správy na roky 2012 až 2014 mierne negatívne ovplyvnený, čo je spôsobené pomalším rastom odhadu HDP v rokoch 2013 až 2015. 
 
Aktualizovaný odhad akruálneho výnosu dane z príjmov právnických osôb (DPPO) v roku 2011 vysvetľuje zhoršenie prognózy aj v nasledujúcich rokoch. Na znížení očakávaného výnosu dane sa podieľalo viacero faktorov. Existuje nesúlad rastu ziskovosti podľa ŠÚ SR s rastom hospodárskeho výsledku právnických osôb podľa daňových priznaní DPPO v roku 2011. Medziročný rast ziskovosti korporácií v roku 2011 (17,7 %) sa tak nepremietol do rastu daňovej povinnosti právnických osôb. Na vývoj výnosu dane negatívne vplýva vysoká úroveň umorovania strát za predchádzajúce roky a negatívny medziročný vývoj pripočítateľných a odpočítateľných položiek k základu dane. Štruktúra daňovej povinnosti DPPO naznačuje, že výnos dane z veľkých, exportne orientovaných podnikov medziročne rastie v súlade s očakávaniami. Problematicky sa javí vývoj malých a stredných spoločností orientovaných prevažne na domáci trh. Riziko pre budúci vývoj dane predstavuje možné čerpanie investičných stimulov formou daňových úľav u tých subjektov, ktoré v minulosti daň platili. Čerpaná úľava by tak predstavovala výpadok na DPPO.

Neistotou pri prognóze daní z príjmov fyzických a právnických osôb je možnosť daňovníkov poukázať 2 % zo zaplatenej dane na osobitné účely (verejnoprospešné aktivity mimovládnych neziskových organizácií). V roku 2011 dosiahla suma prostriedkov prevedených na verejnoprospešný účel 41 970 tis. eur (z toho FO previedli 16 526 tis. eur a PO previedli 25 444 tis. eur). Predpokladá sa, že suma prostriedkov určených na osobitné účely dosiahne v roku 2012 úroveň 42 563 tis. eur, v roku 2013 objem 43 950 tis. eur a 39 749 v roku 2014.

Prognóza dane z príjmov vyberanej zrážkou na roky 2013 až 2015 vychádza z odhadovaného negatívnejšieho vývoja priemernej úrokovej miery a objemu z vkladov. Výnos dane z príjmov vyberanej zrážkou je v značnej miere ovplyvnený aj licenčnými poplatkami, ktorých výška priamo nesúvisí s makroekonomickým vývojom. Je pomerne časté, že dochádza k jednorazovým výkyvom v ich platbe, a to najmä z dôvodu, že časť licenčných poplatkov sa platí jednorazovo v stanovenej výške pri spustení výroby nového produktu. Na výnos dane z príjmov vyberanej zrážkou bude mať mierne negatívny vplyv aj pokles licenčných poplatkov u subjektov, ktoré ich platia v závislosti od veľkosti tržieb.

	Výnos dane z pridanej hodnoty (DPH) by mal v rokoch 2013 až 2015 rásť pomalšie ako spotrebné výdavky domácností. Odhad výnosu DPH je oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 výrazne nižší o 261 mil. eur. Do odhadu boli zapracované najnovšie údaje získané z daňových priznaní. V roku 2012 medziročne klesá daňová povinnosť, ktorá sa nevyvíja v súlade s makroekonomickým vývojom. Rozdielny vývoj makroekonomických základní a akruálneho výnosu DPH v roku 2012 preto navádza na opatrnosť pri prognóze. Dôvody môžu byť rôzne, najpravdepodobnejším sú však daňové úniky a problémy Finančnej správy SR s IT systémom na začiatku roka 2012. Ministerstvo financií SR z tohto dôvodu pristúpilo k prehodnoteniu predpokladu rastu daňovej povinnosti smerom nadol, čo je hlavným faktorom poklesu prognózy príjmov v porovnaní so schváleným rozpočtom verejnej správy na roky 2012 až 2014. 

Výnosy spotrebných daní v metodike ESA 95 budú rásť v rokoch 2012 až 2015 v súlade s rastom spotreby domácností a HDP v stálych cenách. V prípade spotrebnej dane z tabaku bude výnos dane rásť pomalšie v porovnaní s makroekonomickou základňou z dôvodu stagnácie spotreby tabakových výrobkov, ako aj rastúcim rozsahom cezhraničných nákupov predovšetkým v Maďarsku a Poľsku. Plnenie spotrebnej dane z liehu sa v období rokov 2012 až 2015 očakáva v súlade s rastom spotreby domácností. Spotrebná daň z piva bude rásť približne rovnakým tempom ako spotreba domácností v stálych cenách, pričom mierne riziko predstavuje trend dlhodobo klesajúcej spotreby piva a zmena preferencií spotrebiteľov v prospech iných druhov nápojov. Pri spotrebnej dani z minerálnych olejov sa očakáva rast výnosu v rokoch 2012 až 2015 v súlade s tempom rastu spotreby domácnosti a HDP. Pretrvávajúce riziko predstavuje budovanie návyku spotrebiteľov nakupovať pohonné hmoty v zahraničí, ako aj rastúci podiel motoristov preferujúcich naftové motory pred benzínovými.

Podľa zákona o miestnych daniach a miestnom poplatku za komunálne odpady a drobné stavebné odpady, ktorý upravuje daň z nehnuteľností, dane za špecifické služby a daň z motorových vozidiel, majú stanovenie výšky sadzieb daní v kompetencii jednotlivé obce (daň z nehnuteľností a dane za špecifické služby) a VÚC (daň z motorových vozidiel). Odhad Ministerstva financií SR pri týchto daniach je preto len indikatívny, nakoľko subjekty samosprávy si zostavujú vlastné rozpočty.

Odhad výnosu ostatných daní je tvorený odhadom výnosov z podielu na vybratých finančných prostriedkoch EÚ, z úhrad za dobývací priestor, z úhrad za uskladňovanie plynov alebo kvapalín, osobitného odvodu z podnikania v regulovaných odvetviach, osobitného a mimoriadneho odvodu vybraných finančných inštitúcií. Výnos z podielu na vybratých finančných prostriedkoch EÚ je tvorený 25 % zo sumy vlastných tradičných zdrojov EÚ pripadajúcich na dovozné clo a poľnohospodárske poplatky, ostávajúcich 75 % plynie priamo do rozpočtu EÚ. Výnos dane z úhrad za uskladňovanie plynov alebo kvapalín, ktorý je príjmom Environmentálneho fondu, sa očakáva v rokoch 2013 až 2015 na úrovni 1,0 mil. eur. 

Osobitný odvod vybraných finančných inštitúcií sa v SR zaviedol od roku 2012. 
S účinnosťou od 1. septembra 2012 sa rozširuje základňa pre výpočet osobitného odvodu a súčasne sa zavádza jednorazový mimoriadny odvod vo štvrtom štvrťroku 2012. Predpokladá sa, že základňa pre výpočet odvodu bude v prognózovanom období stabilná. V roku 2015 sa očakáva zníženie sadzby odvodu z 0,4 % na 0,2 %. Dôvodom je predpokladané naplnenie zákonom stanovenej hranice (500 mil. eur) celkovej sumy uhradených odvodov. Odvod je súčasťou štátnych finančných aktív a má vytvoriť zdroje na krytie prípadných problémov vo finančnom sektore.

Súčasťou ostatných daní sú aj zrušené majetkové dane, z ktorých naďalej plynú dobiehajúce platby do štátneho rozpočtu. V roku 2011 dosiahol výnos z týchto daní 346 tis. eur a ku koncu septembra 2012 dosiahol 259 tis. eur. V nasledujúcich rokoch sa už tieto dane nerozpočtujú.

Plnenie poistného od ekonomicky aktívneho obyvateľstva (EAO) do Sociálnej poisťovne v roku 2012 sa vyvíja nad rámec rastu mzdovej bázy, čo viedlo k revízii odhadu príjmov na rok 2012 smerom hore. V prípade zdravotného poistenia takýto vývoj nie je pozorovaný a jeho plnenie je v súlade s vývojom mzdovej bázy. Prognóza príjmov 
z poistného je významne ovplyvnená legislatívnymi zmenami, medzi ktoré patrí najmä zvýšenie príjmov z dôvodu zníženia príspevkovej sadzby do 2. piliera z 9 % na 4 % a 
z otvorenia 2. piliera. Okrem toho sa v príjmoch prejavia aj zvýšené maximálne vymeriavacie základy, ktoré sa zjednotili na úrovni 5-násobku priemernej mzdy a úprava poistného pre SZČO a príjmy z dohôd. Vzhľadom na veľkú mieru neistoty ohľadom vplyvu otvorenia 
2. piliera je v kapitole Všeobecná pokladničná správa rozpočtovaná rezerva na výdavky v rovnakej výške, čo znamená, že toto opatrenie má neutrálny vplyv na saldo verejnej správy.
	
Kvantifikácia daňových a odvodových príjmov

Medzi hlavné riziká prognózy patrí samotný makroekonomický vývoj, za neistý možno označiť aj vývoj DPH v ďalších rokoch a odhad vplyvu legislatívnych zmien. Aktuálna prognóza je založená na predpoklade rastu ekonomiky v roku 2012 na úrovni 2,5 % a v roku 2013 na úrovni 2,1 %, pričom nenaplnenie tohto odhadu by sa pravdepodobne premietlo aj do nižšieho výnosu daňových príjmov. 
 
Rozpočet verejnej správy na roky 2013 až 2015 obsahuje veľké množstvo legislatívnych zmien, ktoré sa prijímajú súčasne a môžu sa navzájom ovplyvňovať. Súvisiace možné zmeny správania sa daňových subjektov, ktoré je veľmi zložité odhadnúť, preto predstavujú riziko naplnenia prognózy. 

Daňové príjmy na hotovostnej báze sú prezentované v nasledovnej tabuľke. Podľa rozpočtovej klasifikácie sa sankčné úroky (ďalej len sankcie) uložené v daňovom konaní k jednotlivým daniam rozpočtujú v rámci samostatnej kategórie. 

Hotovostný princíp, v tis. eur 	Skutočnosť	Prognóza	
	2010	2011	2012	2013	2014	2015	
Dane z príjmov, ziskov a kapitálového majetku	2 870 170	3 442 326	3 795 449	4 208 485	4 471 749	4 886 259	
Daň z príjmov fyzických osôb	1 463 042	1 681 507	1 832 948	1 916 625	2 088 655	2 236 768	
DPFO zo závislej činnosti	1 415 635	1 622 055	1 738 274	1 816 526	1 949 497	2 094 995	
DPFO z podnikania	47 407	59 452	94 674	100 099	139 158	141 773	
do štátneho rozpočtu 	134 576	111 788	229 292	242 056	274 129	288 181	
do obcí 	996 678	1 176 452	1 201 369	1 254 507	1 359 335	1 459 766	
do VÚC 	331 788	393 266	402 287	420 062	455 191	488 821	
Daň z príjmov právnických osôb	1 254 796	1 617 619	1 796 236	2 107 275	2 189 326	2 415 740	
Daň z príjmov vyberaná zrážkou	152 332	143 200	166 265	184 585	193 768	233 751	
Dane na tovary a služby	6 365 718	6 741 650	6 576 572	6 573 289	6 855 594	7 208 939	
Daň z pridanej hodnoty	4 422 006	4 741 312	4 584 698	4 538 073	4 760 315	5 042 696	
Spotrebné dane	1 943 712	2 000 338	1 991 874	2 035 216	2 095 279	2 166 243	
Z minerálnych olejov	1 032 394	1 073 498	1 057 459	1 086 802	1 131 073	1 179 607	
Z liehu	204 924	203 262	207 840	209 845	217 484	226 872	
Z piva	55 908	57 293	54 663	54 362	56 366	58 823	
Z vína	4 176	4 004	4 180	4 134	4 289	4 480	
Z tabaku a tabakových výrobkov	609 805	623 227	627 477	640 078	645 640	655 370	
Z elektrickej energie	14 556	16 027	17 597	17 614	18 285	19 107	
Zo zemného plynu	21 268	22 445	21 689	21 583	21 504	21 492	
Z uhlia	683	582	969	798	638	492	
Dane z medzinárodného obchodu a transakcií	35 368	38 903	42 567	47 233	48 187	49 160	
Dovozné clo	-3	0	0	0	0	0	
Dovozná prirážka	5	3	0	0	0	0	
Podiel na vybratých finančných prostriedkoch	35 366	38 745	42 567	47 233	48 187	49 160	
Ostatné colné príjmy	0	155	0	0	0	0	
Miestne dane	543 818	564 504	588 837	610 304	634 667	660 064	
Daň z nehnuteľností	266 284	274 564	288 291	302 706	317 841	333 733	
Dane za špecifické služby	159 875	164 707	169 649	174 738	179 980	185 380	
Daň z motorových vozidiel	117 659	125 233	130 897	132 860	136 846	140 951	
Ostatné dane	78 115	130 395	355 632	286 755	278 520	177 529	
Daň z emisných kvót	 0	29 438	11 743	0	0	0	
Osobitný odvod vybraných fin. inštitúcií	0	0	168 773	203 000	203 000	102 000	
Osobitný odvod z podnikania v regulovaných odvetviach	0	25 000	100 000	8 333	0	0	
Úhrada za služby verejnosti poskytované STV a SRo	76 098	73 917	73 584	73 881	73 979	73 988	
Daň z úhrad za dobývací priestor	597	522	531	531	531	531	
do štátneho rozpočtu 	109	104	106	106	106	106	
do obcí 	489	418	425	425	425	425	
Daň z úhrad za uskladňovanie plynov alebo kvapalín	1 183	1 186	1 001	1 010	1 010	1 010	
Majetkové dane (do štátneho rozpočtu)	361	346	0	0	0	0	
Iné dane	-125	-14	0	0	0	0	
Fondy sociálneho a zdravotného poistenia (FSZP)	6 464 564	6 955 401	7 212 461	8 383 050	8 605 884	9 073 791	
Sociálna poisťovňa	4 233 941	4 581 885	4 793 016	5 738 038	5 795 287	6 098 799	
Ekonomicky aktívne obyvateľstvo + dlžné	4 233 918	4 581 885	4 724 707	5 525 794	5 795 287	6 098 799	
 - EAO	4 007 322	4 256 265	4 493 681	5 295 736	5 559 287	5 855 747	
 - dlžné	226 596	325 620	231 026	230 058	236 000	243 052	
Transfer úspor z DSS do SP - od vystúpených	23	 0	68 309	212 244	0	0	
Zdravotné poisťovne	2 230 623	2 373 516	2 419 445	2 645 012	2 810 597	2 974 992	
Ekonomicky aktívne obyvateľstvo + dlžné	2 230 623	2 373 516	2 419 445	2 645 012	2 810 597	2 974 992	
z toho: ročné zúčtovanie	13 127	18 531	18 926	19 584	20 566	21 728	
Daňové príjmy verejnej správy spolu	9 893 189	10 917 779	11 359 057	11 726 066	12 288 717	12 981 951	
Daňové príjmy štátneho rozpočtu	7 943 086	8 683 034	8 822 781	9 154 544	9 561 110	10 195 877	
Štátne finančné aktíva	0	25 000	268 773	211 333	203 000	102 000	
Daňové príjmy obcí 	1 423 374	1 616 141	1 659 734	1 732 376	1 857 581	1 979 304	
Daňové príjmy VÚC	449 447	518 499	533 184	552 922	592 037	629 772	
Daňové príjmy STV	53 316	0	0	0	0	0	
Daňové príjmy SRo	22 782	0	0	0	0	0	
Daňové príjmy Rozhlasu a televízie Slovenska (RTVS)	 0	73 917	73 584	73 881	73 979	73 988	
Environmentálny fond	1 183	1 186	1 001	1 010	1 010	1 010	
FSZP spolu	6 464 564	6 955 401	7 212 461	8 383 050	8 605 885	9 073 791	
Daňové príjmy a príjmy FSZP spolu	16 357 753	17 873 180	18 571 518	20 109 116	20 894 602	22 055 742	

Predpokladaná výška sankcií k jednotlivým daniam je uvedená v osobitnej tabuľke.

Predpokladaný vývoj sankcií* (v tis. eur)	Skutočnosť	Prognóza	
	2010	2011	2012	2013	2014	2015	
SANKCIE spolu	24 310	23 254	22 477	22 912	22 697	22 810	
Daň z príjmov fyzických osôb	4 413	5 339	4 477	4 907	4 692	4 800	
Daň z príjmov právnických osôb	2 714	2 842	3 014	3 014	3 014	3 014	
Daň z príjmov vyberaná zrážkou	7	54	22	27	27	32	
Daň z pridanej hodnoty	9 600	11 907	11 907	11 907	11 907	11 907	
Spotrebné dane	910	1 359	1 359	1 359	1 359	1 359	
Miestne dane	948	839	839	839	839	839	
Ostatné dane + dane z medzinárodného obchodu a transakcií	271	0	0	0	0	0	
Sankcie uložené v daňovom konaní	5 447	914	859	859	859	859	
* Sankcie sú identické podľa hotovostnej a akruálnej metodiky							

3.2. Akruálne dane pre návrh rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015

V nasledujúcej tabuľke sú uvedené rozdiely medzi akruálnymi a hotovostnými odhadmi daní. V celom prognózovanom období sa očakáva výnos daní na akruálnej báze vyšší ako na hotovostnom princípe, čo je aj v súlade s očakávaniami.

Odhad rozdielu medzi akruálnymi a hotovostnými prognózami v rokoch 2012 až 2015 (v tis. eur)	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Daňové príjmy verejnej správy	-143 406	242 611	211 186	170 528	
štátny rozpočet	-160 239	99 015	171 934	126 109	
Štátne finančné aktíva	-66 667	91 667	0	0	
obce	0	0	-1	0	
VÚC	2 118	2 918	3 007	3 098	
Sociálna poisťovňa	76 412	32 762	24 059	27 626	
Zdravotné poisťovne	4 970	16 249	12 187	13 695	
(+) znamená, že výnos daní v metodike ESA 95 je vyšší ako na hotovostnej báze; (-) znamená, že výnos daní v metodike ESA 95 je nižší ako na hotovostnej báze	

Rozdiel medzi akruálnym výnosom daní a hotovostným výnosom daní je spôsobený najmä samotným spôsobom výberu daní. Väčšina daňových príjmov sa platí až po ukončení obdobia, napr. daň z príjmov fyzických osôb a odvody sa platia až v nasledujúcom mesiaci. Daňové priznanie pri DPH a spotrebných daniach až v nasledujúcom mesiaci alebo kvartáli. V prípade DPPO a DPFO z podnikania sa počas roka platia preddavky na základe posledného zdaňovacieho obdobia a až v nasledujúcom roku sa zúčtovávajú. Keďže v súčasnosti sa očakáva nárast ziskovosti, kladné vyrovnanie dane bude príjmom rozpočtu až v nasledujúcom kalendárnom roku. 

Zároveň na rozdiel medzi akruálnym a hotovostným výnosom pozitívne vplýva najmä odlišné zaznamenávanie sumy 2 % poukazovaných na osobitný účel z daní z príjmov fyzických a právnických osôb. Kým pri hotovostnom princípe suma poukázaná na osobitný účel ovplyvňuje výšku výnosu dane znížením príjmov verejnej správy, akruálne dane nie sú týmto prevodom ovplyvnené. Vyplýva to z ekonomickej podstaty transakcie, ktorá neznižuje výšku daňovej povinnosti voči verejným financiám (akruálnu daň), ale na základe zákona schváleného NR SR, sa časť peňazí použije na financovanie tretieho sektora. Uvedená suma teda neznižuje príjmy, ale zvyšuje verejné výdavky a týmto spôsobom negatívne ovplyvňuje hospodárenie v metodike ESA 95.

S účinnosťou od 1. januára 2012 boli prijaté zmeny v asignácii 2 % dane z príjmov právnických osôb. Postupné znižovanie prevodu 2 % na verejnoprospešný účel sa posúva o jeden rok. Pravidlá platné v roku 2011 tak platia aj pre zdaňovacie obdobie 2012 (podiel zaplatenej dane 2 % sa znižuje na 1,5 % ak právnická osoba neposkytla v danom roku dar vo výške 0,5 % zaplatenej dane). Prevod prostriedkov na osobitný účel sa v porovnaní s rokom 2012 mierne zvýši, čo je v súlade s makroekonomickými predpokladmi. V rokoch 2014 a 2015 sa očakáva pokles objemu prostriedkov prevedených na verejnoprospešný účel v dôsledku postupného znižovania poukazovaného podielu zaplatenej dane z 2 % na 0,5 % v roku 2020. 

Vplyv prevodu prostriedkov na verejnoprospešný účel na rozpočet (ESA 95, v tis. eur) 	2010 S	2011 S	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Prevod na VPÚ spolu 	44 145	41 970	42 563	43 950	39 749	42 670	
     z toho prevod na VPÚ z DPFO	15 553	16 526	18 500	19 912	21 162	22 693	
     z toho prevod na VPÚ z DPPO	28 592	25 444	24 063	24 038	18 587	19 977	

Nižšie sú prezentované daňové a odvodové príjmy na akruálnej báze (metodika ESA 95) bez sankcií. 

Akruálny princíp (ESA 95), v tis. eur  	Skutočnosť	Prognóza	
	2010	2011	2012	2013	2014	2015	
Dane z príjmov, ziskov a kapitálového majetku	3 325 463	3 542 199	3 774 179	4 262 698	4 581 399	4 946 194	
Daň z príjmov fyzických osôb	1 513 901	1 733 049	1 869 804	1 984 719	2 118 258	2 275 066	
DPFO zo závislej činnosti	1 447 257	1 641 483	1 761 484	1 847 425	1 978 999	2 126 879	
DPFO z podnikania (2011 je odhad)	66 644	91 566	108 320	137 294	139 259	148 187	
do štátneho rozpočtu 	185 435	163 331	266 148	310 150	303 733	326 479	
do obcí 	996 678	1 176 452	1 201 369	1 254 507	1 359 334	1 459 766	
do VÚC 	331 788	393 266	402 287	420 062	455 191	488 821	
Daň z príjmov právnických osôb (2011 je odhad)	1 659 230	1 665 950	1 738 110	2 093 394	2 269 373	2 437 377	
Daň z príjmov vyberaná zrážkou	152 332	143 200	166 265	184 585	193 768	233 751	
Dane na tovary a služby	6 112 906	6 708 913	6 449 346	6 618 091	6 917 877	7 275 113	
Daň z pridanej hodnoty	4 182 101	4 710 913	4 450 474	4 570 040	4 808 702	5 093 977	
Spotrebné dane	1 930 805	1 998 000	1 998 872	2 048 051	2 109 175	2 181 136	
Z minerálnych olejov	1 032 132	1 071 124	1 058 574	1 090 894	1 137 328	1 186 408	
Z liehu	196 881	204 704	209 594	211 628	219 352	228 844	
Z piva	55 832	57 297	54 679	54 377	56 382	58 840	
Z vína	4 300	4 024	4 499	4 456	4 622	4 826	
Z tabaku a tabakových výrobkov	601 873	622 956	629 629	644 666	648 323	657 704	
Z elektrickej energie	15 541	15 933	18 263	18 285	18 978	19 825	
Zo zemného plynu	23 508	21 376	22 630	22 886	23 460	24 077	
Z uhlia	739	586	1 004	859	730	612	
Dane z medzinárodného obchodu a transakcií	35 368	38 903	42 567	47 233	48 187	49 160	
Dovozné clo	-3	0	0	0	0	0	
Dovozná prirážka	5	3	0	0	0	0	
Podiel na vybratých finančných prostriedkoch	35 366	38 745	42 567	47 233	48 187	49 160	
Ostatné colné príjmy	0	155	0	0	0	0	
Miestne dane	547 490	568 803	590 955	613 222	637 674	663 162	
Daň z nehnuteľností	266 284	274 564	288 291	302 706	317 841	333 733	
Dane za špecifické služby	159 875	164 707	169 649	174 738	179 980	185 380	
Daň z motorových vozidiel	121 331	129 532	133 015	135 778	139 853	144 049	
Ostatné dane	78 115	117 138	277 222	378 422	278 520	177 529	
Daň z emisných kvót	0	41 181	0	0	0	0	
Osobitný a mimoriadny odvod vybraných fin. inštitúcií	0	0	168 773	203 000	203 000	102 000	
Osobitný odvod z podnikania v regulovaných odvetviach	0	0	33 333	100 000	0	0	
Úhrada za služby verejnosti poskytované STV a SRO	76 098	73 917	73 584	73 881	73 979	73 988	
Daň z úhrad za dobývací priestor	597	522	531	531	531	531	
do štátneho rozpočtu 	109	104	106	106	106	106	
do obcí 	489	418	425	425	425	425	
Daň z úhrad za uskladňovanie plynov alebo kvapalín	1 183	1 186	1 001	1 010	1 010	1 010	
Majetkové dane (do štátneho rozpočtu)	361	346	0	0	0	0	
Iné dane	-125	-14	0	0	0	0	
Fondy sociálneho a zdravotného poistenia (FSZP)	6 490 538	6 992 028	7 293 843	8 432 061	8 642 130	9 115 112	
Sociálna poisťovňa	4 247 290	4 606 760	4 869 428	5 770 800	5 819 346	6 126 425	
Ekonomicky aktívne obyvateľstvo + dlžné	4 247 267	4 606 760	4 801 119	5 558 556	5 819 346	6 126 425	
 - EAO	4 020 671	4 281 140	4 570 093	5 328 498	5 583 346	5 883 373	
 - dlžné	226 596	325 620	231 026	230 058	236 000	243 052	
Transfer úspor z DSS do SP - od vystúpených	23	0	68 309	212 244	0	0	
Zdravotné poisťovne	2 243 248	2 385 268	2 424 415	2 661 261	2 822 784	2 988 687	
Ekonomicky aktívne obyvateľstvo + dlžné	2 243 248	2 385 268	2 424 415	2 661 261	2 822 784	2 988 687	
z toho: ročné zúčtovanie	13 127	18 526	18 921	19 578	20 560	21 722	
Daňové príjmy verejnej správy spolu	10 099 342	10 975 956	11 134 269	11 919 666	12 463 657	13 111 158	
Daňové príjmy štátneho rozpočtu	8 145 567	8 761 914	8 662 542	9 253 559	9 733 044	10 321 986	
Štátne finančné aktíva	0	0	202 106	303 000	203 000	102 000	
Daňové príjmy obcí 	1 423 374	1 616 141	1 659 734	1 732 376	1 857 580	1 979 304	
Daňové príjmy VÚC	453 119	522 798	535 302	555 840	595 044	632 870	
Daňové príjmy STV	53 316	0	0	0	0	0	
Daňové príjmy SRo	22 782	0	0	0	0	0	
Daňové príjmy Rozhlasu a televízie Slovenska (RTS)	 0	73 917	73 584	73 881	73 979	73 988	
Environmentálny fond	1 183	1 186	1 001	1 010	1 010	1 010	
FSZP spolu	6 490 538	6 992 028	7 293 843	8 432 061	8 642 130	9 115 112	
Daňové príjmy a príjmy FSZP spolu	16 589 880	17 967 984	18 428 112	20 351 727	21 105 787	22 226 270	

3.3. Porovnanie aktuálneho odhadu daní s rozpočtom verejnej správy na roky 2012 až  2014

Nižšie uvedená tabuľka prezentuje rozdiely aktuálnej prognózy daní a odvodov v metodike ESA 95 oproti schválenému rozpočtu verejnej správy na roky 2012 až 2014. Aktuálna prognóza je v porovnaní so schváleným rozpočtom v roku 2012 nižšia 
o 475,1 mil. eur, v roku 2013 o 110,1 mil. eur a v roku 2014 o 318,9 mil. eur. Zníženie prognózy daňových príjmov 2012 je spôsobené najmä:

-	spresnením skutočného akruálneho výnosu za rok 2011 pri DPPO; 
-	zohľadnením skutočného plnenia daní v priebehu roka; 
-	prehodnotením efektívnej daňovej sadzby pri DPH.

 Rozdiely aktuálneho odhadu daní s rozpočtom verejnej správy na roky 
 2012 až 2014 (ESA 95, tis. eur) 	2 012	2 013	2 014	
Daňové príjmy verejnej správy spolu	-475 086	-110 135	-318 915	
v % HDP	-0,7	-0,1	-0,4	
Dane z príjmov, ziskov a kapitálového majetku	-184 382	8 283	-30 322	
Daň z príjmov fyzických osôb	-46 453	-51 418	-58 930	
Daň z príjmov právnických osôb	-136 947	71 475	81 769	
Daň z príjmov vyberaná zrážkou	-982	-11 774	-53 161	
Daň z pridanej hodnoty	-260 702	-313 529	-381 173	
Spotrebné dane	-73 307	-65 678	-63 847	
Dane z medzinárodného obchodu a transakcií	1 900	5 744	5 859	
Miestne dane	-14 281	-19 731	-24 306	
Ostatné dane	55 686	274 776	174 874	
Sociálna poisťovňa (EAO + dlžné)	247 656	837 450	898 722	
Zdravotné poisťovne (EAO + dlžné)	-54 706	60 998	74 175	
Daňové príjmy a príjmy FSZP spolu	-282 136	788 313	653 982	
Sankcie	-8 779	-8 521	-8 647	
Daňové príjmy a príjmy FSZP vrátane sankcií	-290 915	779 792	645 335	
Výdavky na verejnoprospešný účel (VPÚ)	1 005	6 111	-1 615	
Daň z príjmov fyzických osôb	509	-458	-918	
Daň z príjmov právnických osôb	496	6 569	-697	
* (+) indikuje aktuálny odhad vyšší ako rozpočet, (-) indikuje aktuálny odhad nižší ako rozpočet	
Pozn.: vrátane konsolidačných opatrení, ktoré sú predložené do Národnej rady SR	

Jednorazové daňové a odvodové príjmy 

V oblasti daňových a odvodových príjmov na roky 2010 až 2015 boli identifikované nasledujúce jednorazové opatrenia, t. j. príjmy alebo výdavky, ktorých objem v príslušnom rozpočtovom roku prevyšuje 0,05 % HDP, nemá trvalý alebo opakujúci sa charakter a má časovo obmedzený vplyv na saldo rozpočtu verejnej správy, podnikov štátnej správy, podnikov územnej samosprávy alebo Národnej banky Slovenska:

1.	Zvýšenie nezdaniteľnej časti základu dane týkajúce sa dane z príjmov fyzických osôb. Toto opatrenie bolo zavedené v rámci protikrízových opatrení vlády s vopred ohraničenou účinnosťou na roky 2009 a 2010. V oboch uvedených rokoch došlo k výpadku daňových príjmov zhodne vo výške 0,3 % HDP.
2.	Príjmy Sociálnej poisťovne z oddlženia zdravotníctva, ktoré sa uskutočnilo v priebehu roku 2011. Zdravotnícke zariadenia uhradili Sociálnej poisťovni dlžné poistné za predchádzajúce obdobie v celkovej výške 0,09 % HDP.
3.	Príjmy dane z pridanej hodnoty z odovzdania dokončených úsekov rýchlostnej cesty R1 stavanej prostredníctvom PPP projektu. V čase odovzdania jednotlivých úsekov (v rokoch 2011 a 2012) došlo k zaplateniu DPH zo strany investora, čo sa prejavilo v daňových príjmoch verejnej správy. Vzhľadom na to, že uvedený projekt je zaznamenaný mimo bilancie verejnej správy, zaplatená DPH zo strany štátu sa rovnomerne zaznamená počas celého obdobia trvania koncesie (30 rokov) spolu s platbami štátu za dostupnosť. 
4.	Mimoriadny odvod v bankovom sektore predstavuje dodatočné jednorazové opatrenie pre finančné inštitúcie v štvrtom štvrťroku 2012 vo výške 0,05 %.
5.	Dočasný odvod z podnikania v regulovaných odvetviach predstavuje konsolidačné opatrenie na roky 2012 a 2013. Celkový vplyv v roku 2012 je na úrovni 25,7 mil. eur, čo je menej ako 0,05 % HDP, preto sa v tabuľke jednorazových efektov neuvádza.
6.	Možnosť výstupu z 2. piliera. Ak by sa sporiteľ rozhodol vystúpiť z 2. piliera, jeho nasporené prostriedky sa presunú do priebežného systému. Presun by sa dotkol celých aktív naakumulovaných od jeho zapojenia sa do 2. piliera, z ktorých časť pripadajúca na predchádzajúce roky spĺňa definíciu jednorazovej zložky. 
Jednorazové a dočasné opatrenia (ESA 95, tis. eur)	2010	2011	2012	2013	2014	2015	
1. Dočasné zvýšenie NČZD pri DPFO	-211 011	-	-	-	-	-	
2. Príjmy Sociálnej poisťovne z oddlženia zdravotníctva	-	59 068	-	-	-	-	
3. Príjem DPH z PPP projektu	-	170 085	42 817	-	-	-	
4. Mimoriadne odvody (bankový odvod a odvod z podnikania v reg. odvetviach)	-	-	38 139	-	-	-	
Vplyv na DPPO	-	-	-11 392	-	-	-	
Príjmy osobitných odvodov	-	-	49 531	-	-	-	
5. Osobitný odvod z podnikania v regulovaných odvetviach	-	-	-	77 000	-	-	
Vplyv na DPPO	-	-	-	-23 000	-	-	
Príjmy osobitných odvodov	-	-	-	100 000	-	-	
6. Možnosť výstupu z 2. piliera	-	-	68 309	212 244	-	-	
SPOLU (1+2+3+4+5+6+7)	-211 011	229 153	149 265	289 244	0	0	
* V roku 2012 je vplyv osobitného odvodu v regulovaných odvetviach 25,7 mil. eur (0,036  % HDP), a teda nespĺňa definíciu jednorazových opatrení v minimálnej výške 0,05 % HDP.	
Pozn.: (+) zlepšenie salda, (-) zhoršenie salda	

3.4. Rozpočtovanie iných ako daňových príjmov štátneho rozpočtu

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu	2 781 496	3 278 036	4 396 761	4 114 761	5 004 160	4 198 716	3 512 545	
Zahraničné transfery	1 650 565	2 031 346	3 082 986	2 914 201	3 563 656	2 887 970	2 176 438	
Dividendy	487 652	475 480	597 847	595 102	530 306	510 053	516 975	
Ostatné nedaňové príjmy a tuzemské transfery	643 279	771 210	715 928	605 458	910 198	800 693	819 132	

3.4.1.  Zahraničné transfery

Zahraničné transfery predstavujú prostriedky zo všeobecného rozpočtu Európskej únie v rámci druhého a od roku 2014 aj tretieho programového obdobia. V rokoch 2013 až 2015 sa rozpočtujú prostriedky EÚ pre programy Národného strategického referenčného rámca a poľnohospodárske fondy na roky 2013 až 2015 na základe odhadov čerpania výdavkov v jednotlivých rokoch, ktoré boli predložené príslušnými rezortmi, plniacimi funkcie riadiacich orgánov. Alokácie zodpovedajú sumám očakávaného čerpania v príslušných rokoch. Bližšia špecifikácia týchto prostriedkov je uvedená v prílohe č. 2 materiálu.
 
Vývoj plnenia týchto príjmov je nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zahraničné transfery	1 650 565	2 031 346	3 082 986	2 914 201	3 563 656	2 887 970	2 176 438	

3.4.2.	Dividendy

	Dividendy tvoria príjmy z dividend podnikov s majetkovou účasťou Fondu národného majetku SR a príjmy z podnikania z vlastníckeho podielu štátu, ktorý je zastúpený príslušnými rezortnými  ministerstvami v akciových spoločnostiach s majetkovou účasťou štátu. Ich vývoj je nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Dividendy	487 652	475 480	597 847	595 102	530 306	510 053	516 975	
Fond národného majetku	414 504	364 018	496 864	505 864	441 171	437 510	437 615	
Kapitoly štátneho rozpočtu	73 148	111 462	120 983	99 693	89 135	72 543	79 360	

	Fond národného majetku Slovenskej republiky
	
V roku 2013 sa navrhujú prostredníctvom FNM SR dividendy v objeme 
441,2 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 pokles 
o 64,7 mil. eur, t. j. o 12,8 %. Najväčšie zníženie objemu sa očakáva pri Slovenskom plynárenskom priemysle, a. s. v sume 46 mil. eur, t. j. o 13,3 %. 
 
Vývoj a aktuálny návrh dividend vybraných spoločností zobrazuje nasledovná tabuľka:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Dividendy 	414 504	364 018	496 864	505 864	441 171	437 510	437 615	
v tom: Slovenský plynárenský priemysel, a.s.
Bratislava	290 379	225 926	345 926	327 834	300 000	300 000	300 000	
Západoslovenská energetika, a.s.	54 265	48 154	47 456	81 779	51 395	46 437 	46 697	
Stredoslovenská energetika, a.s.	21 403	37 356	37 357	33 519	37 357	37 357	37 357	
Východoslovenská energetika, a.s.	27 339	32 907	37 700	48 932	35 700	33 500	32 600	
Slovak Telecom, a.s.	19 940	19 500	18 369	13 800	16 610	20 033	20 804	
Iné spolu	1 178	175	10 056	0	109	183	157	

Kapitoly štátneho rozpočtu

Objem dividend od spoločností, v ktorých je vlastnícky podiel štátu zastúpený príslušným ministerstvom sa v roku 2013 navrhuje vo výške 89,1 mil. eur, čo je v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 menej o 32 mil. eur. Nenavrhujú sa príjmy z dividend od Jadrovej a vyraďovacej spoločnosti, a. s. (v roku 2012 v sume 25 mil. eur) a odvod zo zisku štátneho podniku Lesy, š. p. sa rozpočtuje vo výške 5 mil. eur (v roku 2012 vo výške 
20 mil. eur). Zároveň v kapitole Ministerstva financií SR sa rozpočtujú dividendy Slovenskej elektrizačnej a prenosovej sústavy, a. s. z dôvodu prevodu majetkovej účasti Fondu národného majetku SR na štát, v mene ktorého koná Ministerstvo financií SR. V roku 2013 dochádza k nárastu dividend Slovenskej elektrizačnej a prenosovej sústavy, a. s. v porovnaní s rozpočtom roku 2012.

Vývoj týchto príjmov zobrazuje nasledovná tabuľka:  

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Príjmy z podnikania - dividendy	73 148	111 462	120 983	99 693	89 135	72 543	79 360	
Ministerstvo financií SR	18 453	23 364	21 880	37 879	37 834	26 284	26 284	
Slovenská konsolidačná, a.s.	13 273	13 403	11 880	14 842	2 632	1 108	1 030	
Tipos, a.s.	 0	0	0 	 0	0	0	0	
SEPS, a.s.	3 314	9 961	9 000	21 374	26 000	15 000	15 000	
SZRB, a.s.	1 700	0	1 000	1 663	9 202	10 176	10 254	
EXIMBANKA	166	0	0	0 	0	0	0	
Ministerstvo zahraničných vecí a európskych zál. SR	345	105	1 548	151	178	194	209	
Správa služieb diplomatickému zboru	345	105	1 548	151	178	194	209	
Ministerstvo hospodárstva SR	53 239	87 044	76 849	46 280	45 461	45 400	52 200	
Jadrová a vyraďovacia spoločnosť, a.s.	8 036	32 506	25 000	5 000	0	0	0	
Slovak Telecom, a.s.	45 197	44 200	41 849	31 280	37 600	45 400	47 200	
Transpetrol, a.s.	6	10 338	10 000	10 000	7 861	0	5 000	
Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny SR	7	23	6	33	12	14	16	
Technická inšpekcia, a.s.	7	23	6	33	12	14	16	
Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR	1 033	926	700	350	650	651	651	
Verejné prístavy, a.s.	444	575	350	350	350	350	350	
Letisko Košice - Airport Košice, a.s.	589	351	350	0	300	300	300	
Technická ochrana a obnova železníc, a.s.	0	0	0	0	0	1	1	
Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR	71	0	20 000	15 000	5 000	0	0	
UniCreditbank Slovakia, a.s.	71	0	0	0	0	0	0	
Lesy, š.p.	0 	0	20 000	15 000	5 000	0	0	

3.4.3.  Nedaňové príjmy a tuzemské transfery 

Nedaňové príjmy vznikajú z činnosti jednotlivých kapitol štátneho rozpočtu a môžu mať podobu príjmov z vlastníctva, poplatkov a platieb, kapitálových príjmov, úrokov.

Vývoj týchto príjmov na roky 2013 až 2015 zobrazuje nasledovná tabuľka: 

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu	643 279	771 692	695 928	605 458	910 198	800 693	819 132	
Nedaňové príjmy	623 036	759 764	683 935	577 000	895 532	787 632	805 484	
Tuzemské transfery	20 243	11 928	11 993	28 458	14 666	13 061	13 648	

Rozpočtovanie nedaňových príjmov  

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Nedaňové príjmy	623 036	759 464	683 935	577 000	895 532	787 632	805 484	
Príjmy z vlastníctva 	8 394	8 551	6 104	7 000	8 416	8 357	8 281	
Administratívne a iné poplatky a platby	279 705	367 609	351 626	269 000	435 131	322 122	323 400	
Kapitálové príjmy	16 346	18 238	9 596	12 000	123 108	112 059	111 309	
Úroky z tuzem. a zahr. úverov, pôžičiek a vkladov	79 011	55 428	45 748	15 000	11 666	17 657	32 095	
Iné nedaňové príjmy	239 580	309 638	270 861	274 000	317 211	327 438	330 399	

Príjmy z vlastníctva

Uvedené príjmy sa na rok 2013 rozpočtujú vo výške 8,4 mil. eur. V porovnaní s predchádzajúcimi rokmi sa ich úroveň podstatne nemení. Ide predovšetkým o príjmy z prenajatých pozemkov, budov, strojov a podobne.
 
Administratívne poplatky a iné poplatky a platby

Pri administratívnych poplatkoch a iných poplatkoch a platbách výška príjmov závisí od počtu jednotlivých aktov konania v priebehu roka.

Vývoj týchto príjmov v jednotlivých rokoch zobrazuje nasledovná tabuľka:

 v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu	279 705	367 609	351 626	269 000	435 131	322 122	323 400	
Administratívne poplatky	162 247	155 457	200 699	158 700	206 538	213 690	214 495	
v tom: súdne 	31 551	29 342	32 020	30 000	32 001	35 001	35 001	
tržby z predaja kolkových známok	96 658	87 295	100 421	85 000	89 710	0	0	
puncové poplatky	610	465	700	700	809	827	827	
ostatné poplatky	32 924	38 252	43 525	40 000	80 734	174 578	175 385	
licencie	504	103	24 033	3 000	3 284	3 284	3 282	
Pokuty, penále a iné sankcie	64 235	57 194	59 258	60 000	58 836	58 862	59 320	
Poplatky a platby z nepriemyselného a náhodného predaja a služieb	53 223	154 958	91 669	50 300	169 757	49 570	49 585	

V rámci novely zákona č. 145/1995 Z. z. o správnych poplatkoch sa posúva termín zrušenia kolkových známok ako jedného možného spôsobu platenia poplatkov z januára 2013 na január 2014. Dôvodom tejto zmeny je zabezpečenie centrálneho riešenia výberu a zúčtovania poplatkov, ktoré bude možné platiť aj novými modernými spôsobmi, ako je platobná karta, mobilná aplikácia, či internet. 

Od 1. januára 2014 nedochádza k zníženiu, ale len k prerozdeleniu objemu prostriedkov získaných z predaja kolkových známok v rámci ostatných poplatkov.

 V porovnaní s predchádzajúcimi rokmi dochádza novelou zákona o správnych poplatkoch k zvýšeniu týchto príjmov z dôvodu  prehodnotenia existujúcich úkonov a konaní z hľadiska ich vecného obsahu, ale predovšetkým posúdenia úrovne súčasne platných sadzieb poplatkov, ktoré pri viacerých úkonoch a konaniach už nezohľadňovali skutočne vynaložené náklady. Medzi významné z nich patrí úprava sadzby poplatkov za udelenie dopravnej licencie, ďalej v oblasti dopravy ide o sadzby poplatkov za prvý zápis motorového vozidla kategórie L, M1, a N1 do evidencie vozidiel v Slovenskej republike, ktoré sa ustanovuje rozdielne v závislosti od výkonu motora nad 80 kW. Zároveň sa menia napríklad aj niektoré poplatky za úkony správy katastra a úkony Úradu priemyselného vlastníctva SR.
V roku 2013 sa poplatky a platby z nepriemyselného predaja navrhujú vo výške 
169,7 mil. eur, z čoho suma vo výške 130 mil. eur predstavuje jednorazové príjmy, ktoré by sa mali získať z uvoľnenia frekvencií z ukončeného analógového vysielania.

Kapitálové príjmy

	Výška kapitálových príjmov závisí od objemu nadbytočného hnuteľného a nehnuteľného majetku v správe jednotlivých kapitol štátneho rozpočtu, ktorý bude predmetom predaja v príslušných rozpočtových rokoch. Najvyšší podiel z týchto príjmov sa predpokladá v kapitole Správa štátnych hmotných rezerv SR. Finančné prostriedky vo výške 100 mil. eur sa navrhujú z dôvodu pripravovanej zmeny systému tvorby a udržiavania núdzových zásob ropy a ropných produktov.

Vývoj týchto príjmov je nasledovný:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Kapitálové príjmy	16 346	18 238	9 596	12 000	123 108	112 059	111 309	
v tom: z predaja  kapitálových aktív	9 495	10 086	4 894	6 500	17 675	6 626	5 876	
z predaja hmotných a mobilizačných rezerv					100 440	100 440	100 440	
z predaja pozemkov a nehmotných aktív	6 721	7 393	4 702	5 000	4 985	4 986	4 986	
								
 ďalšie kapitálové príjmy	130	56	0	500	7	7	7	

Úroky z tuzemských úverov, pôžičiek, návratných finančných výpomocí a vkladov 

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu	79 011	55 428	 45 748	15 000	11 666	17 657	32 095	
Úroky z účtov finančného hospodárenia so ŠP	5 264	12 131	35 220	4 584	2 037	8 962	24 138	
Úroky z návratných fin. výpomocí a štátnych záruk	24 834	11 066	10 401	10 401	9 542	8 683	7 952	
Z úverov a pôžičiek	251	111	100	0	66	0	0	
Úroky zo zahraničných vkladov	47 258	3 135	0	0	7	5	5	
Úroky z vládnych úverov poskytnutých do zahraničia	1 404	33	27	15	14	7	0	
ostatné platby	0	17 412	0	0	0	0	0	

V rámci týchto príjmov  dochádza v roku 2013 v porovnaní s rozpočtom na rok 2012 k poklesu o 74,5 % . Ide najmä o zníženie úrokov z účtov finančného hospodárenia so Štátnou pokladnicou z dôvodu odlišného vývoja sadzieb ECB KEY RATE a EONIA v rokoch 2013 až 2015. Zároveň dochádza k zmene vývoja priemerných zostatkov na účtoch klientov Štátnej pokladnice. Odlišné správanie sa klientov pri ukladaní voľných finančných prostriedkov formou termínovaných vkladov viedlo k zníženiu predpokladaného objemu úrokových príjmov z účtov finančného hospodárenia so Štátnou pokladnicou v porovnaní s rozpočtom na rok 2012.

Ďalej sem patria úroky z návratných finančných výpomocí poskytnutých Bratislavskému samosprávnemu kraju a z realizovaných štátnych záruk za Vodohospodársku výstavbu, š. p., v zmysle platných splátkových kalendárov.  

Úroky zo zahraničných úverov, pôžičiek, návratných finančných výpomocí a vkladov tvoria najmä úroky z vládnych úverov poskytnutých do zahraničia. Sú príjmami kapitoly Všeobecná pokladničná správa. V rámci kapitoly Ministerstva zahraničných vecí SR a Ministerstva obrany SR ide o kreditné úroky účtov zastupiteľských úradov Slovenskej republiky v zahraničí. 

Iné nedaňové príjmy

Tvoria ich vrátené neoprávnene použité alebo zadržané finančné prostriedky a ostatné príjmy. Výška týchto príjmov je v priebehu rozpočtového roka ovplyvnená najmä objemom vrátených neoprávnene použitých finančných prostriedkov od neziskových organizácií, rozpočtových organizácií, obcí a ostatných príjmov, medzi ktoré patria najmä odvody a vratky. 

Najväčší objem z týchto príjmov predstavujú príjmy z hazardných hier, ktoré sú rozpočtované v kapitole Všeobecná pokladničná správa. Rozpočtovaná suma v objeme 
114,5 mil. eur zahŕňa aj pripravovanú novelu zákona o hazardných hrách s účinnosťou od januára 2013. Nedosiahne sa však rozpočtovaná úroveň roku 2012 z dôvodu, že ďalšou novelou zákona, z 12. júla 2011, ktorá mala posunutú účinnosť od 1. januára 2013, dôjde k zníženiu uvedených príjmov, nakoľko sa stanovujú presnejšie a prísnejšie podmienky na  prevádzku výherných automatov. 

	V rámci kapitoly Správa štátnych hmotných rezerv sa rozpočtuje príspevok na tvorbu, obmenu, zámenu, skladovanie a financovanie núdzových zásob v objeme 60 mil. eur, čo  predstavuje nárast o 20 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. 

	Vývoj týchto príjmov zobrazuje nasledovná tabuľka:

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Iné nedaňové príjmy	239 580	309 638	270 861	274 000	317 211	327 438	330 399	
v tom:  z odvodu z 
             hazardných hier	123 321	105 704	117 000	117 000	114 546	114 546	114 546	
SŠHR	0	70 728	50 000	50 000	60 000	60 000	60 000	
Iné spolu	116 259	133 206	103 861	107 000	142 665	152 892	155 853	

Tuzemské transfery 

V rámci tuzemských transferov sa rozpočtuje príspevok zdravotných poisťovní na činnosť operačných stredísk záchrannej zdravotnej služby.

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Tuzemské transfery 	20 243	11 928	11 993	28 458	14 666	13 061	13 648	
z  toho:
Príspevky zdravotných poisťovní na činnosť operačných  stredísk záchrannej zdravotnej služby	11 193	11 747	11 908	11 908	12 538	13 061	13 648	
Transfery ostatných subjektov verejnej správy	9 050	87	85	0	2 128	0	0	

Príspevok na činnosť operačných stredísk záchrannej zdravotnej služby poukazujú zdravotné poisťovne v súlade so zákonom č. 581/2004 Z. z. o zdravotných poisťovniach,  dohľade nad zdravotnou starostlivosťou a o zmene a doplnení niektorých zákonov.

	Z dôvodu novely zákona č. 238/2006 Z. z. o Národnom jadrovom fonde na vyraďovanie jadrových zariadení sa predpokladá v roku 2013 transfer z Národného jadrového fondu vo výške 2,1 mil. eur zo salda dovozu a vývozu elektriny z územia Slovenskej republiky.

3.5. Daňové výdavky 
	
Rovnaké ciele verejnej politiky z pohľadu rozpočtovej politiky a posudzovania vývoja verejných financií je častokrát možné dosiahnuť dvoma spôsobmi. Prvým je navýšenie výdavkov rozpočtu, tým druhým poskytnutie selektívneho daňového zvýhodnenia. Vplyv na saldo verejnej správy môže byť v oboch prípadoch rovnaký, rozdielna je len forma opatrenia. Pre transparentné a zrozumiteľné verejné financie je preto dôležité poskytovať informácie o selektívnych daňových zvýhodneniach (tzv. daňových výdavkoch) podobným spôsobom, ako je to pri ostatných výdavkoch rozpočtu. 

Ústavný zákon č. 493/2011 Z. z. o rozpočtovej zodpovednosti (článok 9 odsek 4) zaviedol povinnosť v rozpočte verejnej správy uvádzať údaje o daňových výdavkoch. Motiváciou pre zavedenie tejto povinnosti je najmä zvýšenie transparentnosti rozpočtu, ktorá by pomohla objektívnejšie posúdiť politiky realizované vládou SR. Navyše, akékoľvek ďalšie pravidlá zvyšujúce rozpočtovú disciplínu (napríklad výdavkové stropy) by sa bez vykazovania daňových výdavkov mohli minúť účinkom.

Presná definícia daňového výdavku (v angl. terminológii tax expenditure) nie je v ústavnom zákone uvedená, pričom ani odborná literatúra v súčasnosti neposkytuje jednoznačnú definíciu daňových výdavkov ani spôsob ich vyčíslenia. Prezentáciu daňových výdavkov v tomto rozpočte je preto potrebné vnímať ako prvý návrh metodiky, ktorá bude postupne v budúcnosti spresňovaná. Rovnako nie je možné dnes kvantifikovať všetky daňové výdavky, predovšetkým z dôvodu nedostupnosti údajov. Pozornosť sme venovali najmä opatreniam s najväčším rozpočtovým vplyvom.

Vo všeobecnosti možno za daňový výdavok označiť odchýlku medzi platným daňovým systémom a hypotetickým daňovým systémom, ktorý by neobsahoval žiadne daňové úľavy (ďalej označovaný ako benčmark). Výsledkom takéhoto porovnania je suma daňových výdavkov rovná hypotetickej strate daňových príjmov. Aj keď pod daňovým výdavkom sa vo väčšine prípadov rozumie zníženie dane, existujú aj prípady, kedy môžeme hovoriť o negatívnom daňovom výdavku, teda dodatočnom selektívnom zdanení. V takom prípade dodatočne získaná daň znižuje celkovú úroveň daňových výdavkov. Podľa slovenského ústavného zákona sú daňovými výdavkami len „položky, ktoré znižujú príjem rozpočtu verejnej správy z daní a z poistného a príspevkov platených do poistných fondov“. 

Stanovenie benčmarku pre výpočet daňových výdavkov je pomerne komplikované najmä preto, že nie je zrejmé, ktoré prvky daňového systému súčasťou takéhoto benčmarku sú (sú „prirodzenou“ súčasťou daňového systému), a ktoré nie.  Na to, aby daná daňová úľava, resp. špeciálny daňový režim mohol byť z pohľadu MF SR klasifikovaný ako daňový výdavok, mal by súčasne spĺňať obe nasledujúce podmienky:  
•	vplyv na príjmy a saldo hospodárenia verejnej správy – daňovým výdavkom je také opatrenie, ktoré znižuje príjmy verejnej správy. V niektorých prípadoch je dôležité okrem vplyvu na príjmy sledovať aj vplyv na saldo verejnej správy. Typickým príkladom sú napr.  štátne sociálne dávky (ich zdanenie by automaticky viedlo k zvýšeniu výdavkov verejnej správy, keďže z pohľadu záchrannej siete sú podstatné disponibilné príjmy obyvateľov v hmotnej núdzi);
•	selektívnosť – úľava nie je plošná, ale je určená iba pre vybrané osoby, príjmy, spotrebu, transakcie alebo majetok.

Existencia niektorých daňových výdavkov nevyhnutne neznamená, že ide o zlé nástroje verejnej politiky. Niektoré nástroje hospodárskej politiky, najmä v oblasti trhu práce, si častokrát vyžadujú interakciu opatrení v rámci viacerých súborov nástrojov (napr. daňovo-dávkové systémy). V takom prípade môže byť poskytovanie zvýhodnení cez daňový systém najefektívnejšie, administratívne najjednoduchšie a najlacnejšie. Veľkú úlohu pritom zohrávajú práve náklady na administrovanie opatrení, ktoré je aj napriek tomu, že ide o náhradu výdavkovej subvencie, menej nákladné spravovať cez daňový systém (príkladom môže byť zamestnanecká prémia).

Pri definovaní benčmarku sa vychádza primárne z existujúceho, a nie „ideálneho“ daňového systému. Takýto prístup obmedzuje rozsah diskusie, ktorá by bola spojená so snahou definovať „ideálny“ daňový systém. Na druhej strane, v prípade výraznej daňovej reformy v budúcnosti bude zrejme potrebné dnes stanovený benčmark upravovať. S tým sú spojené aj problémy s interpretáciou vývoja daňových výdavkov v čase, keďže prípadné zmeny benčmarku narúšajú konzistentnosť výpočtov medzi jednotlivými rokmi. 

BOX  - Príklad definovania benčmarku pre DPFO

Daň z príjmov fyzických osôb upravuje zákon č. 595/2003 Z. z. o dani z príjmov. Z pohľadu daňových výdavkov ide zrejme o najkomplikovanejšiu daň a stanovenie benčmarku pri tejto dani zvykne byť sprevádzané širokou diskusiou. Nasledujúci text uvádza najdôležitejšie časti zákona o dani z príjmov fyzických osôb, ktoré MF SR považuje za štrukturálnu súčasť slovenského daňového systému (benčmark), a teda nie sú daňovými výdavkami: 

Sadzby dane a daňové pásma (§ 15 písm. a). Ide o neselektívne súčasti daňového systému, ktoré vyjadrujú celospoločenskú úroveň a progresivitu zdanenia (progresivita sa vníma ako implicitná súčasť zdaňovania príjmov fyzických osôb). Aj v prípade aktuálnych daňových zmien, ktoré znovuzavádzajú viacero sadzieb a daňových pásiem hovoríme o zmene benčmarku, bez vplyvu na výšku daňových výdavkov.

Základná nezdaniteľná časť základu dane (NČZD) na daňovníka (§ 11 ods. 2 písm. a). Nakoľko nespĺňa podmienku selektívneho opatrenia pre určitú skupinu daňovníkov (nárok vzniká každému daňovníkovi), nemôže byť definovaná ako daňový výdavok. Spolu so sadzbou dane tvoria základnú štruktúru zdanenia. 

Degresivita NČZD zavedená v roku 2007 (§ 11 ods. 2 písm. b) by mohla byť vnímaná ako selektívne obmedzenie NČZD pre vysokopríjmových daňovníkov, a teda chápaná ako negatívny daňový výdavok. No ak vychádzame z predpokladu, že za benčmark pokladáme všetky daňové sadzby a pásma, degresivita NČZD predstavuje iba ďalšiu úpravu benčmarku. Logiku tohto argumentu možno ilustrovať príkladom. V prípade, ak by sa prijala daňová reforma s dvomi sadzbami a tromi daňovými pásmami (prvé nulové by bolo vo výške dnešnej NČZD), stále je možné dosiahnuť identické daňové zaťaženie ako dnes (s jednou sadzbou a degresívnou NČZD). Najvyššia daňová sadzba by pritom plnila identickú úlohu ako degresivita NČZD, a preto by sme tieto dve alternatívy mali z pohľadu daňových výdavkov klasifikovať rovnako. Degresívna NČZD je v podstate alternatívou druhej, vyššej sadzby dane, a preto argument o selektívnosti neplatí.

Oslobodenie príjmov vychádzajúce z rešpektovania medzinárodných zmlúv v oblasti daní a iných medzinárodných zmlúv (zmluvy o zamedzení dvojitého zdanenia).

Daňové výdavky je možné rozdeliť do niekoľkých základných skupín podľa toho, akým spôsobom sa v daňovej legislatíve daňové úľavy a špeciálne režimy uplatňujú: 

A.	Zdaniteľné osoby
V niektorých prípadoch daňová legislatíva definuje skupiny osôb, ktoré sú oslobodené od dane.  
 
1.	Priamo 
Zákon priamo identifikuje fyzické alebo právnické osoby nepodliehajúce zdaneniu.

2.	Nepriamo
Zákon stanovuje podmienku, ktorú daná skupina osôb musí splniť (limit príjmov pre registráciu na DPH alebo limit príjmov pre povinnosť platiť sociálne odvody). 

3.	Špecifickým prípadom
Sociálne a zdravotné poistenie naopak definuje okruh povinne poistených osôb (osobný rozsah), a teda nie výnimky. V takomto prípade je pomerne zložité určiť, ktoré nezaťažené skupiny osôb by mali byť zdaňované, a teda patriť do benčmarku.

B.	Základ dane  
Daňové zákony, na rozdiel od poistných fondov, priamo nedefinujú zdaniteľné osoby, ale zameriavajú sa primárne na zdaniteľný základ (príjem, pridaná hodnota, spotreba, majetok, transakcia). Výnimky môžu vo všeobecnosti nadobúdať tri formy:

1.	Výnimky z predmetu dane a oslobodenia od dane
Základným a zrejme najviac rozšíreným typom daňových výdavkov sú oslobodenia zo základu dane. V praxi to znamená že vo všeobecne definovanom základe dane existujú špecifické položky, ktoré buď nie sú predmetom dane alebo sú od dane oslobodené. Je potrebné citlivo rozlišovať, či ide o objektívne príčiny (napr. medzinárodné dohody o zamedzení dvojitého zdanenia) alebo ide skutočne o selektívnu úľavu s vplyvom na príjmy verejnej správy. 

2.	Nezdaniteľné časti základu dane a iné zníženia základu dane  
Najmä v prípade dane z príjmov existujú položky definované zákonom, ktoré selektívne znižujú vypočítaný základ dane. Ide o tzv. nezdaniteľné časti základu dane. V prípade sociálneho a zdravotného poistenia možno do tejto kategórie zaradiť koeficient, ktorým sa upravuje vymeriavací základ pre SZČO (do roku 2012 vo výške 2, resp. 2,14), prípadne sumu poistného zaplateného v predošlom období, o ktorú si SZČO môže znížiť vymeriavací základ v danom roku. 

3.	Iné  
Poslednú skupinu tvoria opatrenia s vplyvom na základ dane, ktoré nie je možné zaradiť medzi predošlé kategórie. Patrí sem napríklad umožnenie iného ako rovnomerného odpisovania (zrýchlené odpisovanie) alebo preferenčný režim pre finančný leasing. No patria sem aj niektoré negatívne daňové výdavky, napríklad nesúlad medzi maximálnym vymeriavacím základom pre platenie odvodov a maximálnym vymeriavacím základom, ktorý sa berie do úvahy pri výpočte dôchodku, či existencia minimálneho vymeriavacieho základu.

C.	Sadzba dane
Ďalšou často využívanou formou daňových výdavkov sú znížené sadzby dane.  Typickým príkladom môže byť daň z pridanej hodnoty, ktorá má v súčasnosti dve sadzby (20% a 10%). Keďže zákon priamo definuje základnú, a teda benčmarkovú sadzbu, daňový výdavok je možné určiť jednoznačne. V prípade dane z prímov však môže byť situácia oveľa komplikovanejšia (viď. predchádzajúci box).

D.	Daňová povinnosť
Daňové úľavy, ktoré znižujú konečnú daňovú povinnosť daňového subjektu, môžu mať nasledujúce formy:

1.	Daňový bonus 
Ide o úľavu na konečnej daňovej povinnosti, určenú selektívne pre vybranú skupinu. Od roku 2004 sa uplatňuje daňový bonus na nezaopatrené dieťa a od roku 2009 zamestnanecká prémia. Obe tieto úľavy môžu nadobúdať aj formu transferu. 

2.	Daňové prázdniny a stimuly 
Spoločnosťou zrejme najviac vnímanou formou daňových výdavkov sú daňové stimuly alebo prázdniny v prípade dane z príjmov právnických osôb poskytované vybraným podnikom. 

3.	Iné
Do tejto skupiny patrí napríklad tzv. asignácia daňovej povinnosti, teda použitie podielu zaplatenej dane fyzickej alebo právnickej osoby na osobitné účely.
BOX  -  Problém agregovania daňových výdavkov

Daňové výdavky sa často navzájom ovplyvňujú, a preto nie je možne daňové výdavky kvantifikované ceteris paribus mechanicky spočítavať pre získanie správnej agregovanej sumy poskytovaných daňových výdavkov. Najlepšie to možno ilustrovať na jednoduchom príklade v prípade dane z príjmov fyzických osôb (DPFO) : 
	
 Agregácia daňových výdavkov (eur, mesačne)	

hpotetickstém	
zrušenie NČZD č. 2	
zrušenie NČZD č. 3	
zrušenie odpočít. odvodov	
zrušenie oslobodenia príjmu 2	
kombinácia všetkých 	

Príjem 1	
703	
703	
703	
703	
703	
703	

Príjem 2 - oslobodený	
0	
0	
0	
0	
10	
100	

Odvody	
94	
94	
94	
zrušené	
108	
zrušené	

Čiatkový zákld e 	
0	
09	
609	
703	
695	
803	

NČZD č. 1 - nárok 297 eur	
297	
297	
297	
27	
297	
297	

NČZD č. 2 - nárok 297 eur	
297	
zrušené	
297	
297	
297	
zrušené	

NČZD č. 3 - nárok 33 eur	
15	
33	
zrušené	
33	
33	
zrušené	

Uplatnená suma NČZD	
609	
330	
594	
627	
627	
297	

Zákld DPFO	
	
29	
1	
	
9	
0	

Vplyv na DPFO	
 	
+53.0	
+2.8	
+14.5	
+13.0	
+96.2	

mechanický súčet jednotlivých opatrení  =	
+83.3	

Hypotetický daňový systém poskytuje tri nezdaniteľné časti základu dane (č. 1-3), oslobodzuje odvody od platenia dane a oslobodzuje jeden druh príjmu (príjem 2). Vzhľadom na nízke príjmy daňovníka si tento v plnej miere (33 eur) nedokáže uplatniť tretiu nezdaniteľnú časť základu dane.

V prípade zrušenia ktoréhokoľvek iného daňového výdavku nastáva situácia, kedy si daňovník dokáže spomínanú nezdaniteľnú časť (č. 3) uplatniť a čiastočne tak kompenzovať negatívny vplyv na disponibilný príjem vyplývajúci zo zrušenia inej nezdaniteľnej časti. 

V prípade, ak uvažujeme so zrušením individuálneho daňového výdavku, tak tento prístup verne zobrazuje veľkosť dodatočných príjmov pre verejnú správu (bez zohľadnenia potenciálnych dynamických efektov). V prípade zrušenia NČZD č. 2 by tak verejná správa získala príjmy vo výške 53 eur. 

Jednotlivo vypočítané daňové výdavky preto nie je možné navzájom mechanicky spočítavať pre získanie presnej agregátnej sumy poskytnutých daňových výdavkov, resp. ušlých príjmov verejnej správy, keďže niektoré efekty sa týmto spôsobom započítavajú viackrát. V uvedenom príklade je mechanický súčet jednotlivých daňových výdavkov vo výške 83,3 eur, pričom skutočne poskytnutá suma daňových výdavkov je vo výške 96,2 eur.	

Subjekty verejnej správy sú povinné zostavovať svoj rozpočet najmenej na tri rozpočtové roky, pričom súčasťou návrhu rozpočtu je aj schválený rozpočet na bežný rozpočtový rok, údaje o očakávanej skutočnosti bežného rozpočtového roka a údaje o skutočnom plnení rozpočtu za predchádzajúce dva rozpočtové roky. Údaje za daňové výdavky preto uvádzame za rovnaký časový horizont. 

V zmysle definície ústavného zákona sa za daňové výdavky považujú len opatrenia, ktoré znižujú príjmy z daní a z poistného a príspevkov platených do poistných fondov. Podľa tejto definície by do daňových výdavkov nemali byť zahrnuté negatívne daňové výdavky, ktoré naopak daňové príjmy zvyšujú. Podľa MF SR sú pre informovanú diskusiu dôležité obidve, pre lepšiu orientáciu ich preto uvádzame aj samostatne. 

Prehľad daňových výdavkov podľa typu dane alebo poistného (ESA 95, tis. eur)*	2010	2011	2012	2013	2014	2015	
Daň z príjmov fyzických osôb	474 231	451 031	368 021	370 521	375 429	383 732	
Daň z príjmov právnických osôb	116 740	98 940	108 755	123 999	124 535	133 147	
Daň z pridanej hodnoty	145 545	156 054	155 035	159 293	167 725	178 222	
Spotrebné dane	210 657	118 037	135 074	131 856	129 894	128 541	
Daň z nehnuteľností	13 353	13 768	14 456	15 179	15 938	16 735	
Sociálne poistenie	198 804	133 208	134 345	-68 171	-100 072	-123 854	
 - z toho daňové výdavky	261 270	197 737	203 175	99 774	79 516	69 734	
 - z toho negatívne daňové výdavky	-62 466	-64 529	-68 830	-167 945	-179 588	-193 588	
Zdravotné poistenie 	226 494	204 998	211 325	121 734	121 544	125 827	
Orientačná výška daňových výdavkov*	1 385 823	1 176 037	1 127 011	854 411	834 993	842 350	
 - z toho daňové výdavky	1 448 289	1 240 566	1 195 841	1 022 356	1 014 581	1 035 938	
 - z toho negatívne daňové výdavky	-62 466	-64 529	-68 830	-167 945	-179 588	-193 588	
Orientačná výška daňových výdavkov v % HDP*	2.1	1.7	1.6	1.1	1.1	1.0	
 - z toho daňové výdavky	2.2	1.8	1.7	1.4	1.3	1.2	
 - z toho negatívne daňové výdavky	-0.1	-0.1	-0.1	-0.2	-0.2	-0.2	
Zmena výšky daňových výdavkov*	-	-209 787	-49 025	-272 601	-19 418	7 357	
 - z toho daňové výdavky	-	-207 723	-44 724	-173 485	-7 775	21 357	
 - z toho negatívne daňové výdavky	-	-2 063	-4 301	-99 116	-11 643	-14 000	
Zmena výška daňových výdavkov v % HDP*	-	-0.4	-0.1	-0.4	-0.1	0.0	
 - z toho daňové výdavky	-	-0.4	-0.1	-0.3	-0.1	0.0	
 - z toho negatívne daňové výdavky	-	0.0	0.0	-0.1	0.0	0.0	
* Pokiaľ pri zrušení daňového výdavku dochádza k rozloženiu vplyvu na viac rokov, uvádza sa plný efekt opatrenia.	
* * Vypočítané ako súčet samostatne kvantifikovaných daňových výdavkov, čo je spojené s chybou vznikajúcou pri daňových výdavkoch, ktoré sa navzájom ovplyvňujú.	

Celková výška daňových výdavkov je kvôli vzájomnému ovplyvňovaniu jednotlivých výdavkov len orientačná. V roku 2010 dosiahla úroveň daňových výdavkov 1,5 mld. eur (2,2 % HDP), v ďalších rokoch (2011 a 2012) dochádza k poklesu daňových výdavkov kumulatívne približne vo výške 0,5 % HDP (253 mil. eur). Tento pokles je zapríčinený najmä rozširovaním daňových základní v prípade dane z príjmov fyzických osôb, spotrebných daní a sociálnych odvodov:

•	V prípade dane z príjmov fyzických osôb došlo v roku 2012 k zníženiu daňových výdavkov najmä kvôli zrušeniu uplatňovania nezdaniteľných častí na neaktívne príjmy (23,5 mil. eur). Zároveň sa prejavilo zrušenie nezdaniteľnej časti základu dane na účelové sporenie a doplnkové dôchodkové sporenie (52,8 mil. eur).
•	V oblasti spotrebných daní došlo k zrušeniu daňových zvýhodnení pre naftu používanú najmä v poľnohospodárstve a železničnej doprave, tzv. červenej nafty 
(46 mil. eur) a zrušení daňových zvýhodnení pre biogénne látky primiešané v pohonných látkach, tzv. biopalivá (42 mil. eur).
•	Zjednocovanie vymeriavacích základov medzi sociálnym a zdravotným poistením, ktoré sa mali priblížiť k príjmom definovaným podľa zákona o dani z príjmov znamenalo, že došlo k rozšíreniu doteraz najužšej daňovej základne v sociálnych odvodoch. Celkový vplyv z rozšírenia sa odhaduje na úrovni asi 58 mil. eur. 

Návrh rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015 predpokladá prijatie konsolidačných opatrení, ktoré významne znižujú úroveň daňových výdavkov. V roku 2013 poklesnú daňové výdavky o ďalších 0,3 % HDP (174 mil. eur). Medzi najvýznamnejšie opatrenia, ktoré spôsobili tento pokles, patria: 

•	Obmedzenie zvýhodnení v sociálnych a zdravotných odvodoch pre príjmy z dohôd o prácach vykonávaných mimo pracovný pomer sa odhaduje na úrovni 133 mil. eur. Súčasné takmer plné oslobodenie od platenia odvodov sa priblíži k úrovni daňovo-odvodového zaťaženia zamestnancov. Napriek tomuto opatreniu budú ponechané výnimky pre vybrané skupiny fyzických osôb s príjmami z dohôd. Ich odvodové zaťaženie bude vo väčšine prípadov nižšie ako u zamestnancov, no oproti roku 2012 dôjde aj u nich k výraznému zvýšeniu odvodov.
•	V prípade zdravotného poistenia vychádzame z predpokladu, že charakter zdravotného poistenia je totožný s daňou z príjmov a takto sme definovali aj benčmark. Rozdiel medzi daňou z príjmov a zdravotným poistením spočíva v tom, že zdravotné poistenie má hornú hranicu pre platenie odvodov a užšiu základňu. Z pohľadu definície daňových výdavkov a stanoveného benčmarku (neohraničené zdaňovanie príjmov), predstavuje úľava pre poistencov s príjmom nad maximálnym vymeriavacím základom pre zdravotné poistenie daňový výdavok (52 mil. eur). 

Detailný prehľad daňových výdavkov podľa typu dane alebo poistného (ESA 95, tis. eur)*	
	2010	2011	2012	2013	2014	2015	
Daň z príjmov fyzických osôb	474 231	451 031	368 021	370 521	375 429	383 732	
B1 - Výnimky z predmetu dane a oslobodenia od dane	8 630	8 393	4 353	4 535	4 712	4 868	
B2 - Nezdaniteľné časti základu dane a iné zníženia základu dane  	171 072	151 242	76 735	73 822	73 355	75 478	
 - z toho:  NČZD na manželku 	80 613	74 910	76 735	73 012	64 405	66 119	
 - z toho:  NČZD na DDS, životné poistenie a účelové sporenie.	67 694	52 845	0	0	0	0	
 - z toho:  NČZD pre dobrovoľné príspevky (2 %) do 2. piliera	0	0	0	810	8 950	9 360	
D1 - Daňový bonus	278 975	274 871	268 433	272 252	277 037	281 629	
 - z toho:  Daňový bonus na nezaopatrené dieťa	254 820	258 713	261 564	265 587	270 337	275 684	
 - z toho:  Zamestnanecká prémia	24 155	16 158	6 869	6 664	6 700	5 944	
D3 - Iné:  Asignácia dane - použitie 2% zaplatenej dane na osobitné účely	15 553	16 526	18 500	19 912	20 324	21 757	
Daň z príjmov právnických osôb	116 740	98 940	108 755	123 999	124 535	133 147	
B3 - Iné 	51 348	34 965	44 699	57 608	61 064	65 232	
D2 - Daňové prázdniny a stimuly	36 800	38 531	39 993	42 353	44 885	47 938	
D3 - Iné: Asignácia dane - použitie 2 % zaplatenej dane na osobitné účely	28 592	25 444	24 063	24 038	18 587	19 977	
Daň z pridanej hodnoty	145 545	156 054	155 035	159 293	167 725	178 222	
C - Sadzba dane	145 545	156 054	155 035	159 293	167 725	178 222	
 - z toho:  znížená sadzba DPH na lieky	125 124	135 616	134 731	138 431	145 759	154 881	
Spotrebné dane	210 657	118 037	135 074	131 856	129 894	128 541	
B1 - Výnimky z predmetu dane a oslobodenia od dane	59 922	53 439	69 589	65 527	62 342	59 605	
C - Sadzba dane	150 735	64 599	65 485	66 329	67 552	68 936	
 - z toho:  znížená sadzba na tiché víno	47 724	48 297	48 876	49 463	50 056	50 657	
 - z toho:  znížená sadzba na  "červenú naftu"	45 760	0	0	0	0	0	
Daň z nehnuteľností	13 353	13 768	14 456	15 179	15 938	16 735	
Pozemky	3 738	3 854	4 047	4 249	4 462	4 685	
Stavby	8 944	9 222	9 683	10 167	10 675	11 209	
Byty a nebytové priestory	671	692	726	763	801	841	
Sociálne poistenie	198 804	133 208	134 345	-68 171	-100 072	-123 854	
B1 - Výnimky z predmetu dane a oslobodenia od dane	209 246	142 288	146 201	49 185	51 497	54 327	
 - z toho: dohody o prácach vykonávaných mimo pracovný pomer	133 092	141 853	145 755	48 723	51 018	53 824	
B2 - Nezdaniteľné časti základu dane a iné zníženia základu dane  	52 024	55 449	56 974	50 589	28 019	15 407	
B3 - Iné: nesúlad max. vymeriavací základ pre poistné a pre výpočet dávok	-62 466	-64 529	-68 830	-167 945	-179 588	-193 588	
Zdravotné poistenie 	226 494	204 998	211 325	121 734	121 544	125 827	
B1 - Výnimky z predmetu dane a oslobodenia od dane	75 338	48 368	49 699	13 671	14 384	15 470	
 - z toho: dohody o prácach vykonávaných mimo pracovný pomer	45 381	48 368	49 699	13 671	14 384	15 470	
B2 - Nezdaniteľné časti základu dane a iné zníženia základu dane  	16 022	17 077	17 547	15 677	9 016	5 282	
B3 - Iné: maximálny vymeriavací základ	135 134	139 552	144 079	92 386	98 143	105 075	

4.	Rozpočtovanie výdavkov štátneho rozpočtu

4.1. Kvantifikácia výdavkov štátneho rozpočtu

v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Výdavky štátneho rozpočtu	       15 337 011	15 278 042	     17 299 980	16 527 807	17 235 215	16 564 028	16 341 035	
Z toho:								
        Výdavky na obsluhu štátneho dlhu	            864 075	1 006 647	       1 386 679	1 349 888	1 326 366	1 517 326	1 678 102	
      Zdroje  EÚ	         1 892 656	2 091 380	       3 082 986	2 350 387	3 563 656	2 887 970	2 176 438	
    Spolufinancovanie	            409 951	454 155	          636 839	535 576	639 007	481 183	381 455	

Celkové výdavky štátneho rozpočtu sa rozpočtujú v roku 2013 v objeme 
17 235,2 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roka 2012 pokles 
o 64,8 mil. eur, t. j. o 0,4 %. V rámci kapitoly Všeobecná pokladničná správa sa rozpočtuje rezerva na otvorenie II. piliera v objeme 229,1 mil. eur a rezerva na možný zhoršený vývoj ekonomiky 313 mil. eur. V kapitole Ministerstva hospodárstva SR sa rozpočtuje zvýšenie výdavkov z titulu metodickej zmeny spôsobu výberu príspevkov od prevádzkovateľov jadrovoenergetických zariadení v zmysle novely zákona č. 238/2006 Z. z. o Národnom jadrovom fonde vo výške 58,3 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 rastú v roku 2013 zdroje EÚ o 480,7 mil. eur. Po vylúčení vyššie uvedených titulov, klesajú celkové výdavky štátneho rozpočtu medziročne až o 1 146 mil. eur, čo predstavuje 8,1 %. 

Výdavky na obsluhu štátneho dlhu predstavujú významnú časť na celkových výdavkoch štátneho rozpočtu. Bližšie sú popísané v časti 4.3. Rozpočtovanie výdavkov podľa vybraných oblastí – kapitola Všeobecná pokladničná správa.

Výdavky zo zdroja z rozpočtu EÚ sa rozpočtujú v objeme 3 563,7 mil. eur 
a v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 rastú o 480,7 mil. eur, t. j. o 15,6 %. K tomuto objemu prostriedkov sa automaticky rozpočtuje príslušný objem spolufinancovania. Rozpočet za oblasť výdavkov z prostriedkov EÚ a spolufinancovania je zostavený na základe podkladov jednotlivých kapitol štátneho rozpočtu a ich odhadov o plánovanom čerpaní. Bližšie sú popísané v prílohe č. 2 Rozpočtové vzťahy SR a EÚ.

V rámci výdavkov kapitol štátneho rozpočtu boli realizované dve plošné opatrenia. 
V kapitolách štátneho rozpočtu sa v prípade osobných výdavkov rozpočtových organizácií  viaže 5 % z úrovne schváleného rozpočtu 2012 pre zamestnancov v štátnozamestnaneckom pomere s výnimkou verejnej funkcie a pre zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme so zohľadnením niektorých výnimiek. Pri výdavkoch na tovary a služby dochádza k 10% viazaniu z úrovne schváleného rozpočtu roka 2012. 

V súvislosti s novelou zákona č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení dochádza k poklesu transferu pre Sociálnu poisťovňu, ktorý je rozpočtovaný v kapitole Všeobecná pokladničná správa. 

Jednorazové opatrenia identifikované v oblasti výdavkov štátneho rozpočtu
Výdavky štátneho rozpočtu súvisiace s povodňami, ktoré v priebehu roku 2010 zasiahli Slovensko. Na úhradu výdavkov spojených s povodňami sa zo štátneho rozpočtu uhradila suma 113 mil. eur, čo predstavuje 0,2 % HDP.
Výdavky ministerstva dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja na úhradu DPH na základe odovzdania dokončených úsekov rýchlostnej cesty R1 stavanej prostredníctvom PPP projektu. Ide o jednorazovú platbu splatnú pri ukončení stavebných prác, ktoré boli ukončené čiastočne koncom roku 2011 a čiastočne v priebehu roka 2012. Na základe uvedeného sa počíta s jednorazovou platbou DPH v roku 2011 v sume 174 mil. eur a v roku 2012 v sume 42,8 mil. eur.
Výdavky na riešenie krízovej situácie v zdravotníctve. V schválenom rozpočte na rok 2012 neboli rozpočtované výdavky na riešenie krízovej situácie v zdravotníctve. Z uvedeného dôvodu bolo osobitne vyčlenených 50 mil. eur a prostredníctvom zmeny legislatívy sa zvýšila sadzba poistného za poistencov štátu od 1. júla 2012 do 31. decembra 2012 zo 4,0 % pre štát na 4,33 % z vymeriavacieho základu. 
Výdavky určené na krytie možného výpadku príjmov z otvorenia druhého dôchodkového piliera. V nadväznosti na viaceré zásadné legislatívne opatrenia v oblasti starobného dôchodkového sporenia sa vytvára rezerva na otvorenie druhého dôchodkového piliera vo výške indikatívnej alokácie prostriedkov v sume 229,1 mil. eur v roku 2013, 
17,6 mil. eur v roku 2014 a 18,5 mil. eur v roku 2015.

Výdavky štátneho rozpočtu
v tis. eur	2010 S	2011 S	2012 R	2013 N	2014 N 	2015 N	
Kancelária Národnej rady SR	47 743	36 319	25 435	24 207	24 470	25 113	
Kancelária prezidenta SR	4 120	3 839	3 849	4 259	4 037	4 051	
Úrad vlády SR	71 764	55 787	39 760	26 745	26 751	26 765	
Kancelária Ústavného súdu SR	4 527	3 468	3 288	3 357	3 394	3 442	
Najvyšší súd SR	9 097	8 033	8 169	8 789	8 971	9 203	
Generálna prokuratúra SR	64 351	63 721	60 310	65 324	66 682	68 564	
Najvyšší kontrolný úrad SR	9 370	11 856	7 976	7 971	7 971	7 971	
Slovenská informačná služba	46 555	41 846	41 552	41 467	41 467	41 467	
Ministerstvo zahraničných vecí a európ. zál. SR	110 758	125 611	122 977	117 340	115 630	115 646	
Ministerstvo obrany SR	853 343	762 947	798 329	748 445	784 461	830 803	
Ministerstvo vnútra SR	1 030 428	965 055	902 168	902 570	905 884	878 007	
Ministerstvo spravodlivosti SR	302 247	294 249	302 834	314 167	322 460	314 886	
Ministerstvo financií SR	392 172	354 043	517 380	661 551	434 002	427 380	
Ministerstvo životného prostredia SR	208 913	415 763	384 087	604 352	393 933	424 714	
Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu SR	2 092 925	2 019 416	2 434 335	2 464 622	2 329 843	2 171 178	
Ministerstvo zdravotníctva SR	1 470 526	1 374 106	1 393 141	1 399 024	1 376 802	1 410 519	
Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny SR	2 024 622	2 026 332	1 997 634	2 172 870	2 014 648	2 030 472	
Ministerstvo kultúry SR	189 940	196 796	181 174	188 747	182 701	182 714	
Ministerstvo hospodárstva SR	286 732	284 701	214 504	301 957	397 777	209 822	
Ministerstvo pôdohosp. a rozvoja vidieka SR	1 220 396	1 268 946	1 409 114	1 245 980	1 215 419	1 020 844	
Ministerstvo výstavby a regionálneho rozvoja SR	257 810	-	-	- 	- 	- 	
Ministerstvo dopravy, výst. a reg. rozvoja SR	1 300 890	1 577 285	2 126 191	2 288 121	2 122 988	2 054 034	
Úrad geodézie, kartografie a katastra SR	69 722	65 274	43 170	41 982	41 983	41 987	
Štatistický úrad SR	35 961	36 983	19 341	18 950	21 335	17 267	
Úrad pre verejné obstarávanie	3 268	4 931	2 629	2 905	2 906	2 909	
Úrad pre reguláciu sieťových odvetví	-	-	-	2 715	2 661	2 676	
Úrad jadrového dozoru SR	4 765	4 735	5 059	4 784	9 433	9 190	
Úrad priemyselného vlastníctva SR	3 138	2 906	2 759	2 807	2 708	2 712	
Úrad pre norm., metrológiu a skúšobníctvo SR	7 191	6 526	6 028	5 908	5 848	5 852	
Protimonopolný úrad SR	2 374	2 403	2 119	2 098	2 099	2 102	
Národný bezpečnostný úrad	8 529	7 767	7 890	7 690	7 692	7 697	
Správa štátnych hmotných rezerv SR	51 970	59 980	33 192	32 381	32 382	32 386	
Všeobecná pokladničná správa	3 067 024	3 113 429	4 144 600	3 461 053	3 594 613	3 898 586	
Slovenská akadémia vied	83 840	82 989	58 986	60 077	60 077	60 076	
Spolu	15 337 011	15 278 042	17 299 980	17 235 215	16 564 028	16 341 035	

4.2.  Zamestnanosť vo verejnej správe

4.2.1.	Verejná správa

Návrh rozpočtu osobných výdavkov nadväzuje na zásadný cieľ v oblasti verejných financií, ktorý stanovuje v roku 2013 zníženie ich deficitu pod úroveň 3 % hrubého domáceho produktu. V nadväznosti na uvedené sa realizuje 5% viazanie osobných výdavkov štátnych zamestnancov v štátnozamestnaneckom pomere a zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme rozpočtových organizácií kapitol štátneho rozpočtu. Bližšia špecifikácia tejto zmeny je uvedená v časti „Osobné výdavky rozpočtových organizácií štátu“.

V návrhu rozpočtu verejnej správy na rok 2013 sa predpokladá, že verejný sektor bude v ústrednej správe, vo fondoch sociálneho a zdravotného poistenia a v územnej samospráve zamestnávať cca 349 tis. osôb. Najväčším zamestnávateľom verejného sektora je územná samospráva, ktorá zamestnáva viac ako 51 % z celkového počtu jeho zamestnancov.  

Subjekty verejnej správy	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
SPOLU   (osoby)	350 056	345 493	344 218	343 501	349 163	348 568	347 958	
A/  Ústredná správa spolu (bez SIS)	162 368	156 396	161 111	155 212	162 397	162 488	162 440	
z toho:	štátne rozpočtové organizácie	127 380	122 171	128 037	121 083	127 814	127 978	127 985	
 	štátne príspevkové organizácie	10 307	9 974	10 526	9 957	10 439	10 437	10 437	
 	štátne účelové fondy spolu	83	78	88	77	89	91	93	
 	Fond národného majetku SR	53	49	39	46	42	32	22	
 	Slovenský pozemkový fond	290	283	280	286	280	280	280	
 	verejné vysoké školy	21 673	21 538	19 666	21 572	21 529	21 529	21 529	
 	ďalšie subjekty spolu	2 582	2 303	2 475	2 191	2 204	2 141	2 094	
B/  Územná samospráva spolu	179 502	181 639	175 981	181 130	179 788	179 222	178 660	
C/  Fondy sociálneho a zdravotného poistenia spolu	8 186	7 458	7 126	7 159	6 978	6 858	6 858	
Poznámka:								
Očakávaná skutočnosť 2012 predstavuje údaje zo štatistiky za I. polrok 2012 s výnimkou územnej samosprávy (údaje zo skutočnosti r. 2011) a regionálneho školstva (predikcia MŠVVŠ SR). 
Návrh rozpočtu verejnej správy 2013 až 2015 za územnú samosprávu vychádza zo skutočnosti za rok 2011 po zohľadnení zníženia počtu pedagogických zamestnancov regionálneho školstva územnej samosprávy oproti očakávanej skutočnosti 2012.	

Z hľadiska financovania je väčšina zamestnancov verejného sektora na Slovensku napojená na štátny rozpočet. Je to spôsobené tým, že 65 100 osôb na úseku regionálneho školstva je financovaných prostredníctvom štátneho rozpočtu ako prenesený výkon štátnej správy. Financovanie osobných výdavkov ostatných 114 688 zamestnancov územnej samosprávy je v kompetencii územnej samosprávy.

Prehľad z pohľadu zdroja financovania zamestnanosti v sektore verejnej správy poskytuje tabuľka.

Subjekty verejnej správy podľa zdroja financovania	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
SPOLU   (osoby)	350 056	345 493	344 218	343 501	349 163	348 568	347 958	
1) Štátny rozpočet	227 174	220 634	223 323	219 054	224 882	224 478	223 923	
2) Územná samospráva bez regionálneho školstva	111 688	114 688	110 887	114 688	114 688	114 688	114 688	
3) Fondy sociálneho a zdravotného poistenia spolu	8 186	7 458	7 126	7 159	6 978	6 858	6 858	
4) Ostatné	3 008	2 713	2 882	2 600	2 615	2 544	2 489	
Poznámka:								
Očakávaná skutočnosť 2012 predstavuje údaje zo štatistiky za I. polrok 2012 s výnimkou územnej samosprávy bez regionálneho školstva (za prenesený výkon štátnej správy), ktorá vychádza zo skutočnosti r. 2011.	

Na osobné výdavky zamestnancov verejnej správy bude v roku 2013 vyčlenených viac ako 4,4 mld. eur, čo predstavuje 15,8 % celkových verejných výdavkov. 

Prehľad o skutočne dosiahnutých ukazovateľoch zamestnanosti v rokoch 2010 a 2011, o rozpočte na rok 2012 a o návrhu rozpočtu na roky 2013 až 2015 je uvedený v tabuľke.

Verejná správa spolu	 	2010 S	2011 S	2012 R	2013 N	2014 N	2015 N	
Počet zamestnancov	(osoby)	350 056	345 493	344 218	349 163	348 568	347 958	
Osobné výdavky	eur	4 551 826 269	4 477 566 655	4 433 581 528	4 405 087 308	4 441 409 631	4 477 827 454	
z toho: mzdové výdavky	eur	3 400 125 828	3 320 951 448	3 297 111 217	3 267 691 477	3 298 111 611	3 328 6555 241	
Priemerný mzdový výdavok	eur	809,42	801,02	798,21	779,89	788,49	797,19	
Priemerná mzda zamestnanca v hospodárstve SR	eur	769	786	805	832	869	912	
Priemerný mzdový výdavok /Priemerná mzda zamestnanca v hosp. SR	(%)	5,3	1,9	-0,8	-6,3	-9,3	-12,6	
Poznámka:	 	 	 	 	 	 	 	
Skutočnosť osobných výdavkov v rokoch 2010 a 2011 - Štátny záverečný účet SR.	

Návrh rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015 predpokladá pokles priemerného mzdového výdavku zamestnancov vo verejnom sektore voči priemernej mzde v hospodárstve Slovenskej republiky v rozpätí od 6,2 % po 12,6 %.

4.2.2.	Zamestnanosť financovaná zo štátneho rozpočtu

      Rozpočet osobných výdavkov financovaných zo štátneho rozpočtu zohľadňuje  výdavky na mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania vrátane poistného a príspevku do poisťovní pre zamestnancov štátnych rozpočtových a príspevkových organizácií, verejných vysokých škôl a preneseného výkonu štátnej správy na úseku regionálneho školstva.

Návrh rozpočtu osobných výdavkov zamestnancov financovaných zo štátneho rozpočtu sa navrhuje pre 232 177 osôb. 

Zvýšenie počtu zamestnancov financovaných zo štátneho rozpočtu je spôsobené zreálnením počtu zamestnancov verejných vysokých škôl  o 1 863 osôb na úroveň rozpočtu v roku 2011 (21 529 osôb) ako aj zreálnením počtu zamestnancov regionálneho školstva na základe návrhu Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR o 1 261 osôb, z toho pre súkromných a cirkevných zriaďovateľov o 1 255 osôb. K zníženiu počtu zamestnancov došlo v štátnych rozpočtových organizáciách o 223 osôb a v štátnych príspevkových organizáciách o 87 osôb.

Prehľad o počte zamestnancov financovaných zo štátneho rozpočtu poskytuje tabuľka.

Počet zamestnancov financovaných zo štátneho rozpočtu	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
SPOLU   (osoby)	234 582	228 138	229 363	226 501	232 177	231 715	231 103	
štátne rozpočtové organizácie	127 380	122 171	128 037	121 083	127 814	127 978	127 985	
štátne príspevkové organizácie	10 307	9 974	10 526	9 957	10 439	10 437	10 437	
verejné vysoké školy	21 673	21 538	19 666	21 572	21 529	21 529	21 529	
regionálne školstvo v územnej samospráve	67 814	66 951	65 094	66 442	65 100	64 534	63 972	
regionálne školstvo súkromných a cirkevných zriaďovateľov*	7 408	7 504	6 040	7 447	7 295	7 237	7 180	
Poznámka:	 	 	 	 	 	 	 	
*nepatrí do sektora verejnej správy
Očakávaná skutočnosť 2012 v regionálnom školstve z podkladov MŠVVŠ SR a ostatné zo skutočnosti za I. polrok 2012	

Osobné výdavky rozpočtových organizácií štátu

	Návrh rozpočtu osobných výdavkov zamestnancov rozpočtových organizácií kapitol štátneho rozpočtu na rok 2013 je zostavený pre  127 814 zamestnancov. Tento počet zamestnancov je v porovnaní so schváleným počtom zamestnancov na rok 2012 nižší o 223 osôb. Na poklese počtu zamestnancov sa podieľalo predovšetkým zníženie počtu zamestnancov v kapitolách Ministerstva obrany SR (219 osôb), Ministerstva pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR (150 osôb), Ministerstva vnútra SR (65 osôb), Národného bezpečnostného úradu (15 osôb), Správy štátnych hmotných rezerv SR (10 osôb), Štatistického úradu SR (40 osôb) a Úradu vlády SR. Naopak, k zvýšeniu počtu zamestnancov došlo v kapitole Ministerstva spravodlivosti SR (203 osôb) z dôvodu posilnenia počtu príslušníkov Zboru väzenskej a justičnej stráže súvisiaceho s nárastom počtu väznených osôb. Zvýšenie počtu zamestnancov zboru bolo na  jednotlivé roky premietnuté už v rozpočte na roky 2012 až 2014. K ďalšiemu výraznejšiemu nárastu počtu zamestnancov došlo v kapitole Ministerstva kultúry SR (23 osôb) v dôsledku metodickej zmeny súvisiacej s presunom kompetencií z dvoch zrušených príspevkových organizácií do aparátu ministerstva, v kapitole Úradu pre reguláciu sieťových odvetví  (19 osôb) na zabezpečenie novely zákona o regulácii v sieťových odvetviach č. 250/2012 Z. z. 

	Prehľad o vývoji počtu zamestnancov a ich priemernom mzdovom výdavku podľa kategórií v jednotlivých rokoch je uvedený v tabuľke.

Priemerný mzdový výdavok
zamestnancov rozpočtových organizácií
podľa odmeňovacích predpisov	 	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Počet zamestnancov  spolu	osoby	127 379	122 172	128 037	121 083	127 814	127 978	127 985	
priemerný mzdový výdavok spolu	eur	1 025,24	1 014,13	967,42	1 002,59	965,57	972,07	971,66	
z toho: štátna služba 	osoby	38 420	36 205	38 087	36 135	38 007	38 012	38 021	
           priemerný mzdový výdavok	eur	956,12	953,32	850,89	935,71	840,03	848,67	840,03	
             verejná služba */	osoby	37 597	36 094	36 994	35 969	36 649	36 649	36 647	
             priemerný mzdový výdavok	eur	720,05	715,34	671,46	700,93	668,87	674,47	671,91	
             hasiči 	osoby	4 309	4 212	4 414	4 184	4 414	4 414	4 414	
           priemerný mzdový výdavok	eur	1 114,06	1 054,42	1 003,14	1 053,31	1 003,14	1 003,14	1 003,14	
             colníci 	osoby	3 623	3 226	3 305	2 941	3 305	3 305	3 305	
    priemerný mzdový výdavok	eur	1 109,16	1 093,26	979,80	1 057,26	979,80	979,80	979,80	
             policajti 	osoby	26 810	26 236	27 957	26 033	28 159	28 318	28 318	
  priemerný mzdový výdavok	eur	1 257,02	1 223,99	1 147,42	1 207,71	1 147,41	1 147,31	1 147,31	
             vojaci 	osoby	14 158	13 744	14 716	13 407	14 716	14 716	14 716	
          priemerný mzdový výdavok	eur	1 231,55	1 234,55	1 214,61	1 224,97	1 214,61	1 214,61	1 214,61	
             ústavní činitelia 	osoby	174	183	184	178	184	184	184	
           priemerný mzdový výdavok	eur	3 952,00	3 806,87	3 857,07	3 693,58	3 874,91	3 891,24	3 907,15	
             sudcovia 	osoby	1 358	1 334	1 411	1 314	1 411	1 411	1 411	
        priemerný mzdový výdavok	eur	3 293,12	3 162,64	3 580,04	3 431,65	3 633,17	3 752,64	3 916,32	
             prokurátori	osoby	930	938	969	922	969	969	969	
           priemerný mzdový výdavok	eur	3 026,59	2 861,45	3 343,86	3 147,42	3 393,55	3 505,26	3 658,30	
Poznámka:									
*/ výkon práce vo verejnom záujme
Očakávaná skutočnosť za r. 2012 vychádza zo skutočnosti za I. polrok 2012 a priemerný mzdový výdavok v r. 2013 až 2015 je vyčíslený vrátane finančných prostriedkov alokovaných vo VPS. 
Skutočnosť 2010 a 2011 - odchýlka v počtoch zamestnancov + - 1 z titulu zaokrúhľovania prepočítaných stavov	

Prehľad o rozpočte a skutočne dosiahnutých ukazovateľoch zamestnanosti v rokoch 2010 a 2011, o rozpočte a očakávanej skutočnosti v roku 2012 a o návrhu rozpočtu a o očakávanej skutočnosti v r. 2013 až 2015 poskytuje nižšie uvedená tabuľka.

Rozpočtové organizácie kapitol štátneho rozpočtu	2010	2011	2012	2013	2014	2015	
Počet zamestnancov	Rozpočet	osoby	132 365	128 681	128 037	127 814	127 978	127 985	
	Skutočnosť
resp. OS		127 380	122 171	121 083	121 423	121 579	121 586	
Osobné výdavky	Rozpočet	eur	2 068 321 734	1 953 980 665	1 983 650 786	1 980 037 511	1 993 045 389	1 991 966 967	
	Skutočnosť
resp. OS	eur	2 092 321 544	1 999 316 383	2 036 081 107	2 019 321 456	2 032 329 334	2 031 250 912	
z toho:	Rozpočet	eur	1 555 176 258	1 463 426 525	1 486 387 330	1 480 960 453	1 492 846 076	1 492 297 349	
        mzdové výdavky	Skutočnosť
resp. OS	eur	1 581 767 964	1 498 526 539	1 526 708 400	1 510 070 453	1 521 956 076	1 521 407 349	
Priemerný mzdový výdavok – S, resp. OS	eur	1 034,81	1 022,15	1 050,73	1 036,37	1 043,19	1 042,75	
Priemerná mzda zamestnanca v
hospodárstve SR 	eur	769	786	805	832	869	912	
Priemerný mzdový výdavok /Priemerná mzda zamestnanca v hosp. SR	(%)	34,6	30,0	30,5	24,6	20,0	14,3	
Poznámka:	 	 	 	 	 	 	 		
Skutočnosť osobných výdavkov v rokoch 2010 a 2011 - Štátny záverečný účet SR.
Očakávaná skutočnosť v r. 2012 až 2015 zohľadňuje v počtoch zamestnancov 5% neplnenie a v osobných výdavkoch prostriedky EÚ a mimorozpočtové zdroje z dosiahnutej skutočnosti v roku 2011.	

Návrh rozpočtu osobných výdavkov rozpočtových organizácií štátu v roku 2013 vychádza z úrovne rozpočtu na rok 2013 schváleného v rozpočte verejnej správy na roky 2012 až 2014. 

V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 rozhodujúcou zmenou v návrhu rozpočtu osobných výdavkov na rok 2013 je ich zníženie o 5 % u štátnych zamestnancov v štátnozamestnaneckom pomere a u zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme vo väčšine kapitol štátneho rozpočtu a s osobitným prístupom k niektorým skupinám zamestnancov. Zo zníženia boli vylúčení:

-	štátni zamestnanci vo verejných funkciách, 
-	zamestnanci pri výkone práce vo verejnom záujme odmeňovaní podľa prílohy k zákonu č. 553/2003 Z. z. pre pedagogických zamestnancov a odborných zamestnancov a podľa prílohy pre učiteľov vysokých škôl, výskumných a vývojových zamestnancov a zdravotníckych zamestnancov, 
-	zamestnanci regionálneho školstva, 
-	zamestnanci finančnej správy Ministerstva financií SR,
-	zamestnanci podriadených rozpočtových organizácií kapitoly Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny SR zabezpečujúci sociálne služby a služby na úseku ústavnej starostlivosti. 

Pri ústavných činiteľoch (s výnimkou ústavných sudcov, sudcov a prokurátorov) a pri štátnych zamestnancoch vo verejných funkciách sa v návrhu rozpočtu na celé tri roky predpokladá zmrazenie ich platov na úrovni roka 2012. Pre ústavných sudcov, sudcov a prokurátorov sú v návrhu rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015 zabezpečené ich zákonné nároky zohľadňujúce prognózu vývoja priemernej nominálnej mesačnej mzdy zamestnanca v hospodárstve SR zo septembra 2012. 

	Návrh rozpočtu osobných výdavkov rozpočtových organizácií na rok 2013 predstavuje sumu 1 980 038 tis. eur (bez iných zdrojov) pre 127 814 zamestnancov, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 predstavuje pokles 0,2 %, t. j. 3 613 tis. eur. 

Rozhodujúcimi faktormi ovplyvňujúcimi medziročnú zmenu v osobných výdavkoch je  najmä:
-	zníženie osobných výdavkov na úrovni 5 % u štátnych zamestnancov v štátnozamestnaneckom pomere a u zamestnancov pri výkone práce vo verejnom záujme vo väčšine kapitol štátneho rozpočtu a s osobitným prístupom k niektorým skupinám zamestnancov v sume 31 765 tis. eur, v tom výdavky na mzdy a platy v sume 23 767 tis. eur;

-	zníženie osobných výdavkov v kapitole Štatistického úradu SR o 536 tis. eur, v tom mzdy a platy o 397 tis. eur v nadväznosti na ukončovanie prác súvisiacich so sčítaním obyvateľov, domov a bytov v roku 2011;

-	rast platov ústavných sudcov, sudcov a prokurátorov vychádzajúci z prognózy Ministerstva financií SR zo septembra tohto roka, na základe ktorej sa predpokladá rast priemernej mzdy v hospodárstve SR v roku 2013 na úrovni 2,4 %. Medziročné zvýšenie osobných výdavkov ústavných sudcov, sudcov a prokurátorov predstavuje sumu 3 045 tis. eur, v tom výdavky na mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania sumu 2 363 tis. eur; 

-	zvýšenie osobných výdavkov v kapitole Ministerstva spravodlivosti SR 
o 3 670 tis. eur, v tom mzdy a platy v sume 2 777 tis. eur, v súlade so zvýšením počtu príslušníkov Zboru väzenskej a justičnej stráže o 203 osôb z dôvodu nárastu počtu väznených osôb;

-	zvýšenie osobných výdavkov v kapitole Štatistického úradu SR o 749 tis. eur, v tom vrátenie 5% viazania osobných výdavkov za voľby a sčítanie obyvateľov, domov a bytov v sume 49 tis. eur (v tom mzdy a platy v sume 36 tis. eur), poistné na zabezpečenie novely zákona o sociálnom poistení v sume 550 tis. eur a premietnutie rozpočtových opatrení z predchádzajúcich rokov v sume 150 tis. eur (v tom mzdy a platy v sume 111 tis. eur); 

-	zvýšenie osobných výdavkov v kapitole Úradu pre reguláciu sieťových odvetví 
o 356 tis. eur, v tom mzdy a platy v sume  260 tis. eur na platové náležitosti zvýšeného počtu zamestnancov o 19 osôb na realizáciu novely zákona č. 250/2012 Z. z. o regulácii v sieťových odvetviach; 

-	zvýšenie osobných výdavkov v kapitole Ministerstva financií SR o 322 tis. eur, v tom mzdy a platy v sume 239 tis. eur, na zabezpečenie činnosti špecializovanej jednotky pre riešenie počítačových incidentov DataCentrum; 

-	čiastočné vrátenie 5% viazania osobných výdavkov v kapitole Najvyššieho kontrolného úradu SR v sume 266 tis. eur (z viazania v sume 295 tis. eur), v tom mzdy a platy v sume  197 tis. eur, v súlade s rozhodnutím Výboru NR SR;

-	zvýšenie osobných výdavkov v kapitole Ministerstva kultúry SR o 271 tis. eur, v tom mzdy a platy v sume 201 tis. eur, v súvislosti s metodickou zmenou týkajúcou sa presunu kompetencií z dvoch príspevkových organizácií do aparátu úradu z roku 2012; 

-	zvýšenie výdavkov na mzdy a platy v kapitole Úradu jadrového dozoru SR 
o 160 tis. eur na zvýšený počet zamestnancov o 5 inšpektorov; 

-	zvýšenie osobných výdavkov v kapitole Kancelárie Ústavného súdu SR o 51 tis. eur, v tom mzdy a platy v sume 38 tis. eur, na zabezpečenie funkčnosti Ústavného súdu SR vrátane zabezpečenia činnosti detašovaného pracoviska v Bratislave súvisiace s rozpočtovým opatrením č. 1 z roku 2012;

-	zvýšenie výdavkov na mzdy a platy v kapitole Úradu pre normalizáciu, metrológiu a skúšobníctvo SR o 40 tis. eur na zabezpečenie platových náležitostí 3 inšpektorov; 

Úroveň rozpočtovaného priemerného mzdového výdavku zamestnanca rozpočtových organizácií a osobitne aparátov jednotlivých kapitol štátneho rozpočtu je diferencovaná. Rozdielnosť je spôsobená predovšetkým štruktúrou zamestnancov odmeňovaných podľa aplikovaných odmeňovacích predpisov, štruktúrou funkcií v rámci jedného odmeňovacieho predpisu, vekovou štruktúrou zamestnancov, jednorazovým rozhodnutím o zlepšení mzdových podmienok realizovaných v minulosti a v posledných rokoch najmä v aparátoch ústredných orgánov aj zahrnutím tzv. administratívnych kapacít, ktorých osobné výdavky majú byť v plnej miere zabezpečené z refundovaných mzdových prostriedkov do záväzného limitu počtu zamestnancov kapitoly. Vychádzajúc zo skutočného neplnenia limitu počtu zamestnancov v predchádzajúcich rokoch (oscilujúceho na úrovni  cca 5 %; za I. polrok 2012 na úrovni 5,4 %), pri zohľadnení čerpania finančných prostriedkov zo zdrojov Európskej únie a čerpania mimorozpočtových prostriedkov v sume zodpovedajúcej úrovni roku 2011, v roku 2013 je po zohľadnení sumy výdavkov rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladničná správa možné očakávať dosiahnutie priemerného mzdového výdavku na úrovni 1 036,37 eur.   

Osobné výdavky štátnych príspevkových organizácií 

Rozpočet osobných výdavkov štátnych príspevkových organizácií na rok 2013 predstavuje sumu 122 557 tis. eur pre 10 439 zamestnancov. Osobné výdavky v porovnaní s rokom 2012 vzrástli o 0,7 % (795 tis. eur). S výnimkou štyroch kapitol štátneho rozpočtu dochádza k poklesu osobných výdavkov vo všetkých kapitolách štátneho rozpočtu. Rast osobných výdavkov je zaznamenaný v kapitole Ministerstva hospodárstva SR (10,8 %), Ministerstva pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR (9,8 %), v kapitole Ministerstva zdravotníctva SR (8,1 %) a v kapitole Ministerstva kultúry SR (6,5 %), čo súvisí s vyšším rozpisom osobných výdavkov príslušnými kapitolami štátneho rozpočtu. 

Príspevkové organizácie kapitol štátneho rozpočtu	2010	2011	2012	2013	2014	2015	
Počet zamestnancov	Rozpočet	osoby	11 142	10 589	10 526	10 439	10 437	10 437	
	Skutočnosť
resp. OS		10 307	9 974	9 957	9 917	9 915	9 915	
Osobné výdavky	Rozpočet	eur	120 165 445	115 555 891	121 762 035	122 557 354	122 610 386	122 691 963	
	Skutočnosť
resp. OS	eur	142 128 661	140 070 345	133 813 842	134 609 161	134 662 193	134 743 770	
z toho:	Rozpočet	eur	88 840 634	85 426 630	89 612 068	90 846 840	90 702 316	91 083 192	
        mzdové výdavky	Skutočnosť
resp. OS	eur	105 626 880	103 584 380	98 033 653	99 777 412	99 632 888	100 013 764	
Priemerný mzdový výdavok – S, resp. OS	eur	854,01	865,45	820,48	838,44	837,39	840,59	
Priemerná mzda zamestnanca v hospodárstve SR 	eur	769	786	805	832	869	912	
Priemerný mzdový výdavok /Priemerná mzda zamestnanca v hosp. SR	(%)	11,1	10,1	1,9	0,8	-3,6	-7,8	
Poznámka:	 	 	 	 	 	 	 		
Skutočnosť osobných výdavkov v rokoch 2010 a 2011 - Štátny záverečný účet SR.
Očakávaná skutočnosť v r. 2012 až 2015 zohľadňuje mimorozpočtové zdroje z dosiahnutej skutočnosti v roku 2011.	

Návrh rozpočtu štátnych príspevkových organizácií na roky 2013 až 2015 predpokladá na rok 2013 čerpanie osobných výdavkov v sume 134 609 tis. eur (vrátane zdrojov Európskej únie a mimorozpočtových zdrojov, ktoré zohľadňujú  úroveň ich skutočného čerpania z roku 2011 aj na roky 2012 až 2015). Po zohľadnení tejto skutočnosti sa pri 5% neplnení počtu zamestnancov v roku 2013 očakáva v príspevkových organizáciách priemerný mesačný mzdový výdavok v sume 838,44 eur. 

Osobné výdavky regionálneho školstva financovaného zo štátneho rozpočtu

Financovanie zamestnancov regionálneho školstva upravuje zákon č. 597/2003 Z. z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších predpisov. Z kapitoly Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR sú financované rozpočtové a príspevkové špeciálne školy a školské zariadenia prostredníctvom krajských školských úradov, školy v obciach a vo vyšších územných celkoch v rámci preneseného výkonu štátnej správy a školy cirkevných a súkromných zriaďovateľov.

Návrh rozpočtu osobných výdavkov zamestnancov regionálneho školstva v roku 2013 sa navrhuje na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012 v sume 1 051 803 tis. eur, v tom mzdy a platy v sume 779 740 tis. eur. 

V súčinnosti s programovým vyhlásením vlády SR sa k úseku regionálneho školstva osobitným postupom pristupovalo aj pri 5% viazaní osobných výdavkov v rozpočtoch kapitol štátneho rozpočtu na rok 2013 až 2015. Osobné výdavky zamestnancov regionálneho školstva neboli predmetom viazania.

Pomer počtu žiakov k počtu učiteľov regionálneho školstva medziročne dlhodobo klesá. V schválenom rozpočte na rok 2012 sa predpokladalo, že podiel žiakov na jedného pedagogického zamestnanca zostane zachovaný na úrovni roka 2009 (12,06). Uvedený zámer sa nenapĺňa vzhľadom na nízke tempo poklesu počtu pedagogických zamestnancov. V roku 2011 poklesol počet pedagogických zamestnancov oproti roku 2010 o 0,9 % a koeficient počtu žiakov na jedného učiteľa dosiahol úroveň 11,5.

Oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 bol po dohode s kapitolou MŠVVŠ SR počet zamestnancov regionálneho školstva na roky 2012 až 2015 upravený tak, aby zohľadňoval skutočne dosiahnutú úroveň zamestnanosti za rok 2011 a predpokladaný demografický vývoj poklesu počtu žiakov. V nadväznosti na uvedené sa v roku 2012 oproti roku 2011 očakáva pokles počtu pedagogických zamestnancov na úrovni 1,5 % a v  rokoch 2013 až 2015 na úrovni 1 %.

Regionálne školstvo   (osoby)	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Počet  žiakov v školách	758 045	737 864	722 304	730 519	720 541	716 614	707 952	
Počet pedagogických zamestnancov	64 744	64 156	59 909	63 194	62 563	61 937	61 318	
Počet žiakov na pedagogického zamestnanca	11,7	11,5	12,1	11,6	11,5	11,6	11,6	
Poznámka:	 	 	 	 	 	 	 	
Zdroj: MŠVVŠ SR								

Na základe uvedeného sa v roku 2013 predpokladá, že v regionálnom školstve bude zamestnaných celkom 82 718 zamestnancov (zreálnenie počtu o 1 260 osôb), z toho 10 028 zamestnancov v štátnych rozpočtových organizáciách, 295 zamestnancov v štátnych príspevkových organizáciách a 72 395 zamestnancov v územnej samospráve a u cirkevných a súkromných zriaďovateľov.

Z celkového počtu 82 718 zamestnancov na rok 2013 sa pre pedagogických zamestnancov v počte 62 563 osôb rozpočtujú osobné výdavky v sume 907 325 tis. eur, v tom mzdy a platy v sume 672 878 tis. eur. Objem finančných prostriedkov určených na platy pedagogických zamestnancov nie je záväzný, nakoľko rozdelenie finančných prostriedkov medzi pedagogických a nepedagogických zamestnancov je v kompetencii zriaďovateľov. V porovnaní s dosiahnutou skutočnosťou za rok 2011 (bez zdrojov Európskej únie a mimorozpočtových prostriedkov) rastie v roku 2013 objem finančných prostriedkov vyčlenených na platy zamestnancov regionálneho školstva o 51 340 tis. eur (7,0 %). Po pripočítaní zdrojov EÚ a mimorozpočtových zdrojov k dosiahnutej skutočnosti za rok 2011 medziročný rast predstavuje úroveň 6,1 %. Z vývoja predchádzajúcich rokov vyplýva, že mzdové výdavky rozpočtované zo štátneho rozpočtu v rámci rozpočtu výdavkov na regionálne školstvo nie sú čerpané v plnej miere (v roku 2011 na úrovni 97,2 %). Za predpokladu čerpania prostriedkov do úrovne schváleného rozpočtu by bol aj medziročný rast mzdových výdavkov zamestnancov regionálneho školstva vyšší.

Zabezpečenie vyššieho rastu platov zamestnancov regionálneho školstva by bolo možné dosiahnuť aj racionalizáciou ich počtu, resp.  siete škôl a školských zariadení. Tento krok je však v plnej v kompetencii ich zriaďovateľov.

Z očakávanej skutočnosti roku 2012 vyplýva, že priemerný mzdový výdavok pedagogického zamestnanca v roku 2012 dosiahne 94,8 % jeho rozpočtovanej úrovne (menej o 48,65 eur), zatiaľ čo rozpočtovaná úroveň priemerného mzdového výdavku pedagogického zamestnanca na rok 2013 sa navrhuje v sume 896,27 eur, čo je o 1,0 % viac oproti jeho očakávanej úrovni v roku 2012 (887,32 eur).

Prehľad o skutočne dosiahnutých ukazovateľoch zamestnanosti v rokoch 2010 a 2011 (vrátane zdrojov Európskej únie a mimorozpočtových prostriedkov), očakávanej skutočnosti v r. 2012 a návrhu rozpočtu na roky 2013 až 2015 je uvedený v priloženej tabuľke.

Regionálne školstvo	 	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Počet zamestnancov	osoby	85 514	84 713	81 458	83 349	82 718	82 092	81 473	
Osobné výdavky 	eur	999 938 919	991 820 444	1 051 802 617	1 051 802 617	1 051 802 617	1 051 802 617	1 051 802 617	
z toho: mzdové výdavky	eur	740 952 189	734 954 016	779 740 157	779 740 157	779 740 157	779 740 157	779 740 157	
Priemerný mzdový výdavok	eur	722,06	722,98	797,69	779,59	785,54	791,53	797,54	
Priemerná mzda zamestnanca v hospodárstve SR	eur	769	786	805	805	832	869	912	
Priemerný mzdový výdavok /Priemerná mzda zamestnanca v hosp. SR	%	-6,1	-8,0	-0,9	-3,2	-5,6	-8,9	-12,6	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	 	
Pedagogickí zamestnanci	 	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Počet zamestnancov	osoby	64 744	64 156	59 909	63 194	62 563	61 937	61 318	
Osobné výdavky	eur	836 941 942	829 675 999	907 324 799	907 324 799	907 324 799	907 324 799	907 324 799	
z toho: mzdové výdavky	eur	620 171 845	614 802 519	672 877 866	672 877 866	672 877 866	672 877 866	672 877 866	
Priemerný mzdový výdavok	eur	798,24	798,58	935,97	887,32	896,27	905,33	914,46	
Priemerná mzda zamestnanca v hospodárstve SR	eur	769	786	805	805	832	869	912	
Priemerný mzdový výdavok /Priemerná mzda zamestnanca v hosp. SR	%	3,8	1,6	16,3	10,2	7,7	4,2	0,3	
 	 	 	 	 	 	 	 	 	
Nepedagogickí zamestnanci	 	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Počet zamestnancov	osoby	20 770	20 557	21 549	20 155	20 155	20 155	20 155	
Osobné výdavky	eur	162 996 977	162 144 445	144 477 818	144 477 818	144 477 818	144 477 818	144 477 818	
z toho: mzdové výdavky	eur	120 780 344	120 151 497	106 862 291	106 862 291	106 862 291	106 862 291	106 862 291	
Priemerný mzdový výdavok	eur	484,59	487,07	413,25	441,84	441,84	441,84	441,84	
Priemerná mzda zamestnanca v hospodárstve SR	eur	769	786	805	805	832	869	912	
Priemerný mzdový výdavok /Priemerná mzda zamestnanca v hosp. SR	%	-37,0	-38,0	-48,7	-45,1	-46,9	-49,2	-51,6	
Poznámka:	 	 	 	 	 	 	 		
Skutočnosť v rokoch 2010 a 2011 je uvedená vrátane zdrojov EÚ a mimorozpočtových prostriedkov.	

Osobné výdavky verejných vysokých škôl

Hospodárenie verejných vysokých škôl je upravené zákonom č. 131/2002 Z. z. o vysokých školách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. 

Návrh rozpočtu osobných výdavkov rozpočtovaných v rozpočte na roky 2013 až 2015 vychádza z  nezávislého postavenia verejných vysokých škôl, čo v praxi znamená, že verejné vysoké školy si prijatý transfer rozpisujú plne vo svojej kompetencii.  Obdobne, ako osobné výdavky zamestnancov regionálneho školstva, neboli predmetom 5% viazania ani osobné výdavky zamestnancov verejných vysokých škôl.

Rozpočet osobných výdavkov verejných vysokých škôl v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu na rok  2012 predpokladá ich rast o 2,6 % (7 948 tis. eur) na sumu  
315 597 tis. eur pre orientačný počet 21 529 zamestnancov. 
Prehľad o skutočne dosiahnutých ukazovateľoch zamestnanosti v rokoch 2010 a 2011, očakávanej skutočnosti v r. 2012 a rozpočtu na roky 2013 až 2015 je uvedený v priloženej tabuľke.

Verejné vysoké školy	 	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Počet zamestnancov	osoby	21 673	21 538	19 666	21 572	21 529	21 529	21 529	
Osobné výdavky	eur	307 246 636	310 178 990	307 648 707	314 225 724	315 597 169	300 020 501	300 133 355	
z toho: mzdové výdavky	eur	229 154 969	230 675 209	227 550 819	232 415 476	234 611 682	224 471 872	224 646 426	
Priemerný mzdový výdavok	eur	881,11	892,51	964,23	897,83	908,12	868,87	869,55	
Priemerná mzda zamestnanca v hospodárstve SR	eur	769	786	805	805	832	869	912	
Priemerný mzdový výdavok /Priemerná mzda zamestnanca v hosp. SR	%	14,6	13,6	19,8	11,5	9,1	0,0	-4,7	
Poznámka:	 	 	 	 	 	 	 		
Skutočnosť osobných výdavkov v rokoch 2010 a 2011 z výkazu FIN 1-04.	

Vzhľadom na dlhodobý pokles počtu študentov  schválený rozpočet na rok 2012 predpokladal zachovanie podielu počtu študentov  na jedného zamestnanca na úrovni roka 2009 (8,12). Z dosiahnutej skutočnosti  počtu zamestnancov za roky 2010 a 2011 vyplýva, že uvedený zámer sa nenapĺňa. V roku 2011 poklesol počet zamestnancov oproti roku 2010 
o 0,6 % a koeficient počtu študentov na jedného zamestnanca dosiahol úroveň 7,5.

Medziročne sa orientačný počet zamestnancov verejných vysokých škôl na rok 2013 zreálňuje v nadväznosti na jeho plnenie v predchádzajúcich rokoch o 1 863 osôb, čím sa vracia na úroveň rozpočtu roku 2011.

Verejné vysoké školy   (osoby)	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Počet študentov (denní a externí) spolu	165 160	161 552	159 678	159 678	156 365	151 264	145 282	
Počet zamestnancov	21 673	21 538	19 666	21 572	21 529	21 529	21 529	
Počet študentov na 1 zamestnanca	7,6	7,5	8,1	7,4	7,3	7,0	6,8	
Poznámka:								
*Zdroj: MŠVVŠ SR								

4.3. Rozpočtovanie výdavkov podľa vybraných oblastí

Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	2 089 773 788	2 016 603 974	2 434 334 571	2 261 724 254	2 464 621 850	2 329 842 850	2 171 177 765	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
rozpočtové zdroje kapitoly (111 +11H) 	1 923 281 485	1 849 276 063	1 904 318 943	1 903 757 254	1 907 818 441	1 905 017 505	1 903 530 087	
  v tom: bežné výdavky 600	1 835 397 252	1 826 340 376	1 886 481 080	1 884 038 890	1 889 390 048	1 886 754 352	1 885 431 934	
                      610 mzdy	105 738 983	101 426 448	101 803 282	107 427 940	101 100 725	101 618 839	101 628 236	
                      620 odvody	36 745 922	35 912 541	35 578 899	36 079 920	35 334 704	35 515 758	35 519 034	
                      630 tovary a služby	68 465 611	74 513 035	92 271 193	88 949 816	81 735 008	82 667 361	78 553 303	
                      640 bežné transfery	1 624 446 736	1 614 488 352	1 656 827 706	1 651 581 214	1 671 219 611	1 666 952 394	1 669 731 361	
              kapitálové výdavky 700	87 884 233	22 935 687	17 837 863	19 718 364	18 428 393	18 263 153	18 098 153	
zdroje EÚ vrátane spolufinancovania: 	73 426 406	166 567 845	530 015 628	357 901 048	556 803 409	424 825 345	267 647 678	
                EÚ prostriedky	65 571 341	146 215 024	463 611 709	311 571 957	477 718 453	363 887 705	229 361 579	
                spolufinancovanie zo ŠR	7 855 065	20 352 821	66 403 919	46 329 091	79 084 956	60 937 640	38 286 099	
presun z minulých rokov §8	93 065 897	760 066	0	65 952	0	0	0	
    z toho: štátny rozpočet	1 141 247	0	0	0	0	0	0	
                EÚ prostriedky	79 571 189	646 137	0	56 043	0	0	0	
                spolufinancovanie zo ŠR	12 353 461	113 929	0	9 909	0	0	0	

Celkové výdavky kapitoly Ministerstva školstva, vedy, výskumu a športu SR (ďalej len „MŠVVŠ SR“) na rok 2013 sa navrhujú v sume 2,46 mld. eur a oproti schválenému rozpočtu  roku 2012 rastú o 30,3 mil. eur, t. j. o 1,24 %. Na medziročnej zmene sa podieľajú prostriedky Európskej únii zo štrukturálnych fondov vrátane prostriedkov na spolufinancovanie zo štátneho rozpočtu nárastom v sume 26,8 mil. eur, čo predstavuje 5,05 % a zdroje štátneho rozpočtu v sumu 3,5 mil. eur, t. j. o 0,18 %. 

Osobné výdavky sa rozpočtujú v sume 136 mil. eur, čo predstavuje pokles oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 0,95 mil. eur, t. j. 0,69 %. 

V oblasti tovarov a služieb sa rozpočtujú výdavky na zdroji štátneho rozpočtu v sume 81,7 mil. eur, čo predstavuje pokles o 10,5 mil. eur, t. j. o 11,42 % oproti schválenému rozpočtu roku 2012. Pokles je z dôvodu uplatnenia úsporného opatrenia čiastočného viazania výdavkov na tovary a služby a vnútornej realokácie výdavkov z tovarov a služieb do bežných transferov na vedu a techniku v sume 1,31 mil. eur a kapitálových výdavkov 591 tis. eur. 

Bežné transfery sa navrhujú v sume 1,67 mld. eur, čo predstavuje medziročný nárast o 14,4 mil. eur, t. j. o 0,87 %.  K najvýraznejšiemu zvýšeniu bežných transferov  došlo v oblasti vedy a techniky, ktoré v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 rastú 
o 20,4 mil. eur (vnútorným preklasifikovaním výdavkov z tovarov a služieb a presunom v rámci bežných transferov vo VVŠ). 

Kapitálové výdavky sa rozpočtujú na rok 2013 v sume 18,4 mil. eur, čo predstavuje medziročný nárast o 591 tis. eur, t. j. o 3,31%. Z celkového objemu kapitálových výdavkov je 10,2 mil. eur rozpočtovaných ako kapitálový transfer pre verejné vysoké školy, čo je v súlade s rozpisom VVŠ.

Nasledujúca tabuľka zobrazuje výdavky MŠVVŠ SR z rozpočtových prostriedkov kapitoly na jednotlivé oblasti. 
v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly z toho:	2 089 773 788	2 016 603 974	2 434 334 571	2 261 724 253	2 464 621 850	2 329 842 850	2 171 177 765	
Výdavky na regionálne školstvo 	1 313 301 069	1 314 103 426	1 351 164 101	1 349 478 491	1 351 988 935	1 353 392 575	1 353 400 484	
Výdavky na vysoké školy	458 564 751	440 099 382	450 655 547	450 555 735	452 814 726	452 015 263	450 515 263	
Výdavky na vedu a techniku*	88 806 352	117 636 534	403 512 290	239 912 775	332 097 704	241 944 448	191 432 282	
Výdavky na šport 	74 748 224	27 458 014	30 414 925	30 402 635	30 403 390	30 353 390	30 353 390	
Výdavky na administratívu	27 119 156	22 405 230	24 164 435	25 683 536	24 750 566	25 308 053	25 312 726	
Výdavky EÚ a spolufinancovania**	127 234 236	94 901 388	174 423 273	165 691 081	272 566 529	226 829 121	120 163 620	
*   bez vysokoškolskej vedy,  výskumu v ostatných  štátnych organizáciách, rezortnej vedy ďalších kapitol a SAV
** bez výdavkov EÚ a spolufinancovania uvedených v oblasti veda a technika  

Regionálne školstvo

v eurách	2010 S	2011S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Výdavky kapitoly MŠVVŠ SR	1 313 301 069	1 314 103 426	1 351 164 101	1 349 478 491	1 351 988 935	1 353 392 575	1 353 400 484	
Normatívne výdavky 	1 213 170 465	1 198 345 180	1 239 969 983	1 236 844 812	1 239 969 983	1 239 969 983	1 239 969 983	
Nenormatívne  výdavky podľa zákona	44 346 879	51 553 060	57 162 969	57 162 969	57 558 787	57 558 787	57 558 787	
Ostatné nenormatívne výdavky 	22 817 369	25 329 585	24 374 900	24 533 900	24 396 711	24 396 711	24 396 711	
Administratívne výdavky 	29 515 788	35 380 999	26 265 917	27 546 478	26 673 122	28 076 762	28 084 671	
Výdavky na štipendiá 	3 450 568	3 494 602	3 390 332	3 390 332	3 390 332	3 390 332	3 390 332	

Výdavky štátneho rozpočtu bez zdrojov EÚ a príslušného spolufinancovania poskytované pre oblasť regionálneho školstva prostredníctvom MŠVVŠ SR v roku 2013 rastú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 825 tis. eur, t. j. o 0,06 %. Zvýšenie výdavkov sa týka nenormatívnych výdavkov určených zákonom č. 597/2003 Z. z. o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení v znení neskorších predpisov a ostatných nenormatívnych výdavkov v celkovej sume 418 tis. eur. Výška normatívnych výdavkov je zachovaná na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012.

V limite výdavkov sú zabezpečené normatívne výdavky, nenormatívne výdavky určené zákonom a ostatné nenormatívne výdavky, administratívne výdavky pre organizácie rezortu, ktoré vykonávajú činnosť súvisiacu s regionálnym školstvom a výdavky na štipendiá.

 	2010 S	2011S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Počet žiakov v školách	758 045	737 864	722 304	730 519	720 541	716 614	707 952	
medziročná zmena v %	-1,71	-2,66 	-2,11	-1,00 	-0,24 	-0,55	-1,21	
Výdavky rezortu na žiaka školy v eurách	1 733	1 781	1 871	1 847	1 876	1 889	1 912	
medziročná zmena v %	1,78	2,78	5,04 	3,72	0,31	0,65 	1,22	
*zdroj MŠVVŠ SR  

Počty žiakov medziročne klesajú vplyvom demografického vývoja. Výdavky štátneho rozpočtu na jedného žiaka školy v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 rastú o 0,31 %. V roku 2013 výdavky štátneho rozpočtu na jedného žiaka oproti skutočným výdavkom na jedného žiaka roku 2010 rastú o 144 eur, čo predstavuje 8,30 %.

Pri financovaní regionálneho školstva sa uplatňuje financovanie prostredníctvom normatívu na žiaka. V objeme bežných výdavkov sú zahrnuté okrem osobných výdavkov a prevádzky všetkých typov škôl aj nenormatívne výdavky v zmysle  zákona o financovaní základných škôl, stredných škôl a školských zariadení na úhradu vakcín proti hepatitíde typu A a B, výdavky na bezplatnú výchovu detí od 5 rokov v materských školách, na dopravné žiakom, na asistentov učiteľa, na odchodné, vzdelávacie poukazy, mimoriadne výsledky žiakov, výdavky pre žiakov zo sociálne znevýhodneného prostredia a výdavky, ktoré školy nedostávajú priamo v zmysle uvedeného zákona určené na učebnice, prevádzku Infoveku, súťaže žiakov, ako aj ďalšie výdavky. Kapitálové výdavky kapitoly MŠVVŠ SR pre regionálne školstvo sú navrhované vo výške 4,9 mil. eur, čo je menej oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 752 tis. eur. Tieto sú určené hlavne na havarijné stavby a rekonštrukcie škôl a štátnych školských zariadení.

Do disponibilných zdrojov na regionálne školstvo okrem výdavkov zo štátneho rozpočtu poskytovaných prostredníctvom MŠVVŠ SR vstupujú tiež výdavky MV SR, ktoré financuje stredné odborné školy vo svojej zriaďovateľskej pôsobnosti v sume 13,0 mil. eur a prostriedky štrukturálnych fondov vrátane spolufinancovania zo štátneho rozpočtu 
z OP Vzdelávanie v sume 23,5 mil. eur, ako aj výdavky z OP Regionálny operačný program na  financovanie infraštruktúry vzdelávania v sume 61,7 mil. eur.

Prehľad administratívnych výdavkov pre organizácie rezortu, ktoré vykonávajú činnosť súvisiacu s regionálnym školstvom.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Rozpočtové a príspevkové  organizácie spolu	29 515 788	35 380 999	26 265 917	27 546 478	26 673 122	28 076 762	28 084 671	
Rozpočtové organizácie spolu z toho:	27 866 935	34 441 569	25 339 887	26 604 428	25 729 092	27 150 732	27 158 641	
Ústav informácií a prognóz školstva	2 832 053	7 318 208	761 650	1 428 118	711 562	711 562	711 562	
Metodicko-pedagogické centrum	3 214 508	3 355 884	2 742 625	3 062 879	2 792 788	2 792 788	2 792 788	
Štátny inštitút odborného vzdelávania	1 536 140	2 371 122	832 873	1 106 873	796 092	796 092	796 092	
Štátny pedagogický ústav	2 571 208	4 829 005	1 539 332	3 770 898	1 837 033	1 470 995	1 470 995	
Štátna školská inšpekcia	4 494 248	4 112 867	4 110 307	4 120 647	4 024 362	3 874 362	3 874 362	
Slovenská pedagogická knižnica	308 894	303 987	281 629	287 567	262 398	262 398	262 398	
Národný ústav certifikovaných meraní vzdelávania	2 479 835	2 745 053	1 453 237	1 600 527	1 418 081	1 319 081	1 319 081	
Krajský školský úrad Bratislava	616 762	541 919	525 204	556 167	491 183	491 183	491 183	
Krajský školský úrad Košice	851 258	694 777	682 729	717 309	639 491	639 491	639 491	
Krajský školský úrad Trnava	706 073	616 795	598 143	616 425	560 012	560 012	560 012	
Krajský školský úrad Žilina	782 836	686 758	643 566	668 761	601 902	601 902	601 902	
Krajský školský úrad Trenčín	580 366	595 781	511 612	571 064	478 714	478 714	478 714	
Krajský školský úrad Prešov	855 158	726 094	715 682	719 097	670 885	670 885	670 885	
Krajský školský úrad Banská Bystrica	812 314	672 557	656 920	683 672	615 450	615 450	615 450	
Krajský školský úrad Nitra	675 543	621 660	594 235	594 235	555 589	555 589	555 589	
Školské úrady obcí, VÚC a cirkevným zriaď.	3 699 674	3 686 880	3 813 580	3 761 252	3 813 580	3 813 580	3 813 580	
Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu SR	850 065	562 222	4 876 563	2 338 937	5 459 970	7 496 648	7 504 557	
Príspevkové organizácie spolu	1 648 853	939 430	926 030	942 050	944 030	926 030	926 030	
IUVENTA	327 873	0	0	0	0	0	0	
Domov Speváckeho zboru slovenských učiteľov	258 348	290 086	288 086	288 086	288 086	288 086	288 086	
Výskumný ústav detskej psychológie a patopsychológie	1 062 632	649 344	637 944	653 964	655 944	637 944	637 944	

Vysoké školstvo vrátane rezortného vysokého školstva

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	 2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Výdavky pre VVŠ spolu cez MŠVVŠ SR	458 564 751	440 099 382	450 655 547	450 555 735	452 814 726	452 015 263	450 515 263	
Verejné vysoké školy cez MŠVVŠ SR	455 983 062	437 477 198	447 790 176	447 690 364	449 874 355	449 074 892	447 574 892	
Štipendiá pre zahraničných študentov cez MŠVVŠ SR	632 042	680 901	889 005	889 005	964 005	964 005	964 005	
Oficiálna rozvojová pomoc	1 949 647	1 941 283	1 976 366	1 976 366	1 976 366	1 976 366	1 976 366	
Rezortné vysokoškolské vzdelávanie*	26 196 886	22 010 194	21 280 278	24 318 538	21 229 753	22 607 646	21 675 688	
Výdavky štátneho rozpočtu na VŠ spolu 	484 761 637	462 109 576	471 935 825	474 874 273	474 044 479	474 622 909	472 190 951	
* Rezortné vysokoškolské vzdelávanie je zabezpečované cez Ministerstvo obrany SR, Ministerstvo vnútra SR a Ministerstvo zdravotníctva SR
Výdavky štátneho rozpočtu poskytované prostredníctvom kapitoly MŠVVŠ SR verejným vysokým školám rastú o 2,16 mil. eur, t. j. o 0,48 %. Výdavky rozpočtované na programe Vysokoškolské vzdelávanie a veda, sociálna podpora študentov vysokých škôl rastú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 2,08 mil. eur, t. j. o 0,47 %. Taktiež rastú aj výdavky pre zahraničných študentov vrátane štipendií o 75 tis. eur , t. j. o 8,44 %  a výdavky na oficiálnu rozvojovú pomoc si zachovávajú rozpočtovanú úroveň  roku  2012.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	 2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Rozpočtové organizácie spolu z toho:	2 588 083	2 528 778	389 801	1 603 128	416 599	383 299	383 299	
Medzinárodné laserové centrum	472 359	433 521	389 801	436 433	383 299	383 299	383 299	
Ústav informácií a prognóz školstva	2 115 724	2 095 257	0	1 166 695	33 300	0	0	

V roku 2013 verejné vysoké školy budú používať na financovanie svojej hlavnej činnosti okrem prostriedkov poskytnutých MŠVVŠ SR aj vlastné zdroje v sume 
134,6 mil. eur, čo predstavuje pokles oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 479 tis. eur, 
t. j. 0,35 %. V rokoch 2014 a 2015 sú zapracované zvýšené príjmy z poplatkov VVŠ za výučbu v cudzom jazyku vyplývajúce z novely vysokoškolského zákona.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	 2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Vlastné zdroje VVŠ	133 201 730	139 166 060	135 120 586	134 381 200	134 641 101	137 766 208	140 937 737		

Okrem prostriedkov štátneho rozpočtu poskytnutých z MŠVVŠ SR verejné vysoké školy budú mať k dispozícii aj zdroje zo štrukturálnych fondov vrátane spolufinancovania zo štátneho rozpočtu z operačných programov Vzdelávanie a Výskum a vývoj na rok 2013 v objeme 150,3 mil. eur, pre rok 2014 v objeme 105,2 mil. eur a pre rok 2015 v objeme 
96,8 mil. eur. 

Ďalší disponibilný zdroj na financovanie projektov vedy a výskumu, ktorý môžu verejné vysoké školy v priebehu roku 2013 získať z Agentúry na podporu vedy a výskumu, je navrhovaný transfer v sume 4,17 mil. eur.

Forma štúdia	Počet študentov v roku	Prognóza počtu študujúcich	
	2010	2011	2012	2013	2014	2015	
denné	125 501	123 229	122 131	119 807	115 870	110 548	
externé	39 659	38 323	37 547	36 558	35 394	34 734	
Študenti spolu 	165 160	161 552	159 678	156 365	151 264	145 282	
*Zdroj: MŠVVŠ SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	 2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Výdavky pre  VVŠ spolu cez MŠVVŠ SR	458 564 751	440 099 382	450 655 547	450 555 735	452 814 726	452 015 263	450 515 263	
Rezortné vysokoškolské vzdelávanie	26 196 886	22 010 194	21 280 278	24 318 538	21 229 753	22 607 646	21 675 688	
Výdavky štátneho rozpočtu spolu 	484 761 637	462 109 576	471 935 825	474 874 273	474 044 479	474 622 909	472 190 951	
Počet študentov (denní a externí) spolu	165 160	161 552	159 678	159 678	156 365	151 264	145 282	
Výdavky na študenta vysokej školy 	2 935	2 860	2 956	2 974	3 032	3 138	3 250	
medziročná zmena v %	5,04	-2,54	2,66	3,97	2,58	3,50	3,58	

Celkový počet študentov vysokých škôl v dennej a externej forme štúdia každoročne klesá, pričom výdavky na jedného študenta rastú. Medzi rokom 2010 a rokom 2013 ide o pokles 8 795 osôb a v rozmedzí rokov 2010 až 2015 sa odhaduje pokles o 19 878 osôb.  

V roku 2013 výdavky na jedného študenta vysokej školy rastú o 76 eur, čo predstavuje rast o 2,6 % oproti schválenému rozpočtu roku 2012, v porovnaní s rokom 2010 tento nárast je v absolútnom vyjadrení 97 eur, t. j. 3,3 %.

Veda a technika

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Výdavky na vedy a techniku celkom	261 284 966	318 448 363	584 249 487	471 559 747	549 949 021	459 785 661	409 269 453	
Veda a technika v MŠVVŠ SR zo štátneho rozpočtu (A až E) v tom:	123 996 124	152 248 849	154 995 921	192 200 889	193 526 298	189 595 698	189 595 698	
A.	Vysokoškolská  veda cez MŠVVŠ SR vrátane osobných výdavkov pedagogických zamestnancov na výskum	70 331 067	103 863 675	103 946 042	142 524 032	142 517 530	142 517 530	142 517 530	
B.	Agentúra na podporu výskumu a vývoja MŠVVŠ SR	31 038 568	19 443 863	20 386 180	23 486 180	26 663 731	23 663 731	23 663 731	
C.	Štátne programy MŠVVŠ SR	730 266	0	32 900	32 900	132 000	158 000	0	
D.	Členské príspevky medzinárod. organizác. v MŠVVŠ SR	3 344 677	10 221 236	10 223 118	8 463 118	9 096 718	8 463 118	8 463 118	
E.	Ostatné výdavky na vedu a techniku v MŠVVŠ SR z toho:	18 551 546	18 720 075	20 407 681	17 694 659	15 116 319	14 793 319	14 951 319	
 	                    1. CVTI príspevková organizácia	3 560 232	3 964 415	3 544 730	3 544 730	4 023 730	3 544 730	3 544 730	
 	                    2. APVV prevádzka	1 604 666	1 459 820	1 427 463	1 507 463	1 307 640	1 307 640	1 307 640	
 	                    3. Koordin. prierez. aktivít ŠVT politiky	10 106 377	10 129 438	12 305 544	9 512 522	6 637 005	6 811 005	6 969 005	
 	                    4. Výskum v ostatných štát. organizáciách	3 280 271	3 166 402	3 129 944	3 129 944	3 147 944	3 129 944	3 129 944	
Prostriedky  EÚ a spolufinancovanie  zo ŠR v MŠVVŠ SR	38 421 566	72 417 762	355 592 355	193 365 862	284 236 880	197 996 224	147 484 058	
Slovenská akadémia vied	74 855 327	71 937 654	55 802 171	71 698 555	55 676 290	55 676 290	55 676 290	
Rezortná veda 	24 011 949	21 844 098	17 859 040	14 294 441	16 509 553	16 517 449	16 513 407	

Verejné výdavky na vedu a techniku v roku 2013 sa rozpočtujú  vo výške 550 mil. eur, čo predstavuje pokles oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 5,87 % z dôvodu nižšej alokácie zdrojov EÚ vrátane spolufinancovania rozpísaných pre oblasť vedy a techniky.

Celkové výdavky štátneho rozpočtu poskytované MŠVVŠ SR na vedu a techniku medziročne rastú o 38,5 mil. eur, t. j. 24,9 %. Oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 dochádza k nárastu výdavkov z dôvodu posilnenia výdavkov rozpísaných v rámci verejných vysokých škôl práve na oblasť podpory vysokoškolskej vedy a techniky formou doktorandských štipendií.

Výdavky MŠVVŠ SR na vedu a techniku sú tvorené hlavne výdavkami na podporu vysokoškolskej vedy a techniky vrátane mzdových výdavkov pedagogických pracovníkov vysokých škôl, ktorých pracovnou náplňou je aj vedecká činnosť, ďalej zmenou rozpočtovania výdavkov na štipendiá pre doktorandov, ktoré rastú medziročne o 38,6 mil. eur, t. j. 37,1 %. 

Agentúra na podporu výskumu a vývoja predstavuje významnú položku výdavkov na vedu a techniku z MŠVVŠ SR. Jej výdavky rastú oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 6,28 mil. eur, čo predstavuje 30,8 %. 

Ďalším zdrojom financovania vedy a techniky z verejných zdrojov v kapitole MŠVVŠ SR sú aj finančné zdroje zo štrukturálnych fondov EÚ, ktoré sa navrhujú v sume 
284 mil. eur. Pokles týchto zdrojov oproti schválenému rozpočtu roku 2012 predstavuje 
20,1 %, čo vyplýva z nižšej alokácie zdrojov štrukturálnych fondov vrátane spolufinancovania zo štátneho rozpočtu rozpísanej pre túto oblasť. Efektívne čerpanie týchto výdavkov spočíva len na kvalitne vypracovaných projektoch predložených vedeckou obcou v súlade 
s OP Výskum a vývoj a OP Vzdelávanie. Okrem toho môžu slovenské subjekty čerpať na vedecké projekty zdroje aj zo 7. rámcového programu EÚ. 

Slovenská akadémia vied ako najvýznamnejší predstaviteľ základného výskumu v Slovenskej republike predstavuje druhú najväčšiu položku na celkovej sume výdavkov na základný výskum, a to 55,7 mil. eur na rok 2013. Pokles výdavkov SAV oproti roku 2012 je vo výške 126 tis. eur, t. j. 0,23 %. 

Financovanie vedy a techniky je realizované aj ďalšími rezortmi ako sú Ministerstvo zdravotníctva SR, Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR, Ministerstvo obrany SR, Úrad pre normalizáciu, metrológiu a skúšobníctvo SR atď. Výdavky na rezortnú vedu a techniku medziročne klesajú o 1,35 mil. eur.

Šport

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje štátneho rozpočtu	92 319 306	34 000 375	36 009 470	36 602 167	36 105 458	36 055 458	36 055 458	
Ministerstvo školstva, vedy, výskumu a športu SR	74 748 224	27 458 014	30 414 925	30 402 635	30 403 390	30 353 390	30 353 390	
Ministerstvo obrany SR	5 919 603	3 901 915	4 145 197	4 357 966	4 032 926	4 032 926	4 032 926	
Ministerstvo vnútra SR	3 280 223	2 640 446	1 449 348	1 841 566	1 669 142	1 669 142	1 669 142	
Úrad vlády SR 	8 371 256	0	0	0	0	0	0	

Celkové výdavky na podporu športu v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu  roku 2012 rastú o 96 tis. eur, t. j. o 0,27 %.

Výdavky na podporu športu poskytované MŠVVŠ SR sú v roku 2013 približne na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012. 

Výdavky na šport v porovnaní so skutočnosťou roku 2010 klesajú z dôvodu realizovanej rekonštrukcie Zimného štadióna Ondreja Nepelu v súvislosti s konaním Majstrovstiev sveta v ľadovom hokeji v roku 2011. Výdavky v roku 2010 na rekonštrukciu štadióna predstavovali objem 40,6 mil. eur. 

Na športovú reprezentáciu Slovenskej republiky sú okrem výdavkov rozpočtovaných v kapitole MŠVVŠ SR rozpočtované aj výdavky v kapitolách Ministerstvo obrany SR a Ministerstvo vnútra SR. Výdavky rozpočtované na šport v kapitole Ministerstvo obrany SR klesajú v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 2,71 % a v kapitole Ministerstvo vnútra SR majú rastúci trend v roku  2013 oproti schválenému rozpočtu roku  2012 o 15,2 %.

Administratíva a iné výdavky

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Administratíva spolu	27 119 156	22 405 230	24 164 435	25 683 536	24 750 566	25 308 053	25 312 726	
Tvorba a implementácia politík	23 466 998	18 735 399	20 188 287	22 053 411	20 366 551	20 131 438	20 136 111	
Hospodárska mobilizácia	1 338	173	5 886	5 886	5 297	5 297	5 297	
Podpora detí a mládeže	3 650 820	3 669 658	3 574 239	3 574 239	3 614 232	3 564 232	3 564 232	
Výdavky na koordináciu prierezových aktivít 	0	0	346 023	0	724 486	1 567 086	1 567 086	
MŠVVŠ SR protidrogová politika	0	0	50 000	50 000	40 000	40 000	40 000	

Na rok 2013 na administratívu a iné výdavky kapitoly sú vyčlenené finančné prostriedky v sume 24,8 mil. eur, čo je oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nárast 
o 586 tis. eur, t. j. o 2,43 %.
Na ďalšom náraste v roku 2013 sa podieľa zvýšenie výdavkov na Koordináciu prierezových aktivít, ktoré budú v roku 2013 súčasťou výdavkov financovania vedy a výskumu, a to o 378 tis. eur oproti schválenému rozpočtu roku 2012.

Výdavky na podporu  detí a mládeže rastú na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 40 tis. eur presunom výdavkov z regionálneho školstva.

V rámci programu Tvorba a implementácia politík sú rozpočtované výdavky pre tri rozpočtové organizácie vrátane úradu ministerstva a jednu príspevkovú organizáciu. Výdavky na rok 2013 zaznamenávajú nárast oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 178 tis. eur, 
t. j. 0,88 %.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Rozpočtové a príspevkové  organizácie spolu	23 466 998	18 735 399	20 188 287	22 053 411	20 366 551	20 131 438	20 136 111	
Príspevkové organizácie spolu z toho:	601 362	287 496	202 496	1 062 269	451 537	262 496	254 496	
Národný ústav celoživotného vzdelávania	601 362	287 496	202 496	1 062 269	451 537	262 496	254 496	
Rozpočtové organizácie spolu z toho:	22 865 636	18 447 903	19 985 791	20 991 142	19 915 014	19 868 942	19 881 615	
Ústav informácii a prognóz školstva	2 247 324	1 682 778	2 186 750	2 187 750	2 022 553	1 807 553	1 657 553	
Agentúra pre štrukturálne fondy	1 721 825	1 470 251	2 006 405	2 006 405	1 862 754	2 217 846	2 217 846	
Úrad MŠVVŠ SR	18 896 487	15 294 874	15 792 636	16 796 987	16 029 707	15 843 543	16 006 216	

Prostriedky EÚ a spolufinancovania

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Operačné programy spolu 	127 234 236	94 901 388	174 423 273	165 691 081	272 566 529	226 829 121	120 163 620	
OP Vzdelávanie z toho: 	41 533 605	34 296 195	124 458 385	111 558 600	162 279 517	134 807 283	85 393 029	
              Regionálne školstvo	18 560 935	15 451 769	8 269 598	12 039 962	23 513 374	22 489 389	17 026 262	
              Vysoké školy	3 420 980	3 480 807	5 995 220	7 539 795	7 482 371	13 654 535	15 528 685	
              Disponibilné zdroje pre ďalšie subjekty	19 551 690	15 363 619	110 193 567	91 978 843	131 283 772	98 663 359	52 838 082	
OP Výskum a vývoj z toho:	77 712 299	56 200 162	49 964 888	51 198 153	110 287 012	92 021 838	34 770 591	
              Vysoké školy	57 769 807	48 831 419	0	45 612 685	47 471 356	21 764 799	14 948 711	
              Disponibilné zdroje pre ďalšie subjekty	19 942 492	7 368 743	49 964 888	5 585 468	62 815 656	70 257 039	19 821 880	
OP Ľudské zdroje - aktívna politika trhu práce	149 702	0	0	0	0	0	0	
OP od iných kapitol	7 838 630	4 405 031	0	2 934 328	0	0	0	
*Výdavky OP Výskum a vývoj a OP Vzdelávanie konkrétne určené pre oblasť vedy a techniky sú uvádzané v rámci oblasti Veda a technika

V rámci výdavkov sú uvádzané zdroje OP Vzdelávanie, ktoré sú rozčlenené podľa  jednotlivých vyššie uvedených oblastí (regionálne školstvo, verejné vysoké školy). Obdobne je tomu aj pri zdrojoch OP Výskum a vývoj, okrem zdrojov priamo určených pre oblasť vedy a techniky, ktoré sú rozpísané priamo v tejto oblasti. Zároveň sa tu uvádzajú aj zdroje 
OP Ľudské zdroje určené pre aktívnu politiku trhu práce a zdroje z OP od iných rozpočtových kapitol.

Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR

v eurách 	2010S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	1 296 282 427	1 574 892 051	2 126 190 949	1 697 165 097	2 288 121 084	2 122 988 378	2 054 034 189	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
rozpočtové zdroje kapitoly 	594 106 241	1 219 014 017	1 203 637 710	1 106 342 110	1 238 207 803	1 215 607 834	1 409 976 364	
v tom: bežné výdavky  600	456 415 265	692 419 286	844 616 712	840 896 166	858 381 699	849 104 774	854 470 915	
              610 mzdy	18 835 887	21 966 325	22 822 385	24 627 408	21 726 082	21 729 692	21 744 297	
              620 odvody	6 673 719	7 996 120	7 944 795	8 686 608	7 563 434	7 564 540	7 569 585	
              630  tovary a služby                                                                     	55 667 818	76 431 901	160 960 310	158 119 349	184 661 625	185 063 788	185 907 523	
              640 bežné transfery	375 237 840	586 024 940	652 889 222	649 462 801	644 430 558	634 746 754	639 249 510	
              kapitálové výdavky 700	137 690 976	526 594 731	359 020 998	265 445 944	379 826 104	366 503 060	555 505 449	
zdroje EÚ vrátane spolufinancovania	193 685 115	341 556 948	922 553 239	589 546 399	1 049 913 281	907 380 544	644 057 825	
v tom: 1. program.  obdobie   EU	0	127 985	0	0	0	0	0	
             spolufinancovanie   zo ŠR	0	44 968	0	0	0	0	0	
             2. program.  obdobie EU	163 419 476	266 282 282	757 609 597	477 084 620	883 906 932	625 887 756	341 941 550	
             spolufinancovanie  zo ŠR	30 265 639	75 101 713	164 943 642	112 461 779	166 006 349	108 415 788	59 808 275	
             3. program.  obdobie EU	0	0	0	0	0	147 115 000	205 962 000	
             spolufinancovanie  zo ŠR	0	0	0	0	0	25 962 000	36 346 000	
presun z minulých rokov §8	508 491 071	14 321 087	0	1 276 588	0	0	0	
v tom: štátny rozpočet	270 673 566	14 319 694	0	0	0	0	0	
            EU prostriedky	201 500 755	1 184	0	0	0	0	0	
            spolufinancovanie  zo ŠR	36 316 750	209	0	0	0	0	0	

V kapitole Ministerstva dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR (ďalej len „MDVRR SR“) sa rozpočtujú na rok 2013 výdavky v celkovej sume 2,29 mld. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje zvýšenie o 7,62 %, 
t. j. o 162 mil. eur. Zvýšenie výdavkov kapitoly súvisí najmä so zvýšením prostriedkov EÚ, spolufinancovania zo štátneho rozpočtu a výdavkov štátneho rozpočtu určených na dofinancovanie projektov financovaných z prostriedkov EÚ.

Objem osobných výdavkov sa na rok 2013 rozpočtuje v sume 29,3 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 znamená pokles o 4,80 %, čo predstavuje 1,48 mil. eur.

Výdavky na tovary a služby v roku 2013 sa rozpočtujú v objeme  185 mil. eur
a v porovnaní  so  schváleným  rozpočtom  roku 2012 sú vyššie o 14,7 %, t. j. o 23,7 mil. eur.  Dôvodom zvýšenia je rozpočtovanie vyšších výdavkov na platbu za dostupnosť PPP projektov o 29,9 mil. eur. Po vylúčení výdavkov na platbu za dostupnosť PPP projektov sú výdavky nižšie o 6,22 mil. eur, t. j. o 10,3 %. 

Bežné transfery sa na rok 2013 rozpočtujú vo výške 644 mil. eur, v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú nižšie o 1,30 %, t. j. o 8,46 mil. eur. Hlavným dôvodom poklesu výdavkov je zníženie výdavkov na zmluvy o prevádzkovaní železničnej infraštruktúry so ŽSR.

Kapitálové výdavky v roku 2013 v sume 380  mil. eur v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú vyššie o 5,79 %, t. j. o 20,8 mil. eur.  Zvýšenie výdavkov je z dôvodu zvýšenia výdavkov na Operačný program Doprava (ďalej len „OPD“) nevyhnutných k zabezpečeniu plynulého čerpania EÚ prostriedkov a zvýšenia výdavkov na dotácie obciam na obstaranie náhradných nájomných bytov za reštituované byty. 

Výdavky MDVRR SR sú smerované do nasledovných oblastí.

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	1 296 282 426	1 574 892 051	2 126 190 949	1 697 165 097	2 288 121 084	2 122 988 378	2 054 034 189	
Cestná a žel. infraštruktúra	1 240 691 015	1 328 061 366	1 871 728 698	1 447 043 164	2 035 903 675	1 891 864 662	1 803 331 503	
Letecká doprava 	6 435 032	8 657 952	10 250 400	10 250 400	6 000 000	1 000 000	1 000 000	
Podpora bývania 	4 040 994	157 949 288	157 404 000	154 493 320	164 454 000	147 954 000	158 404 000	
OP Tech. pomoc	0	10 181 204	13 219 557	11 485 841	16 779 790	15 785 164	24 894 523	
Cestovný ruch	118 480	5 120 273	7 162 978	7 042 978	9 399 684	11 215 880	11 215 880	
Ostatné činnosti	44 996 905	64 921 968	66 425 316	66 849 394	55 583 935	55 168 672	55 188 283	

Cestná a železničná infraštruktúra

Na cestnú a železničnú infraštruktúru spolu s vlastnými zdrojmi Národnej diaľničnej spoločnosti (ďalej len „NDS“) na investície a údržbu je na rok 2013 k dispozícii 
2,09 mld. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje zvýšenie o 4,47 %, t. j. o 89,3 mil. eur. Na tomto náraste sa podieľajú zdroje EÚ, spolufinancovania a prostriedky štátneho rozpočtu.  
	
v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Prostriedky ŠR	809 188 397	996 684 229	962 395 016	868 982 606	1 002 770 184	1 000 269 282	1 184 168 201	
Prostriedky EÚ	364 920 230	258 723 917	746 810 421	467 708 337	870 060 291	760 110 961	527 529 544	
Spolufinancovanie	66 582 388	72 653 220	162 523 261	110 352 221	163 073 200	131 484 419	91 633 758	
Spolu 	1 240 691 015	1 328 061 366	1 871 728 698	1 447 043 164	2 035 903 675	1 891 864 662	1 803 331 503	
Prostriedky EÚ TEN-T mimoroz.	1 267 358	591 293	2 227 480	1 503 283	2 224 545	600 000	600 000	
Vlastné zdroje NDS  na cest. inf.	14 096 000	24 714 573	125 785 211	58 220 070	50 961 219	41 374 401	48 006 939	
Celkom zdroje	1 256 054 373	1 353 367 232	1 999 741 389	1 506 766 517	2 089 089 439	1 933 839 063	1 851 938 442	

V štátnom rozpočte doposiaľ nebolo na cestnú a železničnú infraštruktúru rozpočtovaných toľko finančných prostriedkov ako na rok 2013. 

V kapitole MDVRR SR sú rozpočtované výdavky v sume 2,04 mld. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje nárast o 8,77 %, 
t. j. 164 mil. eur. 

Výdavky zo zdrojov EÚ v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú vyššie o 16,5 %, t. j. o 123 mil. eur a zo spolufinancovania sú vyššie o 0,34 %, t.j. o 550 tis. eur.

Z prostriedkov štátneho rozpočtu sú rozpočtované výdavky v sume 1,00 mld. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje zvýšenie o 4,20 %, 
t. j. o 40,4 mil. eur.

Ďalším zdrojom sú mimorozpočtové prostriedky EÚ na TEN-T projekty vo výške 2,22 mil. eur.

Z vlastných zdrojov NDS určených na výstavbu, údržbu a opravy diaľnic a rýchlostných ciest sa v roku 2013 predpokladá čerpať čiastka 51,0 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje pokles o 74,8 mil. eur, t. j. o 59,5 % v nadväznosti na zámer čerpania úverov, ktoré sa predpokladali na rok 2012.

Operačný program Doprava

OPD investície spolu, v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
NDS výstavba 	258 474 378	82 894 351	439 577 096	151 669 000	628 297 107	653 219 719	759 292 133	
Prostriedky EÚ	180 214 494	50 462 539	259 000 850	91 929 000	373 333 000	250 538 113	167 924 779	
Spolufinancovanie ŠR 	32 563 723	8 927 536	47 059 515	16 227 000	65 881 000	44 224 667	29 624 000	
ŠR mimo spolufinancovania 	45 696 161	23 504 276	133 516 731	43 513 000	189 083 107	108 456 939	211 743 354	
Prostriedky EÚ III. PO	0	0	0	0	0	147 115 000	205 962 000	
Spolufinancovanie ŠR  III.PO	0	0	0	0	0	25 962 000	36 346 000	
ŠR mimo spolufinancovania - MSF+NN OPD 	0	0	0	0	0	76 923 000	107 692 000	
SSC výstavba	23 462 396	44 666 722	206 251 800	144 331 000	200 184 553	61 009 212	16 893 120	
Prostriedky EÚ	14 704 038	28 492 096	166 890 904	116 354 000	166 183 000	48 491 828	10 905 000	
Spolufinancovanie ŠR 	2 594 830	5 028 017	29 451 336	20 586 000	29 378 000	8 453 264	1 924 000	
ŠR mimo spolufinancovania  	6 163 528	11 146 609	9 909 560	7 391 000	4 623 553	4 064 120	4 064 120	
ŽSR výstavba	199 806 382	232 068 879	364 775 495	286 264 148	447 615 436	468 431 640	319 570 331	
Prostriedky EÚ	157 806 537	142 316 841	276 743 341	218 884 417	310 303 443	307 058 920	137 637 261	
Spolufinancovanie ŠR 	27 844 851	25 114 737	48 837 084	38 788 281	54 608 352	51 625 588	22 839 669	
ŠR mimo spolufinancovania  	14 154 994	64 637 301	39 195 070	28 591 450	82 703 641	109 747 132	159 093 401	
ŽSSK investície 	3 465 320	65 507 496	71 350 652	67 020 460	23 396 696	0	0	
Prostriedky EÚ 	1 732 660	32 753 748	35 675 326	33 510 230	11 698 348	0	0	
Spolufinancovanie ŠR (50%) 	1 732 660	32 753 748	35 675 326	33 510 230	11 698 348	0	0	
Technická pomoc spolu 	12 308 825	5 527 875	10 000 000	8 271 400	10 050 000	8 126 000	6 000 593	
Prostriedky EÚ	10 462 501	4 698 693	8 500 000	7 030 690	8 542 500	6 907 100	5 100 504	
Spolufinancovanie ŠR 	1 846 324	829 182	1 500 000	1 240 710	1 507 500	1 218 900	900 089	
OPD investície spolu	497 517 301	430 665 323	1 091 955 043	657 556 008	1 309 543 792	1 190 786 571	1 101 756 177	
Prostriedky EÚ	364 920 230	258 723 917	746 810 421	467 708 337	870 060 291	760 110 961	527 529 544	
Spolufinancovanie ŠR 	66 582 388	72 653 220	162 523 261	110 352 221	163 073 200	131 484 419	91 633 758	
ŠR mimo spolufinancovania  	66 014 683	99 288 186	182 621 361	79 495 450	276 410 301	299 191 191	482 592 875	

Na OPD sa v roku 2013 rozpočtujú výdavky v sume 1,31 mld. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje zvýšenie o 19,9 %, t. j. o 218 mil. eur z dôvodu nárastu výdavkov zo zdrojov EÚ a spolufinancovania a prostriedkov štátneho rozpočtu nevyhnutných k zabezpečeniu plynulého čerpania EÚ prostriedkov. 

TEN-T projekty Železníc Slovenskej republiky

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	 2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu	2 534 716	11 146 015	16 814 960	22 909 383	16 809 090	8 920 000	8 920 000	
Prostriedky EÚ TEN-T (mimorozpočtové)	1 267 358	591 293	2 227 480	1 503 283	2 224 545	600 000	600 000	
ŠR na spolufinancovanie k TEN-T (50 %) 	1 267 358	336 800	2 227 480	1 206 100	2 224 545	600 000	600 000	
Štátna dotácia mimo spolufin. TEN-T 	0	10 217 922	12 360 000	20 200 000	12 360 000	7 720 000	7 720 000	

Na TEN-T projekty Železníc Slovenskej republiky (ďalej len „ŽSR“) sa rozpočtujú výdavky v sume 16,8 mil. eur. Výška rozpočtovaných výdavkov je na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012. Výdavkami na TEN-T projekty sa realizuje príprava projektov železničnej infraštruktúry financovaných zo zdrojov EÚ ako sú štúdie a predprojektová dokumentácia. 

Investície NDS a Slovenskej správy ciest mimo OPD

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	 2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu	277 335 407	125 446 446	166 514 211	110 292 753	64 981 545	43 059 464	46 252 670	
NDS výdavky zo ŠR mimo OPD 	222 402 920	64 170 457	41 400 000	41 400 000	41 400 000	31 400 000	31 400 000	
SSC výdavky zo ŠR mimo OPD	33 635 404	52 673 603	39 000 000	40 349 036	5 453 769	5 853 775	5 853 765	
ŽSSK výdavky zo ŠR*	12 757 083	0	0	0	0	0	                    0 	
Zdroje ŠR	268 795 407	116 844 060	80 400 000	81 749 036	46 853 769	37 253 775	37 253 765	
NDS investície z vlastných zdrojov 	8 540 000	8 602 386	86 114 211	28 543 717	18 127 776	5 805 689	8 998 905	
*Výdavky na rekonštrukciu, modernizáciu a nákup nových koľajových vozidiel

Na investície realizované NDS a Slovenskou správou ciest (ďalej len „SSC“) mimo OPD vrátane vlastných zdrojov NDS sú k dispozícii výdavky v sume 65,0 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje pokles o 61,0 %, t. j.
o 102 mil. eur. 

Na samotné investície realizované NDS a SSC zo štátneho rozpočtu sa rozpočtujú výdavky v sume 46,9 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje pokles o 41,7 %, t. j. o 33,5 mil. eur z dôvodu, že v roku 2012 boli v týchto výdavkoch rozpočtované aj výdavky na dostavbu rozostavaných stavieb zazmluvnených pred rokom 2011.

Prostriedky na investície z vlastných zdrojov NDS sú v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 nižšie o 79,0 %, čo predstavuje sumu 68,0 mil. eur z dôvodu nerealizovania čerpania úverov, ktoré sa predpokladali na rok 2012 v sume 74,5 mil. eur. 

Údržba a opravy ciest a diaľnic

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	 2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
NDS a SSC opravy a údržba spolu 	88 007 611	105 867 267	109 315 942	103 117 295	101 790 616	105 025 879	108 465 211	
NDS - opravy a údržba zo ŠR	42 029 003	28 815 753	28 334 000	28 334 000	28 500 000	29 000 000	29 000 000	
SSC - opravy a údržba a prev. výd. SSC  zo ŠR	40 422 608	60 939 327	41 310 942	45 106 942	40 457 173	40 457 167	40 457 177	
Zdroje ŠR 	82 451 611	89 755 080	69 644 942	73 440 942	68 957 173	69 457 167	69 457 177	
NDS - opravy a údržba z vlastných zdrojov 	5 556 000	16 112 187	39 671 000	29 676 353	32 833 443	35 568 712	39 008 034	

Na údržbu a opravy ciest a diaľnic vrátane vlastných zdrojov NDS sú k dispozícii výdavky vo výške  102 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje zníženie o 6,88 %, t. j. o 7,53 mil. eur, z toho výdavky štátneho rozpočtu sú nižšie o 0,99 %, t. j. o 688 tis. eur. 

Zmluva so ŽSR a zmluvy o dopravných službách vo verejnom záujme pre železničnú osobnú dopravu

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	 2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu	336 918 007	404 497 743	475 000 000	475 000 000	465 000 000	455 000 000	455 000 000	
ŽSR - zmluva o prevádz. želez. inf.	164 309 899	199 498 108	270 000 000	270 000 000	260 000 000	250 000 000	250 000 000	
Zmluvy o dopr. služ. vo ver. záujme  	172 608 108	204 999 635	205 000 000	205 000 000	205 000 000	205 000 000	205 000 000	

Na zabezpečenie zmluvy o prevádzkovaní železničnej infraštruktúry so ŽSR a zmlúv o dopravných službách vo verejnom záujme pre železničnú osobnú dopravu sú rozpočtované výdavky v sume 465 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje zníženie o 2,11%, t. j. o 10,0 mil. eur. Z uvedenej čiastky sú pre ŽSR na zmluvu o prevádzkovaní železničnej infraštruktúry rozpočtované výdavky v sume 260 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje pokles o 10,0 mil. eur, a na zmluvy o dopravných službách vo verejnom záujme pre železničnú osobnú dopravu sú rozpočtované výdavky v sume  205 mil. eur, čo je na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012. Uvedenými výdavkami sa zabezpečuje stabilizácia v železničnej doprave.

Výstavba nadradenej cestnej siete a platba za dostupnosť

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu	53 741 331	275 744 438	140 141 233	137 891 078	130 964 396	131 047 149	131 544 384	
Platba za dostupnosť 	0	0	100 641 233	96 315 497	130 564 396	131 047 149	131 544 384	
DPH	0	173 639 298	38 000 000	38 000 000	0	0	0 	
Príprava a ukonč. PPP projektov	53 741 331	102 105 140	1 500 000	3 575 581	400 000	0	0 	

V roku 2013 sa rozpočtujú výdavky na platbu za dostupnosť pre 2. balík PPP  projektu cesty R1 v sume 131 mil. eur a na prípravu a ukončenie  PPP projektov 400 tis. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú výdavky na realizáciu PPP projektov aj napriek zvýšeniu výdavkov na platbu za dostupnosť nižšie o 6,55 %, t. j. o 9,18 mil. eur, z dôvodu zníženia výdavkov na prípravu PPP projektov a nerozpočtovania výdavkov na úhradu DPH, ktoré boli potrebné len pre roky 2011 a 2012. 

V roku 2012 sa dokončil PPP projekt cesty R1 a od roku 2013 sa rozpočtujú výdavky na platbu za dostupnosť v plnej výške. 

Hospodárenie NDS

Finančný plán NDS je zostavený na predpoklade klesajúcej úrovne jej zadlženia. Zadlženosť NDS na konci roku 2015 v sume 260 mil. eur bude dosahovať 58,3 % z úrovne roku 2010, t. j. 446 mil. eur. Druhým predpokladom je presun časti splátok za výstavbu systému elektronického mýta z  rokov 2012 a 2013 na ďalšie roky.

NDS vlastné zdroje a ich použitie, v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Celkové vlastné zdroje - bez transferu zo ŠR	192 322 000	208 134 944	313 288 000	209 547 150	215 475 469	219 245 179	225 255 568	
z toho: diaľničné nálepky	33 865 000	46 246 397	49 271 000	49 271 250	51 734 813	54 321 553	57 037 631	
             mýto	140 946 000	153 947 419	182 800 000	154 675 205	158 047 621	159 138 916	162 285 029	
             investičné úvery	0	0	0	0	0	0	0	
             iné vlastné zdroje 	17 511 000	7 941 128	6 717 000	5 600 695	5 693 035	5 784 710	5 932 908	
             financovanie cez nové úvery	0	0	74 500 000	0	0	0	0	
Celkové použ. zdrojov - bez transferu zo ŠR	192 322 189	196 791 541	313 288 000	209 547 140	215 475 469	219 245 179	225 255 568	
z toho: investície do príp. a výstavby  D a RC 	8 540 000	8 602 386	86 114 211	28 543 717	18 127 776	5 805 689	8 998 905	
             opravy a údržba D a RC 	5 556 000	16 112 187	39 671 000	29 676 353	32 833 443	35 568 712	39 008 034	
             náklady na ETC (mýto)	106 877 000	102 580 829	89 433 451	70 259 803	80 358 852	93 961 249	94 321 555	
             diaľ. nál. – prov. z predaja, nákl. na výr.	2 031 889	2 924 084	3 213 174	3 157 995	3 360 988	3 529 037	3 705 489	
             ostatné režijné náklady 	21 008 111	18 227 708	26 000 000	27 259 791	26 094 523	27 089 941	28 146 424	
             úroky	11 132 000	11 167 158	20 386 975	13 472 481	17 522 887	16 113 551	13 898 161	
             splátka istiny úverov	37 177 189	37 177 189	48 469 189	37 177 000	37 177 000	37 177 000	37 177 000	
Celkový objem cudzích  zdrojov NDS 	446 126 270	408 949 080	446 271 892	371 772 000	334 595 000	297 418 000	260 241 000	

Vlastné zdroje NDS sa v roku 2013 predpokladajú v sume 215 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje pokles o 31,2 %, t. j. o 97,8 mil. eur, nakoľko sa v roku 2012 predpokladalo čerpanie investičných úverov v sume 74,5 mil. eur a očakávali sa vyššie príjmy z mýta z dôvodu rozšírenia siete spoplatnených ciest. Rozpočtované príjmy tvoria príjmy z diaľničných nálepiek, mýta, nájmov a výnosov za služby.

Uvedené zdroje sa použijú na investície do prípravy a výstavby diaľnic a rýchlostných ciest, na ich údržbu a opravy, na úhradu nákladov za mýto, náklady súvisiace s výrobou a predajom diaľničných nálepiek, na splátky investičného úveru a na ostatné režijné náklady.

Letecká doprava

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2011 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu	6 435 032	8 657 952	10 250 400	10 250 400	6 000 000	1 000 000	1 000 000	
Zdroje ŠR 	6 435 032	8 657 952	10 250 400	10 250 400	6 000 000	1 000 000	1 000 000	

V oblasti leteckej dopravy sú výdavky v roku 2013 rozpočtované vo výške 6,00 mil. eur a sú smerované najmä na poskytovanie služieb súvisiacich s odbavovaním letov oslobodených od odplát. Výdavky roku 2013 sú v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 nižšie o 41,5 %, t, j. 4,25 mil. eur. Dôvodom poklesu týchto výdavkov  je jednorazový presun kapitálových prostriedkov do tejto oblasti, ktorý MDVRR SR realizovalo pri schvaľovaní rozpočtu na rok 2012 v rámci stanoveného limitu výdavkov kapitoly. 

Podpora rozvoja bývania

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu dotácie 	105 438 073	103 045 288	102 500 000	99 589 320	109 550 000	93 050 000	103 500 000	
Výst. a obn. byt. fondu (dotácie) 	40 356 180	34 532 130	25 000 000	25 484 800	25 000 000	0	0	
Náhradné nájomné byty	0	0	7 000 000	7 000 000	13 550 000	19 050 000	25 500 000	
Štát. prémia v staveb. sporení 	41 614 051	43 156 131	43 000 000	39 604 520	40 000 000	39 000 000	38 000 000	
Bonifikácia k hypotek. úverom 	23 467 842	25 357 027	27 500 000	27 500 000	31 000 000	35 000 000	40 000 000	
Poznámka: Výdavky boli do roku 2011 rozpočtované v kapitole MVRR SR

Na podporu rozvoja bývania prostredníctvom poskytovania dotácií sa v roku 2013 rozpočtujú výdavky zo štátneho rozpočtu v sume 110 mil. eur. Výdavky sú v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 vyššie o 6,88 %, t. j. o 7,05 mil. eur. Výdavky rastú najmä z dôvodu zvýšenia prostriedkov určených na náhradné nájomné byty na sumu 13,6 mil. eur
v nadväznosti na zákon č. 260/2011 Z. z. o ukončení a spôsobe usporiadania niektorých nájomných vzťahov k bytom  určených na dotácie obciam na obstaranie náhradných nájomných bytov za reštituované byty. Na  výstavbu a obnovu bytového fondu je určených  25,0 mil. eur. Okrem toho sa v rámci podpory rozvoja bývania rozpočtujú výdavky na štátnu prémiu k stavebnému sporeniu vo výške 40,0 mil. eur a na štátny príspevok k hypotekárnym úverom v čiastke 31,0 mil. eur. 

Z čiastky 31,0 mil. eur na štátny príspevok k hypotekárnym úverom je rozpočtovaných 23,0 mil. eur na príspevok pre mladých, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje zvýšenie o 7,50 mil. eur a na ostatné príspevky k hypotekárnym úverom je rozpočtovaných 8,00 mil. eur.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje ŠFRB	152 011 692	160 896 305	157 166 055	162 621 417	176 701 868	164 589 583	164 006 298	
Transfer zo ŠR	54 904 000	54 904 000	54 904 000	54 904 000	66 433 000	54 904 000	54 904 000	
Vlastné príjmy	97 107 692	105 992 305	102 262 055	107 717 417	110 268 868	109 685 583	109 102 298	
Poznámka: Výdavky boli do roku 2011 rozpočtované v kapitole MVRR SR

Významnú úlohu v podpore rozvoja bývania má ŠFRB, ktorého celkové zdroje v roku 2013 predstavujú čiastku 177 mil. eur, čo je nárast o 12,4 %, t. j. o 19,5 mil. eur   v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012. Príjmy zo štátneho rozpočtu  sú v sume 66,4 mil. eur, ktoré tvorí  transfer z kapitoly MDVRR SR v sume 54,9 mil. eur z prostriedkov štátneho rozpočtu a  transfer z  kapitoly MPRV SR v sume 11,5 mil. eur zo zdrojov EÚ a spolufinancovania na realizáciu pilotného prístupu podpory infraštruktúry bývania zo štrukturálnych fondov. Vlastné príjmy fondu  (najmä príjmy zo splácania poskytnutých úverov a z úrokov) predstavujú 110 mil. eur.

Podpora cestovného ruchu

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu zdroje	0	5 120 273	7 162 978	7 042 978	9 399 684	11 215 880	11 215 880	
SACR a administrácia 	0	5 120 273	3 662 978	3 542 976	3 042 978	3 042 978	3 042 978	
Dotácie na podporu cestovného ruchu   	0	0	3 500 000	3 500 000	6 356 706	8 172 902	8 172 902	
Poznámka: Výdavky boli do roku 2011 rozpočtované v kapitole MH SR

Výdavky na podporu cestovného ruchu sa na rok 2013 rozpočtujú v sume 9,40 mil. eur a sú určené pre Slovenskú agentúru pre cestovný ruch a na dotácie na podporu cestovného ruchu pre oblastné a krajské organizácie. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 ide o zvýšenie o 31,2 %, t. j. o 2,24 mil. eur. 

Operačný program Technická pomoc

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
OP Technická pomoc	5 614 548	10 181 204	13 219 557	11 485 841	16 779 790	15 785 164	24 894 523	
Prostriedky EÚ	4 435 581	7 687 534	10 799 176	9 376 283	13 846 641	12 891 795	20 374 006	
Spolufinancovanie ŠR 	1 178 967	2 493 670	2 420 381	2 109 558	2 933 149	2 893 369	4 520 517	
Poznámka: Výdavky boli do roku 2011 rozpočtované v kapitole MVRR SR

Na OP technická pomoc  sú rozpočtované výdavky vo výške 16,8 mil. eur zo zdrojov EÚ a spolufinancovania a v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú vyššie 
o 26,9 %, čo predstavuje 3,56 mil. eur. Tieto finančné prostriedky predstavujú zdroje na technickú pomoc pre všetky rozpočtové kapitoly disponujúce prostriedkami zo štrukturálnych fondov. Sú smerované do oblastí monitorovania, pracovných a koordinačných skupín, výborov a komisií, posilnenia administratívnych kapacít a na podporu riadenia pomoci, informačných systémov pre oblasť riadenia a implementácie regionálnej politiky SR, finančného riadenia, kontroly a auditu, podpory zavádzania inovatívnych nástrojov. 

Administratíva

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu ostatné činnosti	44 996 180	64 921 968	66 425 316	66 849 394	55 583 635	55 168 672	55 188 283	
Tvorba a implementácia politík	41 577 219	61 274 654	62 441 129	62 566 237	52 118 883	52 026 456	51 876 067	
Civilné a núdzové plánovanie 	15 079	13 416	22 272	22 272	20 045	20 045	20 045	
Podpora obrany	1 303 557	1 321 631	1 327 756	1 327 756	1 002 091	679 256	849 256	
Hospodárska mobilizácia 	1 520 469	1 705 784	1 827 800	1 827 800	1 645 020	1 645 020	1 645 020	
Ľudské zdroje	0	0	0	0	0	0	0	
Príspevky SR do MO	580 581	606 483	582 055	582 055	582 055	582 055	582 055	
Vodná doprava	0	0	223 304	522 274	214 941	214 940	214 940	
Protidrogová politika	0	0	1 000	1 000	900	900	900	

Výdavky na ostatné činnosti sa v roku 2013 navrhujú v sume 55,6 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú nižšie  o 16,3 %, t. j. o 10,8 mil. eur. Dôvodom poklesu výdavkov okrem premietnutia zníženia výdavkov na mzdy, poistné a tovary a služby je aj zníženie kapitálových výdavkov o 62,7 %, čo predstavuje 3,86 mil. eur na tvorbe a implementácii politík a na podpore obrany.

Na podprogramy, ktoré rozpočtová kapitola rieši ako účastník medzirezortného programu sa rozpočtujú výdavky v sume 3,25 mil. eur. Uvedené výdavky sú určené pre podprogramy Civilné núdzové plánovanie, Dopravná a telekomunikačná podpora, Hospodárska mobilizácia, Príspevky SR do medzinárodných organizácií a Protidrogová politika.

Tvorba a implementácia politík

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Tvorba a implementácia politík spolu	41 577 219	61 274 654	62 441 129	62 566 237	52 118 883	52 026 456	51 876 067	
Ústredný orgán MDVRR SR	18 554 688	23 987 016	25 711 202	26 494 778	22 399 984	22 207 571	22 057 161	
Úrad pre reguláciu železničnej dopravy	1 552 504	1 460 425	1 504 418	1 558 756	1 428 219	1 428 217	1 428 220	
Telekomunikačný úrad SR	5 141 020	4 466 906	4 925 714	4 925 714	4 029 999	4 029 997	4 030 002	
Letecký úrad	3 447 294	2 535 342	2 394 661	2 594 661	2 282 844	2 282 843	2 282 846	
Poštový regulačný úrad	716 333	443 447	740 591	740 591	692 954	692 953	692 955	
Štátna plavebná správa	1 690 291	1 729 921	1 482 839	1 545 329	1 398 037	1 398 035	1 398 036	
Úrad verejného zdravotníctva MDVRR SR	1 008 756	936 696	1 032 351	1 032 351	929 019	929 020	929 020	
KÚ v cestnej doprave	6 869 727	6 349 706	6 057 711	5 824 147	5 799 866	5 799 864	5 799 871	
KÚ v stavebníctve	236 271	3 400 174	4 119 347	3 656 528	3 449 426	3 449 422	3 449 422	
Slovenská stavebná inšpekcia	135 143	551 488	546 005	557 899	526 670	526 669	526 669	
PO URBION	33 431	189 775	180 532	180 532	162 532	162 532	162 532	
Prenes. výkon ŠS  v cest. doprave a staveb.	1 451 208	6 490 743	6 492 665	6 503 664	6 503 665	6 503 665	6 503 665	
Zavádzanie digitálneho vysielania v SR	0	6 801 675	810 445	298 745	0	0	0	
Poradenské služby	0	0	4 050 000	4 050 000	0	0	0	
Podpora integrov. siete reg.rozvoj. agentúr	161 785	826 180	832 634	842 634	832 634	832 634	832 634	
Podpora na projekty Euroregiónov	0	275 826	277 544	277 544	277 544	277 544	277 544	
Program podpory územ. rozvoja obcí a miest	0	364 268	180 000	473 983	180 000	180 000	180 000	
Veda a výskum	578 768	465 066	1 102 470	1 008 381	1 225 490	1 325 490	1 325 490	

Výdavky na tvorbu a implementáciu politík sú určené na zabezpečenie financovania úloh samotného úradu MDVRR SR, pre organizácie ministerstva dopravy a tiež na prenesený výkon štátnej správy. Výdavky v roku 2013 v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú nižšie o 16,5 %, čo predstavuje zníženie o 10,3 mil. eur. Dôvodom poklesu predmetných výdavkov je okrem premietnutia zníženia výdavkov na mzdy, poistné a tovary a služby, aj zníženie kapitálových výdavkov  o 73,5 %, čo predstavuje 3,59 mil. eur. Kapitálové výdavky boli v roku 2013 znížené na ústrednom orgáne o 2,62 mil. eur a neboli rozpočtované Úradu pre reguláciu železničnej dopravy, Telekomunikačnému úradu SR, Leteckému úradu, Poštovému regulačnému úradu, Štátnej plavebnej správe a krajským cestným úradom.

Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny SR 
 
Celkové výdavky kapitoly Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny SR (ďalej len „MPSVR SR“) sa na rok 2013 navrhujú v sume 2,17 mld. eur, čo oproti úrovni schváleného rozpočtu na rok 2012 predstavuje nárast o 8,77 %, v absolútnom vyjadrení o sumu 
175 mil. eur.  

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	2 023 666 951	2 023 061 258	1 997 633 755	2 110 898 766	2 172 870 025	2 014 647 898	2 030 471 586	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
rozpočtové zdroje kapitoly (111 +11H) 	1 863 096 416	1 841 364 984	1 828 641 577	1 886 751 742	1 885 793 295	1 915 362 409	1 957 397 899	
  v tom: bežné výdavky 600	1 858 806 760	1 838 847 891	1 825 648 107	1 883 758 272	1 882 799 825	1 912 368 939	1 954 404 429	
                                 610 mzdy	105 087 038	97 620 725	96 265 864	96 157 089	103 088 861	105 456 785	105 468 786	
                                 620 odvody	36 462 744	34 546 790	33 643 524	33 632 258	36 025 265	36 852 840	36 857 036	
                                 630 tovary a služby	56 350 069	54 186 087	54 637 256	53 621 603	55 162 876	56 498 287	57 235 641	
                                 640 bežné transfery	1 660 906 909	1 652 494 289	1 641 101 463	1 700 347 323	1 688 522 823	1 713 561 027	1 754 842 966	
                   kapitálové výdavky 700	4 289 656	2 517 093	2 993 470	2 993 470	2 993 470	2 993 470	2 993 470	
zdroje EÚ vrátane spolufinancovania: 	102 628 559	156 326 932	168 992 178	206 621 891	287 076 730	99 285 489	73 073 687	
                EÚ prostriedky	89 797 505	132 000 509	143 560 353	173 675 507	244 160 511	84 528 426	62 224 792	
                spolufinancovanie zo ŠR	12 831 054	24 326 423	25 431 825	32 946 384	42 916 219	14 757 063	10 848 895	
presun z minulých rokov § 8	57 941 976	25 369 342	0	17 525 133	0	0	0	
    z toho: štátny rozpočet	1 099 223	661 541	0	1 721 756	0	0	0	
                EÚ prostriedky	45 875 411	21 159 578	0	13 355 385	0	0	0	
                spolufinancovanie zo ŠR	10 967 342	3 548 223	0	2 447 992	0	0	0	

EÚ zdroje vrátane spolufinancovania medziročne rastú o 118 mil. eur, t. j. o 69,9 %, z toho EÚ zdroje o 70,1 % a spolufinancovanie o 68,8 %.
 
Rozpočtové zdroje kapitoly v porovnaní so schváleným rozpočtom 2012 rastú 
o 57,2 mil. eur, t. j. o 3,13 %, pričom celý rast je premietnutý v bežných výdavkoch. 

Osobné výdavky medziročne rastú o 9,20 mil. eur, t. j. o 7,09 %.  

Tovary a služby sa rozpočtujú v sume o 526 tis. eur vyššej v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012, nárast predstavuje 0,96 %. 

V bežných transferoch je medziročný nárast o 47,4 mil. eur, čo predstavuje nárast o 2,89 % oproti úrovni schváleného rozpočtu na rok 2012 v dôsledku vyšších rozpočtovaných výdavkov na sociálnu inklúziu o 2,43 % oproti roku 2012. 

Kapitálové výdavky sa rozpočtujú na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012. 

	Výdavky kapitoly MPSVR SR sú smerované do nasledovných oblastí:	

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	2 023 666 951	2 023 061 258	1 997 633 755	2 111 269 796	2 172 870 025	2 014 647 898	2 030 471 586	
Sociálna inklúzia	1 636 553 729	1 659 111 373	1 717 637 107	1 738 032 050	1 765 548 960	1 809 369 177	1 866 674 717	
Politika zamestnanosti	235 521 489	215 705 963	144 371 882	231 997 300	264 973 110	60 827 669	18 810 596	
Inštitucionálna podpora 	151 591 733	148 243 922	135 624 766	141 240 446	142 347 955	144 451 052	144 986 273	

Sociálna inklúzia

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Sociálna inklúzia zdroje spolu	1 636 553 729	1 659 111 373	1 717 637 107	1 738 032 050	1 765 548 960	1 809 369 177	1 866 674 717	
EÚ zdroje + spolufinancovanie	4 899 929	12 055 156	33 369 014	33 369 014	39 321 183	44 429 169	59 887 904	
prevod z minulých rokov (zdroj 13)	12 891 020	2 680 798	0	2 117 781	0	0	0	
Sociálna inklúzia (zdroj 111), v tom:	1 618 762 781	1 644 375 419	1 684 268 093	1 702 545 255	1 726 227 777	1 764 940 008	1 806 786 813	
pomoc v hmotnej núdzi	300 888 171	294 520 320	301 994 504	301 994 504	299 919 845	298 774 422	295 777 170	
podpora rodiny 	703 966 700	716 916 948	728 291 978	708 291 978	728 079 357	746 316 903	768 264 649	
poistné platené štátom	221 083 980	237 167 695	240 814 585	240 814 585	262 030 392	269 871 420	280 480 512	
kompenzácia sociálnych dôsledkov ŤZP	207 062 411	210 924 473	222 737 289	222 737 289	236 589 800	245 933 800	253 284 701	
iniciatívy v oblasti sociálnej inklúzie	5 057 869	3 242 152	4 077 495	4 077 495	3 263 706	4 054 726	4 282 842	
starostlivosť o ohrozené deti	72 373 496	73 425 833	75 921 725	75 921 725	81 624 067	82 473 042	83 724 858	
nesystémové dávky sociálneho poistenia	43 488 266	44 800 000	45 430 517	45 430 517	49 720 610	52 515 695	55 972 081	
vianočný príspevok	64 841 888	63 378 000	65 000 000	65 000 000	65 000 000	65 000 000	65 000 000	
podpora sociálnych služieb	0	0	0	38 277 162	0	0	0	
 
V roku 2012 sa v rámci výdavkov na sociálnu inklúziu budú financovať všetky uplatňované dávky, príspevky v hmotnej núdzi a dotačné programy pre deti z nízkopríjmových skupín, dávky na podporu rodiny (prídavok na dieťa, rodičovský príspevok), peňažné príspevky na kompenzáciu ťažkého zdravotného postihnutia, vianočný príspevok dôchodcom a ďalšie dávky sociálnej pomoci a podpory.
 
Rozpočtovaný objem výdavkov zohľadňuje očakávanú skutočnosť na rok 2012 ako aj prognózované makroekonomické ukazovatele.

Rozpočtovaný objem umožňuje úpravu povinne valorizovaných dávok v zákonnej výške na rok 2013 o index, ktorým sa k 1. júlu 2012 upravili sumy životného minima, t. j. o 2,5 %, na roky 2014 a 2015 sa uvažuje s koeficientom vo výške 2,5 %. 
 
Na rok 2013 sa zo štátneho rozpočtu pre oblasť sociálnej inklúzie rozpočtuje celkovo suma 1,73 mld. eur, čo oproti úrovni schváleného rozpočtu na rok 2012 predstavuje nárast o 2,49 %. 

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Pomoc v hmotnej núdzi	300 888 171	294 520 320	301 994 504	301 994 504	299 919 845	298 774 422	295 777 170	
Dávka v hmotnej núdzi	280 535 047	271 806 620	275 984 962	275 982 322	273 841 000	272 245 000	268 925 000	
Dotácia na výkon osobitného príjemcu	124 025	130 140	124 200	127 840	123 600	128 200	133 000	
Dotácia na stravu pre dieťa v hmotnej núdzi	10 918 833	12 289 986	14 920 871	14 920 854	13 940 000	13 924 600	13 890 800	
Dotácia na školské potreby pre dieťa v HN	2 708 585	2 753 113	2 805 000	2 804 017	2 787 300	2 784 000	2 781 700	
Náhradné výživné	6 601 681	7 540 461	8 159 471	8 159 471	9 227 945	9 692 622	10 046 670	
               
Na program pomoci v hmotnej núdzi sa v roku 2013 rozpočtuje 300 mil. eur, čo v porovnaní s očakávanou skutočnosťou na rok 2012 predstavuje pokles o 2,07 mil. eur. 
 
  	V roku 2013 sa na dávku v hmotnej núdzi rozpočtuje suma 273 mil. eur, čo predstavuje  medziročné  zníženie oproti očakávanej skutočnosti o 2,14 mil. eur, zohľadňuje sa predpokladaný počet poberateľov. 

Výdavky na dotácie pre deti reagujú na zmenu v štruktúre poberateľov, v systéme poberateľov dávok v hmotnej núdzi pribúdajú rodiny s deťmi na úkor jednotlivcov, resp. bezdetných dvojíc.
 	Rast výdavkov v oblasti náhradného výživného je ovplyvnený skutočnosťou, že z dôvodu straty zamestnania pribúda počet osôb, ktoré nie sú schopné plniť si zákonom stanovenú povinnosť. Pri náhradnom výživnom je zohľadnený koeficient nárastu životného minima  a je zohľadnený doterajší vývoj v čerpaní v roku 2012.
 
v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Podpora rodiny zo štátneho rozpočtu	703 966 700	716 916 948	728 291 978	708 291 978	728 079 357	746 316 903	768 264 649	
Prídavok na dieťa 	319 095 259	315 062 495	320 232 793	320 193 671	320 444 325	324 531 268	329 652 265	
Rodičovský príspevok 	334 484 755	352 235 204	356 800 000	336 765 144	354 517 142	368 146 268	384 850 000	
Ostatné príspevky na podporu rodiny	48 051 293	48 497 112	49 622 577	49 620 577	50 821 919	50 752 962	50 834 411	
Príspevok na starostlivosť o dieťa	2 335 393	1 122 137	1 636 608	1 712 585	2 295 971	2 886 405	2 927 973	

Celková podpora rodiny predstavuje výdavky v sume 728 mil. eur, čo predstavuje úroveň schváleného rozpočtu 2012. Prevažnú časť výdavkov na podporu rodiny predstavuje prídavok na dieťa a rodičovský príspevok.
 
Na prídavok na dieťa sa v roku 2013 rozpočtuje 320 mil. eur, čo predstavuje úroveň schváleného rozpočtu 2012, pričom sa zohľadňuje predpokladaný pokles počtu detí a valorizácia dávky vo väzbe na životné minimum, teda o 2,5 %.
 
Na rodičovský príspevok sa v roku 2013 rozpočtuje 354 mil. eur, čo predstavuje úroveň schváleného rozpočtu 2012, zohľadňuje sa vývoj v počte poberateľov príspevku v roku 2012 a povinná valorizácia dávky vo väzbe na životné minimum od 1. januára.
 
V rozpočtovanej sume sa uvažuje aj s doplatkami, ktorých výška predstavuje sumár rozdielov medzi stanovenou sumou rodičovského príplatku a sumou  materského alebo obdobnej dávky ako materské, ktoré sa oprávnenej osobe vyplácajú v členskom štáte.
 
              Poistné platené štátom rozpočtované na rok 2013 v sume 262 mil. eur v porovnaní s rokom 2012 rastie o 21,2 mil. eur, t. j. o 8,81 %. Navrhované výdavky zohľadňujú navýšenie vymeriavacieho základu pre vybranú skupinu poistencov štátu.
 
Peňažné príspevky na kompenzáciu ťažkého zdravotného postihnutia sú na rok 2013 rozpočtované v sume 237 mil. eur, čo je o 6,22 % vyššie oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. 
 
Objem výdavkov na nesystémové dávky sociálneho poistenia v sume 49,7 mil. eur zohľadňuje pripravované zmeny spôsobu ich valorizácie.

Podobne ako v roku 2012 sa na zmiernenie nepriaznivej sociálnej situácie poberateľov dôchodkových dávok rozpočtuje v roku 2013 vianočný príspevok dôchodcom v sume 
65,0 mil. eur.
 
Výdavky na sociálne služby v sume 52,0 mil. eur sú súčasťou rozpočtu kapitoly Všeobecná pokladničná správa.

Politika zamestnanosti
 
v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Ľudské zdroje	235 521 489	215 705 963	144 371 882	231 997 300	264 973 110	60 827 669	18 810 596	
EÚ zdroje a spolufinancovanie	97 728 630	130 772 026	135 623 164	169 894 375	247 755 547	54 856 320	13 185 783	
presun z minulých rokov (zdroj 13)	44 871 000	22 361 737	0	13 354 207	0	0	0	
Ľudské zdroje zo štátneho rozpočtu, z toho:	92 921 859	62 572 200	8 748 718	48 748 718	17 217 563	5 971 349	5 624 813	
        národné programy	21 762 802	54 129 489	2 282 335	42 282 335	13 337 275	2 346 729	2 346 729	
        individuálna štátna pomoc	13 268 009	7 684 501	5 918 950	5 918 950	3 360 430	1 948 179	1 601 643	
 
Výdavky v tejto oblasti slúžia na podporu politiky zamestnanosti, financovanie nástrojov aktívnej politiky trhu práce ako aj na investičné stimuly pre investorov v podobe príspevku na novovytvorené pracovné miesta a vzdelávanie.
 
Na rok 2013 sa rozpočtuje celkovo suma 265 mil. eur, čo predstavuje nárast o 83,5 % oproti schválenému  rozpočtu na rok 2012. Prostriedky zo štátneho rozpočtu predstavujú sumu 17,2 mil. eur, čo predstavuje nárast o 96,8 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012.
 
Návrh predpokladá financovanie národných programov zo štátneho rozpočtu v sume 
13,3 mil. eur, z toho  prostredníctvom úradov práce, sociálnych vecí a rodiny v sume 
11,0 mil. eur.
 
Zdroje na investičné stimuly poskytované formou príspevku na tvorbu nových pracovných miest sa rozpočtujú v sume 3,36 mil. eur, čo predstavuje pokles o 43,2 % oproti schválenému rozpočtu na rok 2012. V rozpočte sú zabezpečené zdroje na všetky projekty schválené vládou od roku 2006. Na podporu tvorby pracovných miest sú však prijímané opatrenia v rámci Operačného programu Konkurencieschopnosť a hospodársky rast na podporu vytvárania pracovných miest pre mladých.
 
v eurách	2013 N	2014 N	2015 N	
Rubig SK	1 000 000	0	0	
ICU Medical Slovakia, Vráble	157 715	197 144	236 568	
Sapa Profily	339 500	221 800	0	
LVD Company 	286 000	220 000	220 000	
Embraco Slovakia 	500 000	0	0	
Honeywell Turbo s.r.o.	1 077 215	1 309 235	1 145 075	
Spolu	3 360 430	1 948 179	1 601 643	
 
Inštitucionálna podpora
 
v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Inštitucionálna podpora spolu	151 591 733	148 243 922	135 624 766	141 240 446	142 347 955	144 451 052	144 986 273	
Tvorba a implementácia politík, z toho:	151 372 668	131 992 315	135 089 210	136 194 016	141 812 399	143 935 496	144 470 717	
MPSVR	13 933 972	13 836 888	13 830 335	16 384 286	16 570 508	17 918 244	18 029 440	
ÚPSVAR	126 999 651	109 238 260	112 388 114	110 938 969	116 355 888	117 071 036	117 495 060	
Národný inšpektorát práce	10 101 247	8 578 354	8 533 277	8 533 277	8 548 823	8 607 224	8 607 224	
Centrum pre medz. ochranu detí a mládeže	337 798	338 813	337 484	337 484	337 180	338 992	338 993	
Príspevky do medz. organizácií 	182 637	440 297	440 367	440 367	440 367	440 367	440 367	
Hospodárska mobilizácia 	36 428	44 953	45 189	45 189	45 189	45 189	45 189	
Protidrogové opatrenia 	0	0	50000	50 000	50 000	30 000	30 000	
Elektronizácia VS 	0	15 756 226	0	4 510 874	0	0	0	
Hodnotenie a štúdie	0	10 131	0	0	0	0	0	
Na rok 2013 je na inštitucionálnu podporu vyčlenených 142 mil. eur, čo predstavuje nárast o 4,96 % v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012. Nárast je spojený so zabezpečením výkonu v oblasti štátnej správy a špecializovanej štátnej správy – Ústredie práce, sociálnych vecí a rodiny a 46 úradov práce sociálnych vecí a rodiny. 

Prostriedky na hospodársku mobilizáciu sa rozpočtujú na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2012.
 
Výdavky na členské príspevky do medzinárodných organizácií (Medzinárodná asociácia inšpekcie práce, Medzinárodná organizácia práce, Európske centrum pre sociálnu politiku a výskum, ISSA) sa rozpočtujú na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2012.
 
Od roku 2012 je MPSVR SR účastníkom medzirezortného programu Protidrogové opatrenia, v rozpočte MPSVR SR sa v roku 2013 na uvedenú oblasť rozpočtujú výdavky v sume 50,0 tis. eur, teda na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2012.

Ministerstvo zdravotníctva SR                                                                         

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	1 470 358 756	1 373 938 421	1 393 141 147	1 464 758 548	1 399 024 257	1 376 801 653	1 410 519 174	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
rozpočtové zdroje kapitoly	1 415 396 113	1 280 955 880	1 287 744 415	1 347 252 909	1 331 761 257	1 361 995 653	1 406 579 008	
    v tom: poistné platené štátom	1 341 224 735	1 207 549 167	1 218 096 000	1 268 096 000	1 263 888 000	1 294 115 240	1 338 574 822	
               príspevok na činnosť OS ZZS 	11 252 366	11 747 014	11 908 475	11 907 042	12 538 305	13 060 978	13 648 170	
               bežné výdavky kapitoly, z toho:	57 188 246	57 153 168	57 239 940	56 247 867	54 834 952	54 319 435	53 856 016	
                          610 mzdy	24 326 703	22 397 616	22 402 673	22 876 233	21 524 094	21 527 459	21 536 856	
                          620 odvody	8 277 710	7 783 211	7 813 086	7 975 981	7 505 960	7 507 003	7 510 188	
                          630 tovary a služby	12 785 227	12 405 112	15 866 328	13 043 483	14 822 352	13 444 459	14 376 416	
                          640 bežné transfery	11 798 606	14 567 229	11 157 853	12 352 170	10 982 546	11 840 514	10 432 556	
               kapitálové výdavky kapitoly 	5 730 766	4 506 531	500 000	11 002 000	500 000	500 000	500 000	
zdroje EÚ vrátane spolufinancovania	21 980 446	91 536 611	105 396 732	117 505 639	67 263 000	14 806 000	3 940 166	
                EU prostriedky	18 683 365	76 649 996	89 558 502	98 294 059	57 137 000	12 537 000	3 336 525	
                spolufinancovanie zo ŠR	3 297 081	14 886 615	15 838 230	19 211 579	10 126 000	2 269 000	603 641	
presun z minulých rokov §8	32 982 197	1 445 930	0	0	0	0	0	
    z toho: štátny rozpočet	1 264 970	1 074 000	0	0	0	0	0	
                EU prostriedky	26 755 540	316 137	0	0	0	0	0	
                spolufinancovanie zo ŠR	4 961 687	55 793	0	0	0	0	0	

Celkové výdavky kapitoly štátneho rozpočtu Ministerstva zdravotníctva SR  sa na rok 2013 predpokladajú na úrovni 1,40 mld. eur, s medziročným rastom oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 5,88 mil. eur, t. j. o 0,42 %.

Osobné výdavky na rok 2013 sa rozpočtujú vo výške  29,0 mil. eur, s medziročným poklesom oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 1,19 mil. eur, t. j. o 3,92 %.

Kapitola na rok 2013 rozpočtuje výdavky na tovary a služby  v sume 14,8 mil. eur, čo predstavuje pokles oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 1,04 mil. eur, t. j. o 6,58 %. V uvedenom znížení je zohľadnené celoplošné viazanie prevádzkových výdavkov a zníženie bežných transferov v prospech tovarov a služieb v sume 542,7 tis. eur. 

V rámci bežných transferov sa rozpočtuje poistné platené štátom na verejné zdravotné poistenie, príspevky pre operačné strediská záchrannej zdravotnej služby a účelový transfer Úradu pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou na implementáciu projektu DRG. Po odpočítaní týchto špecifík transfery zo štátneho rozpočtu sa navrhujú  v sume 9,99 mil. eur, čo predstavuje v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 pokles o 542,7 tis. eur, t. j. o 5,15 %.

Kapitálové výdavky zachovávajú vo všetkých rokoch 2013 až 2015 rozpočtovanú úroveň roku 2012 a to vo výške 500 tis. eur.

Návrh rozpočtu zohľadňuje aktualizovanú makroekonomickú prognózu Ministerstva financií SR a zároveň novelu zákona č. 461/2003 Z. z. o sociálnom poistení. S cieľom zosúladiť sociálne a zdravotné odvody sa v  rámci tejto novely súčasne novelizuje aj zákon 
č. 580/2004 Z. z. o zdravotnom poistení (zvýšenie vymeriavacích základov, platenie poistného z dohôd). 

Objem verejných zdrojov zo štátneho rozpočtu a od ekonomicky aktívnych osôb (ďalej len EAO) do oblasti zdravotníctva sa rozpočtujú na rok 2013 vo výške 4,06 mld. eur , čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 rast o 130 mil. eur, t. j. o 3,32%. 

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
Vybrané zdroje  spolu	3 736 081 265	3 747 454 878	3 932 849 147	3 967 581 294	4 063 250 005	4 187 399 053	4 385 511 359	
medziročná zmena zdrojov v %*	3,20	1,60	4,95	5,87	3,32	3,06	4,73	
ZP - príjmy od EAO (vrátane RZZP**)	2 230 622 509	2 373 516 458	2 464 708 000	2 419 445 000	2 645 012 172	2 810 597 400	2 974 992 185	
ZP - príjmy za poistencov štátu (preddavky)	1 282 803 160	1 197 816 000	1 218 096 000	1 268 096 000	1 263 888 000	1 294 115 240	1 338 574 822	
ZP - príjmy za poistencov štátu (RZZP**)	58 421 575	9 733 167	75 000 000	83 377 746	19 213 576	0	0	
MZ SR (bez platby štátu, EÚ prostriedkov a spolufinancovania)	75 436 348	74 480 712	69 648 415	79 156 909	67 873 257	67 880 413	68 004 186	
MZ SR (EÚ prostriedky a  spolufinancovanie)	53 697 673	91 908 541	105 396 732	117 505 639	67 263 000	14 806 000	3 940 166	
Zvýšenie ZI pre VšZP	35 100 000	0	0	0	0	0	0	
*   pre  2013 R  je uvedený nárast oproti schválenému rozpočtu 2012
** RZZP - ročné zúčtovanie verejného zdravotného poistenia 

Ministerstvo zdravotníctva SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	OS 2012	2013 R	2014 N	2015 N	
Ministerstvo zdravotníctva SR	1 470 358 756	1 373 938 421	1 393 141 147	1 464 758 547	1 399 024 257	1 376 801 653	1 410 519 174	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
poistné platené štátom - preddavky	1 341 224 735	1 207 549 167	1 218 096 000	1 268 096 000	1 263 888 000	1 294 115 240	1 338 574 822	
príspevok na činnosť OS ZZS 	11 252 366	11 747 014	11 908 475	11 907 042	12 538 305	13 060 978	13 648 170	
výdavky kapitoly na činnosť 	62 919 012	61 659 699	57 739 940	67 249 867	55 334 952	54 819 435	54 356 016	
prostriedky EÚ	18 683 365	76 649 996	89 558 502	98 294 059	57 137 000	12 537 000	3 336 525	
spolufinancovanie k zdrojom EÚ	3 297 081	14 886 615	15 838 230	19 211 579	10 126 000	2 269 000	603 641	
presun z minulých rokov	32 982 197	1 445 930	0	0	0	0	0	

Poistné platené štátom na verejné zdravotné poistenie je určené pre zákonom vymedzené kategórie osôb. Sadzba pre výpočet poistného sa pre rok 2013, vzhľadom na zmeny pripravované Ministerstvom zdravotníctva SR, očakáva vo výške 4,25 %. V prípade negatívneho vývoja bude nevyhnutné pristúpiť k legislatívnym úpravám. 

Platba na jedného poistenca na mesiac pre rok 2013 vzrastie o 8,71 % oproti schválenému rozpočtu roku 2012, a to na úroveň 33,44 eur. Medziročný rast preddavkov na poistné platené štátom predstavuje v roku 2013 zvýšenie o 45,8 mil. eur, t. j. o 3,76 %. Počet poistencov štátu na rozpočtové obdobie 2013 až 2015 sa očakáva na úrovni 3 150 000.  

V roku 2013 sa vplyvom zvýšenia počtu poistencov štátu v priebehu roka 2012 predpokladá úhrada ročného zúčtovania poistného plateného štátom za rok 2012 vo výške 19,2 mil. eur, ktorá je rozpočtovaná v kapitole Všeobecná pokladničná správa. Výška ročného zúčtovania poistného zohľadňuje údaje o počte poistencov štátu evidované v roku 2012 v centrálnom registri poistencov.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	OS 2012	2013 R	2014 N	2015 N	
Poistného platené štátom na verejné zdravotné poistenie	1 341 224 735	1 207 549 167	1 293 096 000	1 351 473 746	1 283 101 576	1 294 115 240	1 338 574 822	
Preddavky na poistné platené štátom 	1 282 803 160	1 197 816 000	1 218 096 000	1 268 096 000	1 263 888 000	1 294 115 240	1 338 574 822	
Ročné zúčtovanie poistného v danom roku	58 421 575	9 733 167	75 000 000	83 377 746	19 213 576	0	0 	
Počet poistencov	3 093 178	3 103 562	3 300 000	3 350 000	3 150 000	3 150 000	3 150 000	
Platba na poistenca na 1 mesiac	34,56	32,16	30,76	31,54	33,44	34,24	35,41	

Odvody od ekonomicky aktívneho obyvateľstva  vrátane ročného zúčtovania rastú na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu na  rok 2012 o 180 mil. eur. V roku 2014 sa očakáva medziročný rast o 166 mil. eur a v roku 2015 o 164 mil. eur. V prípade, že platba štátu by sa zvýšila o rovnakú sumu ako odvody od ekonomicky aktívneho obyvateľstva sadzba poistného plateného štátom v roku 2013 by sa zvýšila o 0,61 %, v roku 2014 o 0,55 % a v roku 2015 o 0,53%.

Príspevok na činnosť operačných stredísk záchrannej zdravotnej služby (ďalej len „OS ZZS“) poukazujú zdravotné poisťovne v súlade so zákonom č. 581/2004 Z. z. o zdravotných poisťovniach a dohľade nad zdravotnou starostlivosťou na účet Ministerstva zdravotníctva SR do 20. decembra kalendárneho roka. Výška sadzby na výpočet príspevku je rovnaká ako v roku 2012, a to 0,35 % z vymeriavacieho základu. Na základe legislatívnej úpravy s účinnosťou od 1. januára 2011, sa za vymeriavací základ považuje suma nachádzajúca sa v rozhodnutí úradu o ročnom prerozdelení poistného za príslušný kalendárny rok ako celková suma z ročného prerozdelenia, pričom základom ročného prerozdelenia je iba 95 % povinného poistného. 

V rozpočtovanej výške príspevku na roky 2013 až 2015 je zohľadnený vplyv legislatívnej zmeny v oblasti odvodov na zdravotné poistenie, ktorá nadobudne účinnosť od 1. januára 2013. V nadväznosti na rast základne, z ktorej sa príspevok vypočíta každoročne, rastú zdroje účelovo určené na financovanie OS ZZS. Rozpočtovaný príspevok na rok 2013 v sume 12,6 mil. eur medziročne rastie o 715,9 tis. eur. Na rok 2014 sa navrhuje príspevok v sume 13,1 mil. eur a na rok 2015 v sume 13,6 mil. eur.

Výdavky Ministerstva zdravotníctva SR z rozpočtových prostriedkov kapitoly, bez poistného plateného štátom a príspevku na činnosť OS ZZS, sa na rok 2013 predpokladajú na úrovni 55,3 mil. eur, čo predstavuje pokles oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 2,40 mil. eur, t. j. o 4,17 %.

Bežné výdavky kapitoly, prostredníctvom ktorých sa zabezpečuje financovanie činností v pôsobnosti úradu a financovanie rozpočtových a príspevkových organizácií, bez poistného plateného štátom a príspevku na činnosť OS ZZS, sa navrhujú na rok 2013 vo výške 54,8 mil. eur, čo predstavuje pokles oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 2,40 mil. eur, t. j. o 4,20 %. Najvýraznejší podiel  na bežných výdavkoch kapitoly tvoria výdavky Úradu verejného zdravotníctva SR a regionálnych úradov verejného zdravotníctva (ďalej len „ÚVZ“ a „RÚVZ“). Na ich činnosť sa v roku 2013 rozpočtujú prostriedky vo výške 29,8 mil. eur, čo oproti rozpočtovaným prostriedkom roku 2012 predstavuje pokles o 1,68 mil. eur, t. j. o 5,33 %. 

Na rok 2013 sa zachováva rozpočtovaná úroveň z roku 2012 pre činnosť ostatných  organizácií podporovaných Ministerstvom zdravotníctva SR, napr. Národné centrum zdravotníckych informácií, Toxikologické centrum, Centrum pre liečbu drogových závislostí. Zároveň sa predpokladá rast výdavkov na vedu a výskum v rezorte zdravotníctva 
o 597 tis. eur, t. j. o 59,7 %. Na roky 2013 a 2014 v súlade s pokračovaním projektu dochádza k účelovému zvýšeniu prostriedkov kapitoly na transfer pre Úrad pre dohľad nad zdravotnou starostlivosťou, ktorý ho využije na vlastné spolufinancovanie k prostriedkom EÚ pri realizácií DRG systému.

Kapitálové výdavky Ministerstva zdravotníctva SR z prostriedkov štátneho rozpočtu sú na roky  2013 až 2015 rozpočtované na rovnakej úrovni ako v schválenom rozpočte na rok 2012, a to vo výške 500 tis. eur. Prostriedky sú určené na financovanie investičných akcií rozpočtových a príspevkových organizácií v pôsobnosti Ministerstva zdravotníctva SR. 

Nasledujúca tabuľka zobrazuje výdavky Ministerstva zdravotníctva SR z rozpočtových prostriedkov kapitoly na jednotlivé oblasti.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
Výdavky kapitoly na činnosť spolu	64 183 982	62 733 699	57 739 940	67 249 867	55 334 952	54 819 435	54 356 016	
Bežné výdavky kapitoly, z toho:	58 453 216	58 227 168	57 239 940	56 247 867	54 834 952	54 319 435	53 856 016	
ÚVZ a RÚVZ (RO)	34 492 226	30 487 663	31 472 041	31 472 041	29 793 184	29 793 184	29 793 184	
Štátny ústav pre kontrolu liečiv (RO)	4 240 332	3 785 497	3 818 370	3 818 370	3 734 074	3 734 074	3 734 074	
Národné centrum zdravotníckych informácií (PO)	3 382 406	2 300 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000	2 500 000	
Slovenská zdravotnícka univerzita (PO)	7 243 604	5 053 381	5 851 710	5 851 710	5 505 210	6 883 103	5 951 145	
Toxikologické centrum	150 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	
Centrum pre liečbu drogových závislostí	47 207	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	
Slovenský Červený kríž	1 000 000	700 000	871 992	871 992	700 000	700 000	700 000	
náhrada nákladov VšZP za ZS poskytnutú nepoisteným osobám (bezdomovci, iní nepoistení)	109 527	63 902	199 165	199 165	175 000	175 000	175 000	
podpora vedy a výskumu	831 794	1 901 300	1 000 000	1 000 000	1 596 623	1 804 342	2 000 000	
plnenie programu eHealth	975 963	0	0	0	54 000	0	0	
ostatné výdavky aparátu, z toho:	5 980 157	13 865 425	11 456 662	10 464 589	10 706 861	8 183 732	8 932 613	
      transfer UDZS na spoluf. DRG	 	 	628 575	628 575	995 925	476 000	0	
      ostatná činnosť v zdravotníctve bez SČK	410 860	5 850 022	2 500 000	2 500 000	1 629 571	0	774 258	
      ostatné výdavky aparátu	5 569 297	8 015 403	8 328 087	7 336 014	8 081 365	7 707 732	8 158 355	
Kapitálové výdavky kapitoly	5 730 766	4 506 531	500 000	11 002 000	500 000	500 000	500 000	

Prostriedky EÚ a spolufinancovanie 2. programového obdobia sú pre rezort zdravotníctva rozpočtované od roku 2008, a to prostredníctvom Operačného programu Zdravotníctvo, ktorý je zameraný na výstavbu, rekonštrukciu a modernizáciu všeobecných, špecializovaných nemocníc, ambulantnej zdravotnej starostlivosti, obnovu a modernizáciu zdravotníckej techniky a prostredníctvom Operačného programu Vzdelávanie so zameraním najmä na podporu ďalšieho vzdelávania zdravotníckych pracovníkov. 

Celkové prostriedky EÚ, vrátane spolufinancovania na rok 2013 sú vzhľadom na postupné dočerpanie zdrojov Operačného programu Zdravotníctvo a Operačného programu Vzdelávanie v pôsobnosti MZ SR nižšie oproti schválenému rozpočtu v roku 2012 
o 38,1 mil. eur, t. j. o 36,2 %.

  v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
EÚ zdroje a spolufinancovanie celkom	53 697 673	91 908 541	105 396 732	117 505 639	67 263 000	14 806 000	3 940 166	
Operačný program Zdravotníctvo	51 466 558	87 905 307	86 522 399	98 541 487	55 105 000	9 267 000	1 253 059	
     EÚ prostriedky	44 115 743	73 463 073	73 544 039	82 203 250	46 855 000	7 853 000	1 064 709	
     spolufinancovanie	7 350 815	14 442 234	12 978 360	16 338 237	8 250 000	1 414 000	188 350	
Operačný program Vzdelávanie	2 231 115	4 003 234	18 874 333	18 964 152	12 158 000	5 539 000	2 687 107	
     EÚ prostriedky	1 916 419	3 503 060	16 014 463	16 090 809	10 282 000	4 684 000	2 271 816	
     spolufinancovanie	314 696	500 174	2 859 870	2 873 343	1 876 000	855 000	415 291	
Poznámka: Skutočné čerpanie prostriedkov je uvedené vrátane zdrojov z predchádzajúcich rokov.

Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	1 205 435 301	1 264 300 068	1 409 113 939	1 449 651 855	1 245 979 888	1 215 418 765	1 020 844 238	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
rozpočtové zdroje kapitoly	147 868 078	111 795 710	115 301 787	116 307 898	117 820 018	107 824 427	107 837 009	
    v tom: bežné výdavky  600	143 600 943	110 010 225	112 972 357	113 969 468	115 490 588	105 494 997	105 507 579	
                          610 mzdy	41 694 873	33 556 391	33 361 080	33 361 080	31 715 109	31 718 474	31 727 871	
                          620 odvody	14 629 419	12 241 838	11 658 347	11 709 306	11 083 841	11 084 885	11 088 070	
                          630 tovary a služby	31 886 186	31 672 523	32 601 479	33 282 302	32 052 384	32 052 384	32 052 384	
                          640 bežné transfery	55 390 465	32 539 473	35 351 451	35 616 780	40 639 254	30 639 254	30 639 254	
               kapitálové výdavky 700	4 267 136	1 785 485	2 329 430	2 338 430	2 329 430	2 329 430	2 329 430	
zdroje EÚ vrátane spolufinancovania: 	843 896 699	1 087 122 251	1 293 812 152	1 289 387 887	1 128 159 870	1 107 594 338	913 007 229	
    v tom: 1. program. obdobie  EÚ	2 174 806	0	0	0	0	0	0	
                   spolufinancovanie zo ŠR	515 239	0	0	0	0	0	0	
               2. program. obdobie EÚ	663 269 619	901 775 212	1 052 872 052	1 049 127 335	967 704 814	334 389 348	86 905 002	
                   spolufinancovanie zo ŠR	177 937 035	185 347 039	240 940 100	240 260 552	160 455 056	53 344 990	28 029 727	
               3. program. obdobie EÚ	0	0	0	0	0	636 400 000	701 500 000	
                   spolufinancovanie zo ŠR	0	0	0	0	0	83 460 000	96 572 500	
presun z minulých rokov § 8	213 670 524	65 382 107	0	43 956 070	0	0	0	
    z toho: štátny rozpočet	7 769 376	6 556 398	0	6 469 677	0	0	0	
                EÚ prostriedky	149 503 615	15 742 872	0	2 078 872	0	0	0	
                spolufinancovanie zo ŠR	56 397 533	43 082 837	0	35 407 521	0	0	0	

	Kapitola Ministerstva pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR (ďalej len „MPRV SR“) bude mať v roku 2013 k dispozícii celkové zdroje vo výške 1,25 mld. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje pokles o 163 mil. eur, t. j. o 11,6 %. 

	Výdavky EÚ a spolufinancovania sa rozpočtujú v sume 1,13 mld. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje pokles o 166 mil. eur, t. j. o 12,8 %. Medziročný pokles ovplyvnila nižšia alokácia výdavkov EÚ a spolufinancovania z Európskeho poľnohospodárskeho fondu pre rozvoj vidieka.

	Rozpočtové prostriedky kapitoly predstavujú sumu 118 mil. eur, čo v porovnaní 
so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje nárast o 2,52 mil. eur, t. j. o 2,18 %. Uvedenú zmenu okrem 5% viazania osobných výdavkov a 10% viazania prevádzkových výdavkov ovplyvnilo rozpočtovanie bežných transferov pre štátnu pomoc určených na poskytovanie dotácií na refundáciu časti spotrebnej dane z minerálnych olejov v sume 
10,0 mil. eur.  

	Osobné výdavky sa rozpočtujú v sume 42,8 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje pokles o 2,22 mil. eur, t. j. o 4,93 %. 

	Výdavky na tovary a služby predstavujú sumu 32,1 mil. eur, čo v porovnaní 
so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje pokles o 549 tis. eur, t. j. o 1,68 %. Uvedenú zmenu ovplyvnili celoplošné úsporné opatrenia a rozhodnutie kapitoly realizovať presun výdavkov z bežných transferov v sume 2,71 mil. eur do tejto kategórie.

	Výdavky na bežné transfery sa rozpočtujú v sume 40,6 mil. eur, čo v porovnaní 
so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje nárast o 5,29 mil. eur, t. j. o 15,0 %. Uvedenú zmenu ovplyvnilo premietnutie 10% zníženia prevádzkových výdavkov v sume 
2,71 mil. eur v tejto kategórii a  rozpočtovanie bežných transferov pre štátnu pomoc určených na poskytovanie dotácií na refundáciu časti spotrebnej dane z minerálnych olejov v sume 
10,0 mil. eur.  

	Objem kapitálových výdavkov predstavuje sumu 2,33 mil. eur, v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sa nemení.

	Výdavky kapitoly MPRV SR sú smerované do nasledovných oblastí:

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR	1 205 435 301	1 264 300 068	1 409 113 939	1 449 651 855	1 245 979 888	1 215 418 765	1 020 844 238	
Priame platby	337 645 238	365 202 647	375 020 000	404 456 471	390 138 000	389 500 000	394 500 000	
Rozvoj vidieka	481 077 683	408 533 672	492 491 410	492 562 294	283 052 158	484 123 517	457 103 007	
Rybné hospodárstvo	1 970 879	1 653 179	3 489 489	3 485 029	5 361 836	2 979 835	2 105 613	
Trhovo-orientované výdavky	13 637 537	13 068 344	19 752 761	27 723 116	15 487 788	15 000 000	15 000 000	
Štátna pomoc	13 427 249	5 148 613	10 000 000	9 980 600	17 374 657	7 374 657	7 374 657	
Regionálny rozvoj	178 839 465	357 498 074	403 058 492	398 647 370	434 120 088	215 990 986	44 298 609	
Inštitucionálna podpora 	178 837 250	113 195 539	105 301 787	112 796 975	100 445 361	100 449 770	100 462 352	

Priame platby

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Priame platby 	337 645 238	365 202 647	375 020 000	404 456 471	390 138 000	389 500 000	394 500 000	
prostriedky EÚ	236 902 444	276 282 653	314 155 000	314 155 000	357 020 000	384 400 000	389 500 000	
spolufinancovanie zo ŠR*	14 044 712	7 746 129	42 865 000	42 865 000	33 118 000	5 100 000	5 000 000	
národná vyrovnávacia platba	61 193 786	39 803 745	18 000 000	18 000 000	0	0	0	
presun z minulých rokov	25 504 296	41 370 120	0	29 436 471	0	0	0	
* spolufinancovanie predstavuje medziročný nárast pohľadávky voči EÚ

	Priame platby predstavujú dotácie na zachovanie poľnohospodárskej produkcie podľa vopred stanovených výrobných kvót. Stabilizujú príjmy farmárov, zlepšujú konkurenčnú pozíciu farmárov, zabraňujú negatívnemu vplyvu cezhraničnej dotačnej konkurencie z okolitých krajín, rozvíjajú odvetvia tvoriace pridanú hodnotu na území SR a revitalizujú živočíšnu výrobu. 

	V priamom porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú priame platby o 4,03 % vyššie. V roku 2013 sa už rozpočtuje 100 % priemeru krajín EÚ 15 a to výhradne zo zdrojov EÚ a príslušného spolufinancovania.

Rozvoj vidieka

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Rozvoj vidieka 	481 077 683	408 533 672	492 491 410	492 562 294	283 052 158	484 123 517	457 103 007	
prostriedky EÚ	258 195 012	312 582 320	376 291 753	376 284 134	218 830 908	369 396 046	351 444 705	
spolufinancovanie zo ŠR	85 514 520	94 795 888	116 199 657	116 198 593	64 221 250	114 727 471	105 658 302	
presun z minulých rokov	137 368 151	1 155 464	0	79 567	0	0	0	

	V programovom období 2007 až 2013 sa rozvoj vidieka podporuje z Európskeho poľnohospodárskeho fondu pre rozvoj vidieka, čím sa zabezpečuje vyššia konkurencieschopnosť poľnohospodárstva, potravinárstva a lesného hospodárstva, lepší stav životného prostredia a krajiny, kvalitnejší život vo vidieckych oblastiach a diverzifikácia vidieckeho hospodárstva. Výdavky na rozvoj vidieka sú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 42,5 % nižšie. Výška týchto výdavkov je v plnej miere ovplyvňovaná alokáciou výdavkov EÚ a spolufinancovania v rámci 2. programového obdobia na roky 2007 až 2013.

Rybné hospodárstvo

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Rybné hospodárstvo 	1 970 879	1 653 179	3 489 489	3 485 029	5 361 836	2 979 835	2 105 613	
prostriedky EÚ	339 711	1 211 120	2 582 992	2 579 647	3 857 439	2 164 599	1 544 497	
spolufinancovanie zo ŠR	113 231	442 059	906 497	905 382	1 504 397	815 236	561 116	
presun z minulých rokov	1 517 937	0	0	0	0	0	0	

	Výdavky na podporu, ktorou sa zabezpečuje modernizácia, inovácia a reštrukturalizácia akvakultúry a zvýšenie konkurencieschopnosti podnikov zaoberajúcich sa spracovaním produktov z rybolovu a akvakultúry, pričom hlavný dôraz je kladený na podporu spracovania domácej produkcie a rozvoj ľudských zdrojov v oblasti rybného hospodárstva prostredníctvom celoživotného vzdelávania, sú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 vyššie o 53,7 %. 

Trhovo-orientované výdavky

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Trhovo-orientované výdavky 	13 637 537	13 068 344	19 752 761	27 723 116	15 487 788	15 000 000	15 000 000	
prostriedky EÚ	10 918 045	9 863 638	16 472 307	16 472 307	12 000 000	12 000 000	12 000 000	
spolufinancovanie zo ŠR	0	675 366	3 280 454	3 280 454	3 487 788	3 000 000	3 000 000	
presun z minulých rokov	2 719 492	2 529 340	0	7 970 355	0	0	0	

	Trhovo orientované výdavky sú výdavky na trhové opatrenia, ktoré sa realizujú na základe záväzných nariadení, ktorými sa uskutočňuje spoločná organizácia trhu v EÚ. Vo všeobecnosti ich možno rozdeliť na intervencie určené na reguláciu poľnohospodárskych trhov, náhrady stanovené za vývoz poľnohospodárskych výrobkov do tretích krajín a iné podporné opatrenia v zmysle spoločnej organizácie trhu v rámci EÚ ako sú výrobné náhrady, podpory v sektore ovocia a zeleniny, špecifické opatrenia vo vinohradníckom sektore (napr. reštrukturalizácia a konverzia vinohradov a ďalšie opatrenia), podpora spotreby školského mlieka a mliečnych výrobkov a ďalšie opatrenia. Výdavky na trhovo-orientované výdavky sú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nižšie o 21,6 %. Výška týchto výdavkov je v plnej miere ovplyvňovaná alokáciou výdavkov EÚ a spolufinancovania v rámci 2. programového obdobia na roky 2007 až 2013.

Štátna pomoc

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Štátna pomoc 	13 427 249	5 148 613	10 000 000	9 980 600	17 374 657	7 374 657	7 374 657	
prostriedky ŠR	11 529 358	5 148 613	10 000 000	9 980 600	17 374 657	7 374 657	7 374 657	
presun z minulých rokov	1 897 891	0	0	0	0	0	0	

	EÚ umožňuje poskytovať podnikateľským subjektom v pôdohospodárstve štátnu pomoc z vlastných zdrojov členského štátu v súlade s pravidlami EÚ o štátnej pomoci. Podporuje sa účasť prvovýrobcov na výstavách, založenie a vedenie plemennej knihy alebo plemenárskej evidencie, rozvoj včelárstva, kompenzácia škôd spôsobených živelnými pohromami, zvýšenie kvality poľnohospodárskych produktov, pestovanie a ochrana lesov, podpora rybnikárstva, karanténne opatrenie plodín a pod. Výdavky na bežné transfery pre štátnu pomoc a národné podpory sú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 vyššie o 73,8 %. 
Uvedený nárast ovplyvnilo rozpočtovanie prostriedkov na poskytovanie dotácií na refundáciu časti spotrebnej dane z minerálnych olejov v sume 10,0 mil. eur.  

Regionálny rozvoj 

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Regionálny rozvoj 	178 839 465	357 498 074	403 058 492	398 647 370	434 120 088	215 990 986	44 298 609	
prostriedky ŠR	3 025 594	0	0	0	0	0	0	
prostriedky EÚ	149 891 771	301 835 481	343 370 000	339 636 247	375 996 467	202 828 703	33 915 800	
spolufinancovanie zo ŠR	17 070 787	41 883 852	59 688 492	59 011 123	58 123 621	13 162 283	10 382 809	
presun z minulých rokov	8 851 313	13 778 741	0	0	0	0	0	

	Finančné prostriedky určené na financovanie projektov zo štrukturálnych fondov pre programové obdobie 2007 až 2013 a ich spolufinancovanie zo štátneho rozpočtu sú smerované do programov Operačný program Bratislavský kraj, Regionálny operačný program a Operačný program cezhraničnej spolupráce. Výdavky sú smerované na regeneráciu sídiel, regionálnu a mestskú hromadnú dopravu, inováciu a technologické transfery, informatizáciu spoločnosti, technickú pomoc, na financovanie kultúrneho potenciálu regiónov, sociálnu infraštruktúru, spoluprácu v cestovnom ruchu, podporu turizmu, spoluprácu v oblasti vedy, výskumu a inovácií, verejnú dopravu, vzdelávanie a pod. Výdavky na regionálny rozvoj sú na rok 2013 rozpočtované vo výške 434 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nárast o 7,71 %.

Inštitucionálna podpora pôdohospodárstva

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Inštitucionálna podpora 	178 837 250	113 195 539	105 301 787	112 796 975	100 445 361	100 449 770	100 462 352	
prostriedky ŠR	133 313 126	106 647 097	105 301 787	106 327 298	100 445 361	100 449 770	100 462 352	
prostriedky EÚ	9 197 442	0	0	0	0	0	0	
spolufinancovanie zo ŠR	515 239	0	0	0	0	0	0	
presun z minulých rokov	35 811 443	6 548 442	0	6 469 677	0	0	0	

	Celkové výdavky na inštitucionálnu podporu pôdohospodárstva sú určené na zabezpečenie plnenia úloh rozpočtových a príspevkových organizácií rezortu, na činnosť Agentúry na podporu regionálneho rozvoja, financovanie DPH pre Program rozvoja vidieka SR 2007 až 2013 a na ďalšie výdavky ako sú napr. pozemkové úpravy, vyhotovenie lesných hospodárskych plánov, eradikácia chorôb, kontrola BSE, štatistický informačný systém, verejnoprospešné aktivity rozvoja vidieka, špecifické činnosti v lesnom hospodárstve, potravinový dozor a iné úlohy rezortu. Výdavky na inštitucionálnu podporu pôdohospodárstva sú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nižšie o 4,61 %. V tejto oblasti je premietnuté zníženie výdavkov z titulu 5% viazania osobných výdavkov a 10% viazania prevádzkových výdavkov a zároveň kapitola zvýšila výdavky tejto oblasti v roku 2013 o 625 tis. eur na úkor výdavkov v oblasti štátna pomoc. 

	Podrobné členenie výdavkov zo štátneho rozpočtu na inštitucionálnu podporu pôdohospodárstva je uvedené v nasledujúcej tabuľke.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Výdavky zo ŠR na inštitucionálnu podporu 	133 313 126	106 647 097	105 301 787	106 327 298	100 445 361	100 449 770	100 462 352	
Rozpočtové organizácie:	111 528 777	87 751 946	88 288 332	89 250 618	84 281 765	84 286 174	84 298 756	
Služobný úrad MPRV SR	50 984 985	21 410 404	36 695 050	27 935 052	34 628 966	34 633 375	34 645 957	
Štátna veterinárna a potravinová správa SR	23 721 307	21 768 530	21 030 432	21 208 339	20 125 985	20 125 985	20 125 985	
Ústredný kontrolný a skúšobný ústav poľnohospodársky	9 736 282	8 864 944	8 542 829	8 675 981	8 153 625	8 153 625	8 153 625	
Plemenárska inšpekcia SR	254 296	229 230	227 544	227 544	216 969	216 969	216 969	
Agentúra Slovenskej akadémie pôdohospodárskych vied	75 439	72 839	69 161	69 161	65 987	65 987	65 987	
Pôdohospodárska platobná agentúra	14 418 830	23 665 148	11 220 841	20 455 650	11 220 616	11 220 616	11 220 616	
Špecializovaná štátna správa spolu, z toho:	12 337 638	11 740 850	10 502 475	10 678 891	9 869 617	9 869 617	9 869 617	
       na úseku pozemkových úprav a ochrany 
       poľnohospodárskej pôdy	8 372 623	7 864 387	7 151 122	7 255 122	6 717 391	6 717 391	6 717 391	
       na úseku lesného hospodárstva a poľovníctva	3 965 015	3 876 463	3 351 353	3 423 769	3 152 226	3 152 226	3 152 226	
Príspevkové organizácie:	21 784 349	18 895 151	17 013 455	17 076 680	16 163 596	16 163 596	16 163 596	
Výskumný ústav pôdoznalectva a ochrany pôdy Bratislava	1 201 034	1 207 166	896 127	909 352	854 669	854 669	854 669	
Výskumný ústav potravinársky Bratislava	861 000	788 900	757 160	757 160	721 197	721 197	721 197	
Výskumný ústav ekonomiky poľnohospodárstva a potravinárstva Bratislava	1 103 154	941 839	897 550	897 550	852 673	852 673	852 673	
Národné lesnícke centrum Zvolen	5 306 445	5 231 545	4 546 173	4 596 173	4 318 864	4 318 864	4 318 864	
Štátny veterinárny a potravinový ústav Bratislava	1 508 214	1 352 554	1 264 870	1 264 870	1 201 627	1 201 627	1 201 627	
Štátny veterinárny a potravinový ústav Dolný Kubín	1 271 681	1 132 511	1 106 762	1 106 762	1 051 424	1 051 424	1 051 424	
Štátny veterinárny ústav Zvolen	1 689 223	1 493 851	1 440 768	1 440 768	1 368 730	1 368 730	1 368 730	
Štátny veterinárny a potravinový ústav Košice	400 339	468 094	405 184	405 184	384 925	384 925	384 925	
Inštitút vzdelávania veterinárnych lekárov, Košice	181 606	183 445	158 309	158 309	150 394	150 394	150 394	
Štátne lesy Tatranského národného parku, Tatranská Lomnica	1 645 540	1 133 517	864 916	864 916	821 670	821 670	821 670	
Agentúra pre rozvoj vidieka, Nitra	97 470	99 823	112 293	112 293	106 678	106 678	106 678	
Múzeum vo Svätom Antone	189 370	279 889	124 281	124 281	118 067	118 067	118 067	
Technický a skúšobný ústav pôdohospodársky, Rovinka	390 918	261 251	240 643	240 643	228 611	228 611	228 611	
Centrum výskumu rastlinnej výroby Piešťany	3 769 577	2 383 799	2 309 680	2 309 680	2 194 196	2 194 196	2 194 196	
Centrum výskumu živočíšnej výroby Nitra	2 168 778	1 936 967	1 888 739	1 888 739	1 789 871	1 789 871	1 789 871	

	Celkové výdavky zo ŠR na inštitucionálnu podporu pôdohospodárstva sú rozpočtované vo výške 100 mil. eur, čo predstavuje pokles oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 4,61 %. Výdavky rozpočtových organizácií v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 klesajú o 4,54 % a výdavky príspevkových organizácií medziročne klesajú 
o 5,00 %. 

Ministerstvo vnútra SR

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	978 129 415	897 354 587	902 168 231	925 810 231	902 570 100	905 883 599	878 007 126	
z toho:	 							
rozpočtové zdroje kapitoly (111 + 11R2) 	915 406 382	890 053 336	902 168 231	902 174 950	902 570 100	905 883 599	878 007 126	
    v tom: bežné výdavky  600	899 878 779	849 052 285	859 098 231	858 693 666	855 028 116	880 862 630	853 292 157	
                               610 mzdy	474 052 600	438 624 222	440 337 288	440 345 188	439 058 361	441 689 135	437 447 128	
                               620 odvody	156 565 229	146 901 323	147 991 192	147 757 819	147 017 468	147 936 883	146 454 281	
                               630 tovary a služby	215 076 658	223 824 714	213 961 686	211 811 968	204 257 198	208 650 288	201 708 286	
                               640 bežné transfery	54 184 291	39 702 025	56 808 065	58 778 692	64 695 089	82 586 324	67 682 462	
               kapitálové výdavky 700	 15 527 604	41 001 051	43 070 000	43 481 284	47 541 984	25 020 969	24 714 969	
presun z minulých rokov	62 723 033	7 301 251		23 635 281				

Výdavky kapitoly v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu roka 2012 rastú 
o 402 tis. eur, čo predstavuje nárast o 0,04 %.

Osobné výdavky sú rozpočtované na rok 2013 v sume 586 mil. eur a oproti schválenému rozpočtu roku 2012 klesajú o sumu 2,25 mil. eur, čo predstavuje 0,38% pokles. 

Tovary a služby rozpočtované na rok 2013 v sume 204 mil. eur klesajú medziročne o sumu 9,71 mil. eur, čo predstavuje pokles o 4,54 %. Ministerstvo financií SR pri návrhu výdavkov na tovary a služby upravilo základňu na tejto kategórii na úroveň skutočnosti roka 2011 z dôvodu nevyhnutného plnenia už uzatvorených zmluvných záväzkov rezortu a následne realizovalo celoplošné viazanie prostriedkov z uvedenej základne. 

Bežné transfery rozpočtované na rok 2013 v sume 64,7 mil. eur sú oproti schválenému rozpočtu roka 2012 vyššie o 7,88 mil. eur, čo predstavuje nárast o 13,9 %. Ten súvisí najmä s medziročným rastom na osobitný účet o sumu 7,59 mil. eur. Výdavky v rámci bežných transferov súvisia s realizáciou mandatórnych výdavkov, ktorými sú výdavky na prenesený výkon štátnej správy, výdavky na starostlivosť o vojnové hroby, výdavky na nemocenské, odchodné a odstupné, vyrovnávací príspevok a príplatky k dôchodku.

Kapitálové výdavky rozpočtované na rok 2013 vo výške 47,5 mil. eur sú vyššie 
o 10,4 %, čo predstavuje nárast o 4,47 mil. eur oproti schválenému rozpočtu roku 2012. 

Rozpočet ministerstva vnútra sa skladá z nasledovných oblastí.

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Ministerstvo vnútra SR	915 406 382	890 053 336	902 168 231	902 174 950	902 570 100	905 883 599	878 007 126	
Záchranné zložky	97 863 946	88 496 773	86 171 745	90 412 499	88 787 885	85 955 544	85 955 544	
Ochrana verejného poriadku a bezpečnosti	715 023 853	704 430 925	752 874 084	745 754 081	751 326 229	740 404 161	738 112 579	
Verejná správa	102 144 321	90 180 440	62 746 201	65 632 169	62 094 449	79 162 357	53 577 466	
Ostatné činnosti	374 260	6 945 197	376 201	376 201	361 537	361 537	361 537	

Záchranné zložky

v eurách 	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Záchranné zložky	97 863 946	88 496 773	86 171 745	90 412 499	88 787 885	85 955 544	85 955 544	
Prezídium HaZZ	4 020 665	3 337 497	4 233 054	4 227 514	5 855 167	4 329 067	4 329 067	
Ochrana pred požiarmi	90 847 683	82 047 681	79 242 072	83 006 182	79 717 372	78 865 572	78 865 572	
Horská záchranná služba	2 995 599	3 111 595	2 696 619	3 178 803	3 215 346	2 760 905	2 760 905	

Vo výdavkoch pre Záchranné zložky sú rozpočtované prostriedky na plnenie základných úloh na úseku ochrany pred požiarmi, pri záchranných prácach pri haváriách a živelných pohromách, na plnenie úloh v oblasti výchovy, vzdelávania a odbornej prípravy na úseku ochrany pred požiarmi. Zároveň sú v rámci záchranných zložiek rozpočtované výdavky pre plnenie úloh Horskej záchrannej služby.

V rámci uvedeného programu výdavky medziročne rastú o 3,03 %.

Nad rámec rozpočtovaných zdrojov sa v oblasti bezpečnosti (pre Policajný zbor a Hasičský a záchranný zbor) predpokladá príjem z povinného odvodu vo výške 8 % výberu z povinného zmluvného poistenia motorových vozidiel za predchádzajúci rok.

v eurách	2008 S	2009 S	2010 S	2011 S	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
odvod PZP	24 277 899   	24 986 971   	23 290 907   	14 966 705   	 22 826 000  	20 000 000	20 000 000   	20 000 000   	
Poznámka: Údaje za roky 2013 až 2015 predpoklad.

Ochrana verejného poriadku a bezpečnosti

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Ochrana verejného poriadku a bezpečnosti	715 023 853	704 430 925	752 874 084	745 754 081	751 326 229	740 404 161	738 112 579	
z toho:								
Riadiaca a kontrolná činnosť MV SR	37 434 847	36 040 381	39 342 078	40 074 377	40 492 052	38 077 057	38 124 019	
Polícia:								
Prezídium Policajného zboru	19 388 085	20 406 092	19 799 848	21 119 644	22 340 070	20 080 406	20 080 406	
Boj s organizovaným zločinom	33 122 606	38 082 655	30 763 102	35 214 148	33 650 020	32 453 720	32 453 720	
Ochrana verejného poriadku	407 888 576	409 595 479	397 115 398	401 512 354	397 227 940	400 977 698	400 977 698	
Ochrana štátnej hranice	46 521 632	44 971 169	53 026 887	48 618 046	35 994 382	35 994 382	35 994 382	
Centrálna podpora činnosti MV SR	93 265 883	107 930 567	136 936 823	119 486 382	121 730 993	118 454 423	117 874 395	
Azylová politika	3 150 685	3 114 108	2 515 191	2 766 805	2 850 912	2 850 912	2 850 912	
Starostlivosť o ľudské zdroje	28 141 159	23 560 051	50 824 135	52 725 267	60 057 083	66 324 983	66 324 983	
Projekty Európskej únie	1 917 739	917 433	2 676 807	2 447 033	1 299 097	2 370 572	875 030	
Ochrana a preprava určených osôb	19 966 245	19 648 200	19 621 515	20 027 164	19 396 819	19 396 819	19 396 819	
Bezpečnosť dopravy 	24 226 396	0	0	0	0	0	0	
Boj proti obchodovaniu s ľuďmi	0	0	252 300	252 300	270 000	270 000	0	
Prevencia kriminality	0	0	0	1 394 000	1 532 955	1 394 000	1 394 000	
Ochrana Schengenskeho priestoru	0	0	0	0	12 864 775	137 760	137 760	
Úrad splnomocnenca vlády SR	0	0	0	0	1 619 131	1 621 429	1 628 455	

V rámci uvedeného programu rozpočtové výdavky na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu roka 2012 klesajú o 1,54 mil. eur, čo predstavuje 0,21% pokles.

Rozpočtované prostriedky slúžia na základné úlohy na úseku poriadkovej polície, justičnej a kriminálnej polície, dopravnej polície, inšpekčnej služby PZ, Kriminalisticko-expertízneho ústavu PZ, cudzineckej a hraničnej polície, špecializovaných útvarov polície a Migračného úradu Ministerstva vnútra SR. Ďalej sú tu rozpočtované výdavky na výučbu základného policajného vzdelania, prípravu nižších policajných dôstojníkov a špecializovaného vzdelania pre priamy výkon policajnej služby. Túto prípravu zabezpečujú stredné odborné školy PZ. Vyšší stupeň prípravy policajtov a bezpečnostných služieb a ďalšie vzdelávanie, vrátane vedeckého poznania a výchovy zabezpečuje Akadémia PZ.

Slovenská republika bude v najbližších dvoch rokoch predmetom hodnotenia zabezpečenia plnenia Schengenského aquis. V tejto súvislosti je potrebné  plnohodnotne zabezpečiť všetky požadované opatrenia v zmysle aktualizovaného znenia Schengenského akčného plánu SR, a nadväzne tiež plnenie rozhodujúcich úloh  vládou SR schváleného Národného plánu riadenia ochrany hraníc SR na roky 2011 až 2014. Okrem toho je potrebné realizovať aj pokračovanie  pripravenosti SR na pripojenie do informačného systému SIS II v požadovaných termínoch a rozsahu. Rok 2013 by mal preto  viesť k  stabilizovaniu potrebnej údržby a obnovy i ďalšieho dopĺňania  technických prostriedkov potrebných na  ochranu schengenskej hranice.

Riadiaca a kontrolná činnosť MV SR zahŕňa činnosti, služby a dodávky súvisiace s úlohami centrálneho riadenia, koordinácie, usmerňovania a výkonu, ktoré sú plnené aj v prospech iných programov ministerstva vnútra.

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu	37 434 847	36 040 381	39 342 078	40 074 377	40 492 052	38 077 057	38 124 019	
Úrad MV SR (RO)	36 962 511	35 640 917	39 026 735	39 759 034	40 176 709	37 761 714	37 808 676	
Inštitút pre verejnú správu (PO)	472 336	399 464	315 343	315 343	315 343	315 343	315 343	

Na osobitný účet sa rozpočtujú na rok 2013 výdavky v sume 35,6 mil. eur, čo je oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nárast o 7,58 mil. eur. Od 1. januára 2008 patria do sociálneho zabezpečenia policajtov a vojakov v súlade so zákonom č. 328/2002 Z. z. o sociálnom zabezpečení policajtov a vojakov aj príslušníci Hasičského záchranného zboru a tiež príslušníci Horskej záchrannej služby. 

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
osobitný účet, z toho:	215 526	6 146 100	28 108 600	27 843 100	35 698 500	43 416 400	43 416 400	
     úrad soc. zabezpečenia*	215 526	265 500	265 500	0	0	0	0	
     transfer na osobitný účet	0	5 880 600	27 843 100	27 843 100	35 698 500	43 416 400	43 416 400	
* rozpočtuje sa v časti riadiaca a kontrolná činnosť

Verejná správa

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Verejná správa	102 144 321	90 180 440	62 746 201	65 640 641	62 094 449	79 162 357	53 577 466	
Riadenie a výkon obvodných úradov	73 277 968	82 713 795	47 069 824	47 715 491	46 186 001	46 219 670	46 219 670	
Archívnictvo	7 379 440	7 371 150	6 595 168	7 618 935	6 803 160	6 493 229	6 493 229	
Voľby	18 344 800	95 495	9 081 209	10 306 215	9 105 288	26 449 458	864 567	
Územný rozvoj	3 142 113	0	0	0	0	0	0	

Na verejnú správu v pôsobnosti MV SR sa na rok 2013 rozpočtujú výdavky v sume 62,1 mil. eur, čo oproti schválenému rozpočtu roka 2012 znamená pokles o 652 tis. eur, t. j. 1,04 %.

V rámci uvedeného programu je potrebné pre objektivizáciu vylúčiť v oboch rokoch výdavky na voľby. V tom prípade osobné výdavky klesajú medziročne o 3,21 % 
(1,11 mil. eur). Výdavky na tovary a služby medziročne rastú o 0,57 %. Výdavky na bežné transfery zostali na úrovni predchádzajúceho roka. Kapitálové výdavky sa na rok 2013 rozpočtujú v sume 380 tis. eur, v roku 2012 sa nerozpočtovali.

Rozpočtované výdavky na rok 2013 určené na riadenie a výkon obvodných úradov rastú oproti schválenému rozpočtu roka 2012 o 208 tis. eur, čo je 3,15% nárast. Obvodné úrady plnia najmä úlohy v oblasti všeobecnej vnútornej správy, živnostenského podnikania a civilnej ochrany a krízového manažmentu. V rámci všeobecnej vnútornej správy sa plnia úlohy na úseku priestupkov, matrík, na úseku územného a správneho usporiadania, štátnych symbolov, verejných zbierok a sčítania obyvateľov, na úseku volieb a referenda, na úseku hlásenia pobytu občanov a registra obyvateľov, na úseku registrácie, na úseku vydávania osobitných označení vozidiel a preukazov osobitných označení vozidiel a na úseku štátneho občianstva.

Na prenesený výkon štátnej správy sa rozpočtujú výdavky na úseku matrík v sume 5,84 mil. eur a na úseku hlásenia pobytu občanov a registra obyvateľov v sume 1,80 mil. eur. Výdavky na prenesený výkon štátnej správy sa v roku 2013 rozpočtujú v sume 7,64 mil. eur, čo predstavuje úroveň roka 2012.

Na plnenie úloh štátnej správy na úseku archívov a registratúr sú v pôsobnosti rezortu vnútra zriadené 2 štátne ústredné archívy a 8 štátnych archívov s územnou regionálnou pôsobnosťou, ktoré zabezpečujú starostlivosť o archívne dokumenty, ich odborné a vedecké spracovanie a sprístupnenie, ako aj využívanie na vedecké a iné účely.

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu	18 344 800	95 495	9 081 209	10 306 215	9 105 288	26 449 458	864 567	
VÚC	0	0	0	0	8 624 592	345 220	0	
Nové voľby - samospráva kraje	0	0	232 350	16 597	240 348	249 831	259 674	
Voľby prezidenta	0	0	0	0	0	9 741 129	0	
Európsky parlament	0	0	0	0	0	7 691 194	0	
Obce	6 022 829	0	0	0	0	8 172 253	345 220	
Nové voľby - samospráva obce	53 392	95 494	232 350	71 578	240 348	249 831	259 673	
NR SR	8 525 018	0	8 616 509	10 218 040	0	0	0	
Referendum	3 743 562	0	0	0	0	0	0	

Na voľby do orgánov samosprávnych krajov sa v roku 2013 rozpočtujú výdavky v sume 8,62 tis. eur a na doplňujúce voľby do orgánov samosprávy obcí a krajov sa rozpočtujú výdavky v sume 480 tis. eur. V roku 2014 sa uskutočnia voľby do orgánov samospráv obcí, voľby do Európskeho parlamentu a voľby prezidenta, v roku 2015 sa rozpočtujú výdavky na doplňujúce voľby. Na bežné výdavky sa rozpočtuje suma 9,11 mil. eur a na kapitálové výdavky sa prostriedky nerozpočtujú.

Administratívne a iné činnosti

V danej oblasti sú rozpočtované výdavky na medzirezortné programy. Medziročne dochádza k poklesu rozpočtovaných výdavkov o sumu 14,6 tis. eur, čo predstavuje 3,91 %.

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Ostatné činnosti	374 260	6 945 197	376 201	376 201	361 537	361 537	361 537	
Civilné núdzové plánovanie	18 576	9 302	7 500	7 500 	6 750	6 750	6 750	
Oficiálna humanitárna pomoc do zahraničia	77 358	64 963	55 000	55 000	49 500	49 500	49 500	
Hospodárska mobilizácia	57 875	51 792	48 485	48 485	46 837	46 837	46 837	
Príspevky do medzinárodných organizácií	220 452	232 933	238 200	238 200	238 200	238 200	238 200	
Protidrogová politika	0	0	4 516	4 516	0	0	0	
Ochrana kritickej infraštruktúry	0	9 802	7 500	7 500	6 750	6 750	6 750	
Ďalší rozvoj ochrany obyvateľov SR proti chemickým zbraniam	0	0	15 000	15 000	13 500	13 500	13 500	
Elektronizácia VS a rozvoj elektronických služieb	0	6 576 405	0	0	0	0	0	

Ministerstvo vnútra SR je gestorom troch medzirezortných programov, ktorými sú Civilné núdzové plánovanie, Ochrana kritickej infraštruktúry a Ďalší rozvoj ochrany obyvateľov SR proti chemickým zbraniam.

Medzirezortný program Civilné núdzové plánovanie je systém komplexného zabezpečenia zdrojov, síl a prostriedkov nevyhnutných na zvládnutie nevojenských krízových javov a civilnú podporu ozbrojených síl a vojenských operácií. Zabezpečuje prípravu a koordináciu opatrení  uskutočňovaných orgánmi verejnej moci na zaistenie vnútorného poriadku v štáte,  ochrany obyvateľstva, hospodárstva štátu, kultúrnych hodnôt a trvalej funkčnosti štátnej správy počas krízových situácií.

Medzirezortný program Oficiálna rozvojová pomoc je zameraný na pomoc Slovenska rozvojovým krajinám.  

Medzirezortný program Hospodárska mobilizácia je zameraný na vytváranie predpokladov na zabezpečenie potrieb nevyhnutných na prežitie obyvateľstva a na zabezpečenie činnosti ozbrojených síl, ozbrojených bezpečnostných zborov a ostatných zložiek počas krízovej situácie.

Príspevky do medzinárodných organizácií sa rozpočtujú v sume 213 tis. eur na Interpol a v sume 25 tis. eur na ION – Medzinárodná organizácia pre migráciu.

Od roku 2009 bol schválený nový spôsob financovania protidrogovej politiky vytvorením medzirezortného programu Protidrogová politika ako súčasť štátneho rozpočtu s gestorstvom Úradu vlády SR a s účastníkmi programu, ktorými sú jednotlivé ministerstvá. 

Medzirezortný program Ochrana kritickej infraštruktúry je v súlade so zákonom č. 45/2011 Z. z. o kritickej infraštruktúre zameraný na organizáciu a pôsobnosť orgánov štátnej správy na úseku kritickej infraštruktúry. Súčasťou kritickej infraštruktúry je aj obranná infraštruktúra.

Ďalší rozvoj ochrany obyvateľov Slovenskej republiky proti chemickým zbraniam je medzirezortný program v gescii Ministerstva vnútra SR od roku 2004. Je zameraný na úlohy v oblasti prevencie, detekcie, výstražného systému a monitorovania, individuálnej a kolektívnej ochrany, vykonania zásahu pri použití chemických zbraní a medzinárodnej spolupráce.

Ministerstvo obrany SR
 
Obranné výdavky

Celkové obranné výdavky sú na rok 2013 rozpočtované vo výške 1,01 % HDP, vrátane výdavkov ostatných rozpočtových kapitol v rámci medzirezortných programov Podpora obrany, Hospodárska mobilizácia a Vysielanie civilných expertov do aktivít krízového manažmentu mimo územia SR. 

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Obranné výdavky celkom	865 994 913	773 725 128	810 638 524	816 485 564	758 954 534	795 901 845	841 866 605	
Podiel na HDP v %	1,32%	1,12%	1,13%	1,14%	1,01%	1,00%	1,00%	
Ministerstvo obrany SR	853 342 974	762 941 417	798 328 933	804 175 973	748 445 344	784 461 037	830 803 145	
Podpora obrany	5 754 835	3 543 763	4 085 297	4 085 297	3 183 744	4 148 224	4 117 876	
Hospodárska mobilizácia	6 897 104	7 239 948	8 224 294	8 224 294	7 287 446	7 254 584	6 907 584	
Vysielanie civil. expertov do aktivít KM mimo SR	0	0	0	0	38 000	38 000	38 000	

Ministerstvo obrany SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	853 342 974	762 941 417	798 328 933	804 175 973	748 445 344	784 461 037	830 803 145	
rozpočtové zdroje kapitoly 	847 802 066	760 352 495	798 328 933	799 095 514	748 445 344	784 461 037	830 803 145	
    v tom: bežné výdavky  600	825 240 740	757 163 501	796 782 130	796 638 750	747 407 344	783 706 037	826 816 145	
                       610 mzdy	270 895 259	264 193 943	271 821 459	271 821 459	269 377 207	269 447 570	269 542 721	
                       620 odvody	86 712 837	88 359 324	91 206 967	91 356 967	89 820 038	89 851 761	89 849 267	
                       630 tovary a služby	306 872 267	244 886 921	265 081 346	245 062 129	213 115 591	238 522 505	269 667 509	
                        640 bežné transfery	160 760 377	159 723 313	168 672 358	188 398 195	175 094 508	185 884 201	197 756 648	
                kapitálové výdavky 700	22 561 326	3 188 993	1 546 803	2 456 765	1 038 000	755 000	3 987 000	
presun z minulých rokov	5 540 908	2 588 923	 0	5 080 459	 0	 0	 0	

 Objem zdrojov kapitoly na rok 2013 predstavuje 748 mil. eur, čo predstavuje medziročný pokles o sumu 49,9 mil. eur (zníženie o 6,25 %). 

Osobné výdavky na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 359 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 zníženie o sumu 3,83 mil. eur (1,06 %). 

Tovary a služby na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 213 mil. eur,  čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 pokles o sumu 52,0 mil. eur (19,6 %). 

Bežné transfery na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 175 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nárast o sumu 6,42 mil. eur (3,81 %). 

Kapitálové výdavky na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 1,04 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 pokles o sumu 509 tis. eur (32,9 %). 

Rozpočet ministerstva obrany sa skladá z nasledovných oblastí.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Ministerstvo obrany SR	853 342 974	762 941 417	798 328 933	804 175 973	748 445 344	784 461 037	830 803 145	
Rozvoj obrany	126 714 732	64 526 233	61 978 606	58 827 621	58 149 289	66 837 770	98 593 046	
Obrana	726 022 922	696 777 032	734 418 052	743 416 077	688 845 325	716 321 267	730 908 099	
Podpora obrany (MO SR)	72 395	536 360	830 275	830 275	248 730	100 000	100 000	
Hospodárska mobilizácia (MO SR)	532 925	1 101 792	1 102 000	1 102 000	1 102 000	1 102 000	1 102 000	
Vys. civil. expertov do aktivít KM mimo SR (MO SR) 	0	0	0	0	100 000	100 000	100 000	

Rozvoj obrany
 
v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Rozvoj obrany	126 714 732	64 526 233	61 978 606	58 827 621	58 149 289	66 837 770	98 593 046	
Rozvoj infraštruktúry	33 121 404	7 192 691	4 658 000	5 479 521	4 406 000	8 939 000	12 346 140	
Rozvoj výzbroje, techniky a mat.	52 345 406	17 576 146	17 535 257	17 948 215	31 403 398	36 926 088	61 000 799	
Rozvoj kom. a inf. systémov	41 247 922	39 757 396	39 785 349	35 399 885	22 339 891	20 972 682	25 246 107	

V rámci rozvoja obrany sú na rok 2013 vyčlenené prostriedky na rozvojové aktivity rezortu, a to najmä na realizáciu budovania komunikačných a informačných systémov, nákupu automobilovej techniky a modernizácie leteckej techniky. Ide hlavne o výdavky na výzbroj, techniku a špeciálny materiál. 

Pokles výdavkov v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu roka 2012 predstavuje 3,83 mil. eur, čo je zníženie o 6,18 %. Najväčší pokles zaznamenáva oblasť rozvoja komunikačných a informačných systémov.  
 
Obrana
 
v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Obrana	726 022 922	696 777 032	734 418 052	743 416 077	688 845 325	716 321 267	730 908 099	
Riadenie a podpora obrany	191 178 828	167 347 978	191 807 127	190 386 287	162 951 389	164 082 177	164 913 724	
Príspevok na bývanie 	3 401 200	3 358 524	3 759 370	3 554 484	3 577 604	3 580 283	3 580 283	
Ost. riadenie a podpora obrany	187 777 628	163 989 455	188 047 757	186 831 803	159 373 785	160 501 894	161 333 441	
Velenie a zaručovanie obrany	534 844 094	529 429 054	542 610 925	553 029 790	525 893 936	552 239 090	565 994 375	
Transfer na osobitný účet 	93 372 572	102 356 000	98 867 410	117 628 200	115 734 466	125 375 838	137 253 212	
Príspevok na bývanie 	35 504 312	34 607 274	35 879 871	35 403 244	35 734 132	35 755 492	35 813 073	
Operácie mimo územia štátu	45 019 951	43 745 195	49 977 388	47 476 923	40 445 049	40 154 211	40 170 191	
Ost. velenie a zaručovanie obrany	360 947 259	348 720 585	357 886 256	352 521 423	333 980 289	350 953 549	352 757 899	

V rámci programu Obrana sa rozpočtuje bežná prevádzka rezortu, a to najmä riadenie, velenie a podpora obrany, vzdelávanie v rámci Akadémie ozbrojených síl M. R. Štefánika v Liptovskom Mikuláši, správa majetku ako aj operácie medzinárodného krízového manažmentu. Rozpočtujú sa tu výdavky na vojenskú políciu, činnosť Vojenského spravodajstva, Vojenského archívu v Trnave,  Úradu hlavného lekára, Úradu špeciálneho zdravotníctva a výcviku Lešť, výdavky na územné vojenské správy, Vojenského technického a skúšobného ústavu Záhorie, Vojenského úradu sociálneho zabezpečenia, úlohy Ordinariátu Ozbrojených síl, Vojenského historického ústavu, Úradu pre obrannú štandardizáciu a Vojenského športového centra Dukla Banská Bystrica. 

Systém sociálneho zabezpečenia definovaný v zákone č. 328/2002 Z. z. o sociálnom zabezpečení policajtov a vojakov je pri súčasných existujúcich parametroch vysoko deficitný. Vzhľadom na úroveň sociálnych benefitov a vývoj počtu prispievateľov a prijímateľov v rámci systému sociálneho zabezpečenia sa tak každoročne odčerpáva zo štátneho rozpočtu významná suma zdrojov, ktorá tak znižuje disponibilné zdroje rezortu. Prostriedky určené na osobitný účet v roku 2013 sú rozpočtované v sume 116 mil. eur. Výška uvedených prostriedkov je tak približne na úrovni očakávanej potreby rezortu na rok 2012. 

Mandatórnou dávkou poskytovanou vojakom je aj príspevok na bývanie, ktorý sa vypláca v zmysle  zákona č. 346/2005 Z. z. o štátnej službe profesionálnych vojakov ozbrojených síl Slovenskej republiky. Výška príspevku na bývanie ostala v roku 2013 približne na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012 a rozpočtuje sa vo výške 39,3 mil. eur. 
 
v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Operácie mimo územia štátu	45 019 950	43 745 195	49 977 388	47 476 923	40 445 049	40 154 211	40 170 191	
Osobné výdavky	22 217 812 	21 688 166 	22 680 925 	20 480 460 	22 311 180 	22 311 180	22 311 180	
Tovary a služby	20 966 071 	20 218 401 	27 296 463 	25 162 799 	16 408 869 	16 118 031	16 134 011	
Transfery	1 836 067 	1 838 629 	0 	1 833 664 	1 725 000 	1 725 000	1 725 000	

V oblasti operácií mimo územia štátu došlo v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 k poklesu o 9,53 mil. eur (19,1 %). Tento pokles je najvýraznejší vo výdavkoch na tovary a služby o 39,9 %. K júnu 2012 pôsobilo v rámci operácií mimo územia štátu 551 vojakov, čo predstavuje medziročný pokles o 19 profesionálnych vojakov. Slovenskí vojaci pôsobia v nasledovných misiách: 
Operácie OSN: UNFICYP Cyprus - 159 osôb, UNTSO Sýria - 2 osoby
Operácie EÚ: Althea Bosna - 45 osôb, Pozorovateľská misia EUMM - 1 osoba
Operácie NATO: ISAF Afganistan - 343 osôb, NATO HQ Sarajevo - 1 osoba
SPOLU: 551 vojakov k 30. júnu 2012

V súlade s výnosom MO SR o poskytovaní dotácií v pôsobnosti MO SR sú na rok 2013 plánované prostriedky na dotácie pre Vojenské lesy a majetky š. p. Pliešovce vo výške 319 tis. eur, z toho 309 tis. eur na lesníctvo a 10,5 tis. eur na poľnohospodárstvo.  

Ministerstvo financií SR 

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	391 937 199	353 551 244	517 380 439	509 256 485	661 550 986	434 002 343	427 380 115	
rozpočtové zdroje kapitoly	362 819 069	327 737 995	297 368 686	311 464 224	287 933 504	282 431 854	280 559 587	
    v tom: bežné výdavky  600	335 051 786	292 855 155	278 488 936	283 275 845	268 246 754	263 070 298	261 179 837	
610 mzdy	128 460 830	118 666 147	116 115 540	119 600 237	115 843 074	115 846 726	115 861 362	
620 odvody	43 557 598	40 663 612	39 890 276	41 091 748	41 132 247	41 133 494	41 138 600	
630 tovary a služby	159 888 672	126 930 307	119 685 285	119 783 025	108 207 478	103 449 219	101 591 949	
640 bežné transfery	3 144 686	6 595 088	2 797 835	2 800 835	3 063 955	2 640 859	2 587 926	
  kapitálové výdavky 700	27 767 283	34 882 840	18 879 750	28 188 379	19 686 750	19 361 556	19 379 750	
zdroje EÚ vrátane spolufinancovania: 	1 231 804	5 302 667	220 011 753	101 023 750	373 617 482	151 570 489	146 820 528	
                EÚ prostriedky	1 045 364	4 406 795	167 452 252	86 774 442	295 492 987	119 269 269	113 689 880	
                spolufinancovanie zo ŠR	186 440	895 872	52 559 501	14 249 308	78 124 495	32 301 220	33 130 648	
presun z minulých rokov § 8	27 886 326	20 510 582	0	96 768 511	0	0	0	
    z toho: štátny rozpočet	21 322 401	16 214 906	0	29 048 438	0	0	0	
                EÚ prostriedky	5 606 302	3 331 261	0	51 779 174	0	0	0	
                spolufinancovanie zo ŠR	957 623	964 416	0	15 940 900	0	0	0	

Celkové výdavky kapitoly sa v roku 2013 rozpočtujú vo výške 662 mil. eur, v tom zdroje EÚ vo výške 295 mil. eur, príslušné spolufinancovanie v sume 78,1 mil. eur a výdavky štátneho rozpočtu vo výške 288 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 klesajú rozpočtované zdroje kapitoly zo štátneho rozpočtu o 9,44 mil. eur, čo predstavuje pokles o 3,17 %.  
 
Rozpočet osobných výdavkov v roku 2013, v celkovej výške 157 mil. eur, rastie v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 o 970 tis. eur, čo predstavuje rast o 0,6 %. Tento rast je spôsobený medziročným rastom výdavkov na odvody o 1,24 mil. eur. 
 
Výdavky na tovary a služby sa v roku 2013 rozpočtujú vo výške 108 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 výdavky klesajú o 11,5 mil. eur, čo predstavuje pokles o 9,6 %. Pokles výdavkov je spôsobený celoplošnými úspornými opatreniami a zvýšením výdavkov na odvody na úkor výdavkov na tovary a služby.
 
Na bežné transfery sa v roku 2013 rozpočtuje 3,1 mil. eur, v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 o 266 tis. eur viac, čo predstavuje rast o 9,5 %.
 
Kapitálové výdavky sú rozpočtované vo výške 19,7 mil. eur, v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 o 807 tis. eur viac, čo predstavuje rast o 4,3 %.

Výdavky kapitoly MF SR sú smerované do nasledujúcich oblastí.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Výdavky MF SR celkom	391 937 199	353 551 244	517 380 439	509 256 485	661 550 986	434 002 343	427 380 115	
Výdavky na finančnú správu	214 607 329	232 722 932	190 438 452	215 266 631	185 740 422	185 740 422	185 740 422	
Výdavky na Informatizáciu spoločnosti	33 250 609	20 454 857	223 850 770	179 502 505	379 096 297	158 457 813	152 128 809	
Nadrezortné informačné systémy riadenia VF	63 176 251	51 046 026	53 692 742	54 223 625	47 419 185	47 092 185	47 098 185	
Inštitucionálna podpora a kontrola	80 903 010	49 327 429	49 398 475	60 263 723	49 295 082	42 711 923	42 412 699	

Výber daní a cla finančnou správou

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Výdavky na finančnú správu, z toho:	214 607 329	232 722 932	190 438 452	215 266 631	185 740 422	185 740 422	185 740 422	
bežné výdavky	199 294 642	190 420 124	182 298 227	184 727 327	177 600 197	177 600 197	177 600 197	
kapitálové výdavky	6 226 486	2 867 115	4 140 225	4 140 225	8 140 225	8 140 225	8 140 225	
presun z minulých rokov 	4 989 132	6 042 801	0 	4 995 786	0	0 	0 	
UNITAS	4 097 069	33 392 893	4 000 000	21 403 294	0	0	0	

Celkové výdavky na danú oblasť sú v roku 2013 rozpočtované vo výške 185 mil. eur, čo predstavuje pokles v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 o 2,5 %. Výber daní a ciel od roku 2012 gestoruje Finančná správa SR. 

V tejto oblasti boli do roku 2012 rozpočtované aj výdavky štátneho rozpočtu na UNITAS – reformu daňovej a colnej správy, ktorej cieľom je vybudovanie efektívnej a zákaznícky orientovanej daňovej a colnej správy schopnej prevziať v budúcnosti úlohu zjednoteného výberu daní, ciel a odvodov, zjednodušenie procesov spojených s daňovými a odvodovými povinnosťami pre subjekty s cieľom zníženia byrokracie, a to pri uplatnení smerovania k elektronickej verejnej správe. 

Reforma daňovej a colnej správy UNITAS zostáva naďalej prioritou vlády a v rokoch 2013 až 2015 sa predpokladá jej financovanie zo zdrojov EÚ prostredníctvom Operačného programu Informatizácia spoločnosti. V prípade, že by nebolo možné realizovať reformu cez uvedený operačný program, bude nevyhnutné vyčleniť na financovanie reformy dodatočné zdroje zo štátneho rozpočtu.

Výdavky na informatizáciu spoločnosti

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Výdavky na informatizáciu spol., z toho:	33 250 609	20 454 857	223 850 770	179 502 505	379 096 297	158 457 813	152 128 809	
prostriedky ŠR na bežnú činnosť	715 288	2 605 742	3 754 000	2 140 252	5 478 815	6 887 324	5 308 281	
prostriedky ŠR na licencie na Microsoft	25 486 918	9 614 482	0	26 794 034	0	0	0	
prostriedky EÚ	38 004	3 172 006	167 452 252	86 771 097	295 492 987	119 269 269	113 689 880	
spolufinancovanie zo ŠR	8 670	677 968	52 559 501	14 248 193	78 124 495	32 301 220	33 130 648	
presun z minulých rokov	6 916 712	4 299 641	0	49 463 913	0	0	0	
transfer od UDZS 	85 017	85 017	85 017	85 017	0	0	0	

Významnú položku v rozpočte MF SR predstavujú prostriedky rozpočtované na informatizáciu spoločnosti. Celkové výdavky na túto oblasť sú rozpočtované vo výške 379 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 rastú o 69,4 % najmä v dôsledku rastu zdrojov z rozpočtu EÚ a príslušného spolufinancovania. 
Prostriedky z domácich zdrojov vo výške 5,5 mil. eur sa rozpočtujú na krytie výdavkov na úlohy v tejto oblasti (výdavky na informačnú bezpečnosť AP, poradenskú činnosť, analýzy, softvér). Výdavky na Multilicenčnú zmluvu s Microsoft sú rozpočtované v kapitole Všeobecná pokladničná správa vo výške 16 mil. eur. V priebehu roka 2013 bude z týchto prostriedkov do rozpočtu ministerstva financií presunutá suma, ktorá bude potrebná na zaplatenie skutočných výdavkov na licencie za jednotlivé kapitoly štátneho rozpočtu.
Spolufinancovanie k európskym zdrojom v tejto oblasti je rozpočtované vrátane prostriedkov pro rata.
 
Nadrezortné informačné systémy riadenia verejných financií

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Nadrezortné informačné systémy riadenia VF	63 176 251	51 046 026	53 692 742	54 223 625	47 419 185	47 092 185	47 098 185	
IS pre systém Štátnej pokladnice	16 740 209	15 361 778	17 753 200	19 342 306	17 693 200	17 693 200	15 693 200	
Rozpočtový informačný systém	9 541 874	6 342 461	4 903 878	5 155 716	4 970 878	4 663 878	4 663 878	
IS účtovníctva fondov	1 276 038	810 472	1 215 133	1 295 690	1 085 133	1 165 133	1 305 133	
Podporná infraštruktúra	29 958 774	21 661 329	23 750 531	16 646 383	15 955 531	15 855 531	15 855 531	
Manažovaná bezpečnostná služba	0	0	0	4 104 148	0	0	0	
Centrálny účtovný systém	0	0	0	1 204 835	1 744 443	1 744 443	4 210 443	
Jednotný systém štátneho účtov. a výkaz.	5 659 355	6 869 986	6 070 000	6 474 547	5 970 000	5 970 000	5 370 000	

Informačné systémy riadenia verejných financií  nadrezortného charakteru sú prierezové systémy, ktoré využívajú všetky subjekty verejnej správy. 

Inštitucionálna podpora a kontrola

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Inštitucionálna podpora a kontrola, z toho:	80 903 010	49 327 429	49 398 475	60 263 723	49 295 082	42 711 923	42 412 699	
štátny rozpočet	63 737 399	37 706 596	49 398 475	17 950 450	49 295 082	42 711 923	42 412 699	
zdroje EÚ 	1 007 360	1 234 788	0	3 345	0	0	0	
spolufinancovanie zo ŠR	177 770	217 904	0	1 115	0	0	0	
presun z minulých rokov	15 980 482	10 168 140	0	42 308 813	0	0	0	

Výdavky na inštitucionálnu podporu a kontrolu sú v roku 2013 rozpočtované vo výške 49,3 mil. eur, čo predstavuje medziročný pokles o 0,21 %. Tieto prostriedky sú určené na prevádzku úradu MF SR vo výške 37,7 mil. eur, správ finančnej kontroly vo výške 4,3 mil. eur, DataCentra vo výške 2,73 mil. eur, Štátnej pokladnice vo výške 2,59 mil. eur, Agentúry riadenia dlhu a likvidity s rozpočtom 1,17 mil. eur.

Výdavky zo štátneho rozpočtu sú rozpočtované v danej oblasti pre nasledovné organizácie.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Organizácie spolu	14 803 339	12 609 337	11 555 787	13 321 449	11 636 345	11 636 345	11 636 345	
Správy fin.  kontroly Bratislava, Košice, Zvolen	4 284 056	4 055 189	4 101 951	4 101 951	4 319 192	4 319 192	4 319 192	
VZD Tatranská Lomnica	1 095 330	968 978	838 147	1 907 763	832 694	832 694	832 694	
ARDAL	1 168 877	1 620 971	1 163 062	1 859 108	1 167 613	1 167 613	1 167 613	
Štátna pokladnica*	3 496 480	2 679 332	2 628 888	2 628 888	2 587 632	2 587 632	2 587 632	
DataCentrum*	4 758 596	3 284 867	2 823 739	2 823 739	2 729 214	2 729 214	2 729 214	
*pri organizáciách Štátna pokladnica a DataCentrum sú uvedené len výdavky na prevádzku bez výdavkov na informačné systémy

Výdavky na organizácie rezortu sú v roku 2013 rozpočtované vo výške 11,6 mil. eur, čo je rast o 0,7 % v porovnaní so schváleným rozpočtom v roku 2012.

Výdavky na prevádzku úradu MF SR a na ostatné úlohy.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Úrad MF SR	66 099 671	36 718 091	37 842 688	46 942 274	37 658 737	31 075 578	30 776 354	
výdavky ŠR na bežnú činnosť	36 120 728	22 293 790	32 398 026	37 517 682	31 076 542	29 847 969	29 729 691	
výdavky ŠR na arbitráže	11 871 454	8 615 444	0	3 975 470	0	0	0	
výdavky ŠR na prehrané súdne spory	11 874 306	0	0	0	0	0	0	
výdavky ŠR na distribúciu kolkov	4 900 295	4 136 307	3 900 000	3 900 000	5 396 639	40 000	2 000	
výdavky ŠR na medzirezortné programy	147 757	219 858	1 544 662	1 544 662	1 185 556	1 187 609	1 044 663	
zdroje EÚ 	1 007 360	1 234 788	0	3 345	0	0	0	
spolufinancovanie zo ŠR	177 770	217 904	0	1 115	0	0	0	

Výdavky úradu MF SR v roku 2013 klesajú v porovnaní so schváleným rozpočtom v roku 2012 o 0,47 %. Dosiahnutá skutočnosť výdavkov úradu v rokoch 2010, 2011 a očakávaná skutočnosť za rok 2012 je značne ovplyvnená výdavkami na arbitráže, na prebiehajúce a prehraté súdne spory. 
 
Výdavky na bežnú činnosť úradu klesajú v roku 2013 o 4,1 % v porovnaní so schváleným rozpočtom v roku 2012.
 
Medziročný pokles výdavkov na medzirezortné programy je spôsobený najmä poklesom výdavkov na ochranu kritickej infraštruktúry.
Ministerstvo životného prostredia SR

 v eurách	2010S*	2011S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	207 809 405	415 740 718	384 086 542	402 061 748	604 352 315	393 933 197	424 713 717	
z toho:	 			 	 	 	 	
rozpočtové zdroje kapitoly (111 +11H) 	78 157 737	87 575 219	51 794 638	53 255 552	70 095 839	50 102 217	50 114 799	
 v tom: bežné výdavky  600	77 238 280	81 646 905	50 794 638	53 105 552	69 579 999	49 584 877	49 614 799	
                                      610 mzdy	9 949 223	14 286 842	13 744 041	13 744 174	13 162 628	13 167 452	13 176 849	
                                      620 odvody	3 598 245	5 278 609	4 806 591	5 006 511	4 613 626	4 615 180	4 618 365	
                                      630 tovary a služby	9 408 115	10 045 936	9 265 140	8 542 808	18 906 958	8 948 258	8 960 599	
                                      640 bežné transfery	54 282 696	52 035 518	22 978 866	25 812 059	32 896 787	22 853 987	22 858 986	
             kapitálové výdavky 700	919 458	5 928 314	1 000 000	150 000	515 840	517 340	500 000	
zdroje EÚ vrátane spolufinancovania: 	123 212 068	328 165 499	332 291 904	348 806 196	534 256 476	343 830 980	374 598 918	
    v tom: 1. program. obdobie  EÚ	29 413 979	4 470 196	0	6 801 370	0	0	0	
                   spolufinancovanie zo ŠR	7 092 255	1 062 516	0	1 985 429	0	0	0	
               2. program. obdobie EÚ	76 847 121	281 373 211	284 962 223	284 962 223	463 688 553	293 451 535	318 488 865	
                   spolufinancovanie zo ŠR	9 858 713	41 259 576	47 329 681	55 057 174	70 567 923	50 379 445	56 110 053	
presun z minulých rokov § 8	129 057 064	5 532 712	0	16 416 582	0	0	0	
    z toho: štátny rozpočet	6 439 600	0	0	0	0	0	0	
                EÚ prostriedky	75 265 568	4 470 196	0	6 801 370	0	0	0	
                spolufinancovanie zo ŠR	47 351 896	1 062 516	0	9 615 212	0	0	0	
* Čerpanie bolo ovplyvnené dočasným zánikom kapitoly MŽP SR

Kapitola Ministerstvo životného prostredia SR (ďalej len „MŽP SR“) bude mať v roku 2013 k dispozícii celkové výdavky vo výške 604 mil. eur, v tom rozpočtové prostriedky predstavujú sumu 70,1 mil. eur a  výdavky EÚ a spolufinancovania zo štátneho rozpočtu sú v sume 534 mil. eur. 

Na rok 2013 sa navrhuje rozpočet osobných výdavkov na úrovni 17,8 mil. eur, ktoré v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 klesajú o 774 tis. eur, t. j. 4,2 %.

Výdavky štátneho rozpočtu v oblasti tovarov a služieb v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 rastú o 9,64 mil. eur. Tento nárast zohľadňuje 
dlhodobé požiadavky na zvýšenie prevádzkových výdavkov štátneho rozpočtu kapitoly 
MŽP SR, a to najmä výdavkov na riadnu správu majetku štátu, na zabezpečenie nevyhnutných potrieb v oblasti informačných technológií a na vypracovanie strategických dokumentov.

Bežné transfery v limitoch kapitoly na rok 2013 rastú na zdroji štátneho rozpočtu v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 o 9,92 mil. eur, t. j. 43,2 %. Nárast je spôsobený rozpočtovaním neregulovaných platieb, určených ako transfer Slovenskému vodohospodárskemu podniku š. p.

Pokles kapitálových výdavkov v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 na zdroji štátneho rozpočtu predstavuje 484 tis. eur, t. j. 48,4 % a je spôsobený rozhodnutím kapitoly premietnuť zníženie prevádzkových výdavkov štátu v tejto kategórii, a to v prospech výdavkov štátneho rozpočtu v oblasti tovarov a služieb.

Výdavky kapitoly Ministerstva životného prostredia SR sú smerované do nasledujúcich oblastí.

v eurách	2010S*	2011S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	207 809 405	415 740 718	384 086 542	402 061 748	604 352 315	393 933 197	424 713 717	
Vodné hospodárstvo	102 228 199	202 022 007	241 005 340	248 930 618	388 484 017	252 488 587	265 166 286	
Ochrana ovzdušia	28 017 993	80 566 991	16 819 261	21 619 261	21 937 658	24 513 732	27 680 093	
Odpadové hospodárstvo	36 601 924	74 041 369	48 066 381	48 164 091	114 064 470	55 729 112	71 345 367	
Ochrana prírody a krajiny	10 440 130	18 215 661	34 540 572	38 506 261	32 766 045	19 258 647	18 814 597	
Administratíva	30 521 159	40 894 690	43 654 988	44 841 517	47 100 125	41 943 119	41 707 374	
* Čerpanie bolo ovplyvnené dočasným zánikom kapitoly MŽP SR

Vodné hospodárstvo

v eurách 	2010S*	2011S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Vodné hospodárstvo	102 228 199	202 022 007	241 005 340	248 930 618	388 484 017	252 488 587	265 166 286	
rozpočtové zdroje kapitoly, v tom:	41 927 950	32 692 583	4 901 150	5 215 402	15 159 121	5 159 121	5 159 121	
Výskumný ústav vodného hospodárstva	2 233 672	2 076 862	1 996 862	1 996 862	1 926 972	1 926 972	1 926 972	
Slovenský hydrometeorologický ústav	4 839 360	3 020 612	2 904 288	2 904 414	3 232 149	3 232 149	3 232 149	
Ústredný orgán – neregulované platby SVP	34 854 918	27 595 109	0	314 126	10 000 000	0	0	
zdroje EÚ 	8 699 385	142 583 118	205 006 844	205 006 844	325 764 928	212 833 913	222 197 250	
spolufinancovanie zo ŠR	2 671 642	21 587 204	31 097 346	31 097 346	47 559 968	34 495 553	37 809 915	
presun z minulých rokov	48 929 223	5 159 103	0	7 611 026	0	0	0	
* Čerpanie bolo ovplyvnené dočasným zánikom kapitoly MŽP SR

Celkové výdavky smerujúce do vodného hospodárstva rastú v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 o 61,2 %. Výdavky EÚ rastú o 58,9 %, spolufinancovanie rastie medziročne o 52,9 % a výdavky štátneho rozpočtu rastú o 209 %. Nárast v tejto oblasti je spôsobený rozpočtovaním neregulovaných platieb, určených ako transfer Slovenskému vodohospodárskemu podniku š. p. Výdavky za túto oblasť sú celkovo určené na konkrétne projekty budovania a rekonštrukcie infraštruktúry vodného hospodárstva (preventívne protipovodňové opatrenia, dobudovanie a prevádzka povodňového varovného a predpovedného systému, zásobovanie vodou, odvádzanie a čistenie odpadových vôd).

Ochrana ovzdušia

v eurách 	2010 S*	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Ochrana ovzdušia	28 017 993	80 566 991	16 819 261	21 619 261	21 937 658	24 513 732	27 680 093	
rozpočtové zdroje kapitoly, v tom:	2 513 026	5 216 159	4 005 712	4 005 712	3 436 001	3 436 001	3 436 001	
Slovenský hydrometeorologický ústav	2 513 026	5 216 159	4 005 712	4 005 712	3 436 001	3 436 001	3 436 001	
zdroje EÚ 	7 227 344	66 182 090	11 218 389	15 218 389	15 726 408	17 916 071	20 607 478	
spolufinancovanie zo ŠR	1 064 739	9 168 742	1 595 160	2 395 160	2 775 249	3 161 660	3 636 614	
presun z minulých rokov	17 212 883	0	0	0	0	0	0	
  * Čerpanie bolo ovplyvnené dočasným zánikom kapitoly MŽP SR

	Celkové výdavky smerujúce do ochrany ovzdušia rastú v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 o 30,4 %. Výdavky EÚ rastú o 40,2 %, spolufinancovania rastú medziročne o 74,0 % a výdavky štátneho rozpočtu klesajú o 14,2 %. Výdavky za oblasť celkovo smerujú na financovanie konkrétnych projektov znižovania emisií znečisťujúcich látok, znižovania emisií skleníkových plynov, ekologizáciu verejnej dopravy, výrobu energie z obnoviteľných zdrojov a zvýšenie energetickej efektívnosti. 

Odpadové hospodárstvo

v eurách 	2010 S*	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Odpadové hospodárstvo	36 601 924	74 041 369	48 066 381	48 164 091	114 064 470	55 729 112	71 345 367	
zdroje EÚ 	13 832 374	64 922 824	41 914 270	41 914 270	100 856 305	48 705 116	62 252 187	
spolufinancovanie zo ŠR	217 403	9 118 545	6 152 111	6 249 821	13 208 165	7 023 996	9 093 180	
presun z minulých rokov	22 552 147	0	0	0	0	0	0	
 * Čerpanie bolo ovplyvnené dočasným zánikom kapitoly MŽP SR

Na odpadové hospodárstvo a environmentálne rizikové faktory sa v roku 2013 rozpočtujú prostriedky o 137 % vyššie ako v schválenom rozpočte na rok 2012 a tvoria ich iba prostriedky EÚ a spolufinancovanie. Tieto prostriedky slúžia na dobudovanie infraštruktúry odpadového hospodárstva (recyklácia odpadov, uzatváranie a rekultivácia skládok odpadov) a elimináciu negatívnych vplyvov environmentálnych záťaží.

Ochrana prírody a krajiny

v eurách 	2010 S*	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Ochrana prírody a krajiny	10 440 130	18 215 661	34 540 572	38 506 261	32 766 045	19 258 647	18 814 597	
rozpočtové zdroje kapitoly , v tom:	6 485 244	13 705 006	9 265 390	10 465 158	8 828 227	8 828 227	8 828 227	
Aparát - šp. služby, na náhradu	420 006	5 789 387	1 400 000	2 599 768	1 100 000	1 100 000	1 100 000	
Štátny geologický ústav Dionýza Štúra	2 976 628	2 818 966	2 742 000	2 742 000	2 646 030	2 646 030	2 646 030	
Slovenské banské múzeum	458 982	472 328	472 000	472 000	458 784	458 784	458 784	
ZOO Bojnice	694 961	836 600	729 390	729 390	729 390	729 390	729 390	
Štátna ochrana prírody SR	1 460 732	3 286 017	3 460 000	3 460 000	3 444 959	3 444 959	3 444 959	
Slovenské múzeum ochrany prírody a jaskyniarstva	473 935	501 708	462 000	462 000	449 064	449 064	449 064	
zdroje EÚ 	0	3 565 210	18 373 188	14 373 188	17 627 146	6 145 857	5 768 415	
spolufinancovanie zo ŠR	160 320	629 155	6 901 994	6 101 994	6 310 672	4 284 563	4 217 955	
presun z minulých rokov	3 794 566	316 290	0	7 565 921	0	0	0	
* Čerpanie bolo ovplyvnené dočasným zánikom kapitoly MŽP SR

Na ochranu prírody a krajiny sa v roku 2013 výdavky rozpočtujú o 5,14 % nižšie ako v schválenom rozpočte roku 2012 a sú to vlastné prostriedky kapitoly s medziročným poklesom  4,72 %, prostriedky EÚ s poklesom 4,06 % a spolufinancovanie k prostriedkom EÚ, ktoré klesá o 8,57 %.

Administratíva

v eurách 	2010 S*	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Administratíva	30 521 159	40 894 690	43 654 988	44 841 517	47 100 125	41 943 119	41 707 374	
rozpočtové zdroje kapitoly	27 231 517	35 961 471	33 622 386	33 569 280	42 672 490	32 678 868	32 691 450	
zdroje EÚ 	594 603	4 119 970	8 449 532	8 449 532	3 713 766	7 850 578	7 663 535	
spolufinancovanie zo ŠR	0	755 930	1 583 070	1 583 070	713 869	1 413 673	1 352 389	
presun z minulých rokov	2 695 039	57 320	0	1 239 635	0	0	0	
* Čerpanie bolo ovplyvnené dočasným zánikom kapitoly MŽP SR

Na inštitucionálnu podporu životného prostredia je v roku 2013 spolu vyčlenených 47 mil. eur, čo predstavuje v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 nárast o 7,89 %. Nárast v tejto oblasti je spôsobený najmä  zvýšením prostriedkov štátneho rozpočtu na úrovni 26,9 %. 

Výdavky štátneho rozpočtu určené na administratívu smerujú do nasledujúcich oblastí.

v eurách 	2010 S*	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Administratíva v tom:	27 231 517	35 961 471	33 622 386	33 569 280	42 672 490	32 558 868	32 571 450	
Ústredný orgán - aparát	10 234 586	11 064 303	10 524 717	10 471 611	21 291 096	11 177 474	11 190 056	
Slovenská inšpekcia životného prostredia	4 483 866	4 070 382	4 186 571	4 186 571	4 004 238	4 004 238	4 004 238	
Slovenská agentúra životného prostredia	3 292 528	3 232 017	2 960 000	2 960 000	2 856 400	2 856 400	2 856 400	
Krajské úrady ŽP	7 003 245	15 632 915	14 040 448	14 040 448	13 471 017	13 471 017	13 471 017	
Prenesený výkon štátnej správy	686 009	601 708	587 650	587 650	567 082	567 082	567 082	
Plnenie medzinárodných zmlúv Gabčíkovo - Nagymaros	497 900	17 503	0	0	0	0	0	
Príspevky SR do MO	743 545	974 837	970 000	970 000	0	0	0	
Oficiálna rozvojová pomoc	114 188	175 198	170 000	170 000	306 062	306 062	306 062	
Hospodárska mobilizácia	175 650	192 608	183 000	183 000	176 595	176 595	176 595	
* Čerpanie bolo ovplyvnené dočasným zánikom kapitoly MŽP SR

Prostriedky štátneho rozpočtu  medziročne rastú o 26,9 %, čo zohľadňuje 
dlhodobé požiadavky na zvýšenie prevádzkových výdavkov štátneho rozpočtu kapitoly 
MŽP SR, a to najmä výdavkov na riadnu správu majetku štátu, na zabezpečenie nevyhnutných potrieb v oblasti informačných technológií a na vypracovanie strategických dokumentov. Výdavky celkom sú určené na inštitucionálnu podporu a činnosti vykonávané ústredným orgánom, Slovenskou inšpekciou životného prostredia, Slovenskou agentúrou životného prostredia, špecializovanou miestnou štátnou správou - úradmi životného prostredia. Okrem týchto výdavkov na administratívu sem patria prostriedky určené na výchovu, vzdelávanie, propagáciu, prieskum, výskum, vývoj, technickú pomoc, ďalej výdavky na oficiálnu rozvojovú pomoc, hospodársku mobilizáciu a príspevky medzinárodným organizáciám, kde kapitola MŽP SR od roku 2013 ukončila svoju účasť v tomto medzirezortnom podprograme.

Ministerstvo spravodlivosti SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	302 246 622	294 249 448	302 833 796	316 533 149	314 166 599	322 459 901	314 885 736	
rozpočtové zdroje kapitoly	301 473 441	293 005 239	302 833 796	310 428 861	314 166 599	322 459 901	314 885 736	
    v tom: bežné výdavky  600	299 290 959	290 157 648	288 760 796	296 605 861	296 043 599	301 436 901	304 662 736	
                     610 mzdy	158 101 157	154 139 960	153 879 324	159 729 924	161 458 231	165 351 228	167 577 374	
                     620 odvody	50 556 471	50 761 587	52 119 297	53 842 268	54 281 443	55 708 473	56 354 916	
                     630 tovary a služby	75 488 833	70 091 857	65 930 450	67 427 380	63 885 281	65 172 575	65 173 308	
                     640 bežné transfery	15 144 498	15 164 244	16 831 725	15 606 289	16 418 644	15 204 625	15 557 138	
                kapitálové výdavky 700	2 182 482	2 847 591	14 073 000	13 823 000	18 123 000	21 023 000	10 223 000	
presun z minulých rokov 	773 181	1 244 209	 0	6 104 288	 0	 0	 0	

Celkové výdavky kapitoly na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 314 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nárast o sumu 11,3 mil. eur (zvýšenie o 3,74 %). 

Osobné výdavky na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 216 mil. eur,  čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nárast o sumu 9,74 mil. eur, t. j. o 4,73 %. Rast osobných výdavkov je spôsobený najmä zabezpečením finančných prostriedkov pre sudcov na úrovni ich reálne vyplácaných platových náležitostí v roku 2012 v zmysle zákona č. 120/1993 Z. z.

Tovary a služby na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 63,9 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 pokles o sumu 2,05 mil. eur, t. j. o 3,10 %, čo je spôsobené zohľadnením potrebných prostriedkov na tovary a služby pre nové kapacity väzenstva. 

Bežné transfery na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 16,4 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 pokles o sumu 413 tis. eur, t. j. o 2,45 %. 

Kapitálové výdavky na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 18,1 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nárast o sumu 4,05 mil. eur, t. j. o 28,8 %. Uvedený nárast je spôsobený rastom kapitálových výdavkov na rekonštrukciu piatich ústavov väzenstva.

Rozpočet ministerstva spravodlivosti sa skladá z nasledovných oblastí.

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Ministerstvo spravodlivosti SR	302 246 622	294 249 448	302 833 796	316 533 149	314 166 599	322 459 901	314 885 736	
Väzenstvo	136 240 017	139 146 855	146 758 996	147 392 872	154 583 604	160 630 851	150 184 097	
Súdnictvo	155 600 617	145 210 292	146 476 367	159 131 692	150 414 654	152 652 637	155 512 644	
riadenie, kontrola a podpora	10 213 454	9 874 768	9 567 133	9 955 585	9 138 541	9 148 113	9 160 695	
medzirezortné programy	192 534	17 533	31 300	53 000	29 800	28 300	28 300	

Väzenstvo

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Väzenstvo	136 240 017	139 146 855	146 758 996	147 392 872	154 583 604	160 630 851	150 184 097	
   610 mzdy	70 429 845	68 970 748	68 855 983	68 855 983	71 345 100	73 501 140	73 501 140	
   620 odvody	24 694 896	24 705 587	24 697 110	24 689 433	25 489 989	26 412 921	26 412 921	
   630 tovary a služby	32 103 379	35 408 166	33 742 476	35 587 893	36 053 169	37 340 463	37 341 196	
   640 bežné transfery	8 587 160	9 585 364	12 613 427	11 017 804	10 792 346	9 578 327	9 930 840	
   700 kapitálové výdavky	424 737	476 990	6 850 000	7 241 759	10 903 000	13 798 000	2 998 000	

Na väzenstvo sa rozpočtujú výdavky v sume 155 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú výdavky väzenstva v roku 2013 vyššie o 5,33 %, nakoľko sa rozpočtujú v roku 2013 kapitálové výdavky na rekonštrukciu 5-tich objektov väzenstva a bežné výdavky potrebné na prevádzku novovytvorených kapacít v objektoch väzenstva. Výdavky na riešenie potrieb väzenstva pokrývajú základné zabezpečenie výkonu väzby a výkonu trestu odňatia slobody, vrátane súvisiacej ochrany a stráženia objektov, ako aj zabezpečenia ochrany poriadku a bezpečnosti v súdnych objektoch.

Základným negatívom väzenstva je prudký nárast väznených osôb, kde sa v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu roku 2012 očakáva 5,36% nárast väznených osôb. 

Priemerný počet osôb	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Obvinení	1 596	1 465	1 580	1 585	1 595	1 688	1 688	
Odsúdení	8 339	9 146	9 717	9 961	10 307	10 910	10 910	
Obvinení a odsúdení spolu	9 935	10 611	11 297	11 546	11 902	12 598	12 598	

V ústavoch na výkon väzby a v ústavoch na výkon trestu odňatia slobody bolo k 
1. októbru 2012 umiestnených spolu 11 024 osôb, z toho 1 383 obvinených a 9 641 odsúdených. 
Výdavky na väzenstvo sú ovplyvňované dynamikou rastu počtu obvinených a odsúdených. Pokiaľ bude pokračovať nárast aj v budúcnosti, vyvolá to problém nielen v ubytovacej kapacite väzenstva, ale aj vo výdavkoch, ktoré sú rozpočtované a určené na zabezpečenie chodu a ochrany v ústavoch na výkon väzby a v ústavoch na výkon trestu odňatia slobody. 

Za týmto účelom sa v kapitole rozpočtujú prostriedky na rekonštrukcie stavieb 5-tich ústavov väzenstva s tým, že sa vytvoria nové ubytovacie kapacity väzenstva v objeme 931 nových miest pre obvinených a odsúdených.

Investičné výdavky na 5 ústavov v eurách	2012	nové	2013	nové	2014	Nové	2015	nové	
		kapacity		kapacity		Kapacity		kapacity	
rekonštrukcia objektu č. 19 Leopoldov	1 000 000	0	1 000 000	0	1 000 000	250	0	0	
rekonštrukcia objektov č. 7 Košice Šaca	350 000	85	0	0	0	0	0	0	
prístavba objektu "C" Košice Šaca	500 000	0	2 600 000	220	2 500 000	0	1 936 400	0	
nadstavba objektov A a B Košice Šaca	500 000	0	0	0	1 563 600	216	0	0	
rekonštrukcia objektov Dubnica nad Váhom, SBT	1 400 000	0	3 000 000	160	1 820 000	0	0	0	
asanácia a výstavba ubytovne Nitra Chrenová	0	0	98 500	0	1 555 700	0	0	0	
rekonštrukcia ÚVV Bratislava	100 000	0	1 200 000	0	2 300 000	0	987 700	0	
Spolu	3 850 000	85	7 898 500	380	10 739 300	466	2 924 100	0	

Pre kapitolu sa k uvedeným novovytvoreným ubytovacím kapacitám pre obvinených a odsúdených rozpočtujú aj nevyhnutné počty zamestnancov a osobné a ostatné prevádzkové výdavky, ktoré sú rozpísané v tabuľke.

v eurách	2012	2013	2014	2015	
počet zamestnancov 	10	203	159	0	
610 – mzdy	69 216	2 846 153	5 002 193	5 002 193	
620 – poistné	22 980	916 461	1 610 706	1 610 706	
630 – prevádzkové výdavky	2 295 142	3 267 375	4 552 112	4 552 112	
Spolu	2 387 338	7 029 989	11 165 011	11 165 011	

Celková ubytovacia kapacita k 31.12.	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
osoba / m²	3,5	3,5	3,5	3,5	3,5	3,5	3,5	
Obvinení	2 336	2 336	2 336	2 336	2 336	2 336	2 336	
Odsúdení	8 279	8 333	8 364	8 449	8 829	9 295	9 295	
Obvinení a odsúdení spolu	10 615	10 669	10 700	10 785	11 165	11 631	11 631	

Prehľad o základných výdavkoch rozpočtovaných na väzenstvo dáva nasledovná tabuľka.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
väzenstvo spolu	136 240 017	139 146 855	146 758 996	147 392 872	154 583 604	160 630 851	150 184 097	
Kap. výdavky na nové kapacity	0	0	-3 850 000	-3 850 000	-7 898 500	-10 739 300	-2 924 100	
dotácia osobitného účtu	-7 218 279	-8 266 743	-9 801 843	-9 590 000	-9 249 519	-8 266 743	-8 619 989	
základné výdavky väzenstva	129 021 738	130 880 112	133 107 153	133 952 872	137 435 585	141 624 808	138 640 008	
obvinení a odsúdení spolu	9 935	10 611	11 297	11 546	11 902	12 598	12 598	
základné výdavky na väzňa	12 987	12 334	11 783	11 602	11 547	11 242	11 005	

Priemerné základné výdavky na jednu väznenú osobu od roku 2010 postupne klesajú, v dôsledku stúpajúcej úrovne priemerného počtu obvinených a odsúdených osôb. Celkové výdavky na väzenstvo sú očistené o kapitálové výdavky na nové kapacity ústavov, ktoré sa vytvoria prostredníctvom rozpočtovaných investičných nákladov na rekonštrukciu 5-tich ústavov väzenstva a o dotáciu na osobitný účet väzenstva, ktorá je rozpočtovaná z titulu zabezpečenia vyrovnaného hospodárenia Zboru väzenskej a justičnej stráže. Základné výdavky väzenstva sa prepočítavajú na priemerné počty obvinených a odsúdených osôb, z čoho vyplývajú základné výdavky na väzňa.

	V oblasti väzenstva treba venovať zvýšenú pozornosť problematike osobitného účtu v zmysle zákona č. 328/2002 Z. z. o sociálnom zabezpečení policajtov a vojakov, ktorý slúži na zabezpečenie sociálnych nárokov príslušníkov väzenstva a justičnej stráže. 

Osobitný účet ZVJS  (v eurách)	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 R	2014 N	2015 N	
príjmy osobitného účtu	22 795 173	22 822 384	21 169 746	21 169 746	21 839 302	22 549 717	22 549 717	
výdavky osobitného účtu	30 013 452	30 911 588	30 971 589	30 971 589	32 649 417	33 772 218	35 136 022	
dotácia zo štátneho rozpočtu	7 218 279	8 089 204	9 801 843	9 801 843	9 249 519	8 266 743	8 619 989	

Súdnictvo

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Súdnictvo	155 600 618	145 210 292	146 476 367	159 131 692	150 414 654	152 652 637	155 512 644	
   610 mzdy	84 191 720	81 793 230	81 616 497	87 467 097	86 854 546	88 588 138	90 804 887	
   620 odvody	24 717 184	24 880 384	26 224 343	27 954 991	27 667 969	28 171 023	28 814 281	
   630 tovary a služby	41 359 221	32 896 612	30 247 229	29 877 042	26 095 841	26 097 178	26 097 178	
   640 bežné transfery	3 289 803	2 583 578	1 388 298	1 758 485	2 796 298	2 796 298	2 796 298	
   700 kapitálové výdavky	2 042 690	3 056 488	7 000 000	12 074 077	7 000 000	7 000 000	7 000 000	

Na personálne a materiálno–technické zabezpečenie činnosti súdov, ostatných rozpočtových organizácií a na efektívny výkon okresných a krajských súdov sa na rok 2013 rozpočtujú výdavky v sume 150 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sa na súdnictvo v roku 2013 rozpočtujú výdavky o 2,69 % vyššie.

Osobné výdavky oproti schválenému rozpočtu roku 2012 stúpajú o 6,2 % z dôvodu valorizácie platov sudcov okresných a krajských súdov. Tovary a služby oproti schválenému rozpočtu roku 2012 klesajú o 13,7 % v nadväznosti na celoplošné zníženie prevádzkových výdavkov. Na rok 2013 kapitola presunula z kategórie tovary a služby 900 tis. eur do bežných transferov, na vyplatenie príplatku k nemocenskému, k materstvu a k dôchodku sudcov. Na základe uvedeného bežné transfery rastú o 102 %.

V zmysle zákona č. 327/2005 Z. z. o poskytovaní právnej pomoci osobám v materiálnej núdzi sa súdnictvu rozpočtujú náklady v rámci tovarov a služieb na rok 2013 v sume 468 tis. eur, na rok 2014 v sume 468 tis. eur a na rok 2015 v sume 468 tis. eur. 

Kapitálové výdavky na rok 2013 v sume 7,00 mil. eur sa rozpočtujú na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012. 

Odmeny a náhrady za služby

V rámci odmien a náhrad za služby sú rozpočtované prostriedky pre advokátov, notárov, exekútorov, svedkov, tlmočníkov, prekladateľov a znalcov. Rast výdavkov, ktorý medzi rokmi 2009 a 2010 vznikol z toho dôvodu, že kapitola spravodlivosti vyplatila ex offo odmeny a náhrady za služby v roku 2010 aj za odmeny a náhrady za služby z rokov 2008 a 2009.   

 v eurách	2009 S	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Odmeny a náhrady za služby*	3 135 092	17 450 779	9 881 323	8 423 000	13 700 000	7 780 700	7 780 700	7 780 700	
*Výdavky na odmeny a náhrady pre advokátov, notárov, exekútorov, svedkov, tlmočníkov, prekladateľov, znalcov

Kapitola rozpočtuje pre advokátov, notárov, exekútorov, svedkov, tlmočníkov, prekladateľov a znalcov na odmeny a náhrady za služby na roky 2013 až 2015 sumu 
7,78 mil. eur.

Odškodňovanie v súdnictve

Kapitola rozpočtuje v oblasti súdnictva výdavky na odškodňovanie určené na nálezy Ústavného súdu Slovenskej republiky za prieťahy v súdnom konaní.

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Odškodňovanie v oblasti súdnictvo	1 112 984	754 766	296 155	514 046	603 684	603 684	603 684	

Administratíva

Na zabezpečenie činnosti ústredného orgánu ministerstva spravodlivosti sa na rok 2013 rozpočtujú výdavky v sume 9,14 mil. eur, ktoré sú určené pre ekonomické, personálne, legislatívne a metodické riadenie organizácie. Úlohy v tejto oblasti sú zamerané aj na edičnú činnosť a realizáciu odškodňovania občanov v súlade s platnou legislatívou a činnosťou zástupcov Slovenskej republiky pred medzinárodnými súdnymi inštitúciami.  

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
riadenie, kontrola a podpora	10 213 454	9 874 768	9 567 133	9 955 585	9 138 541	9 148 113	9 160 695	
   610 mzdy	3 479 592	3 375 982	3 406 844	3 406 844	3 258 585	3 261 950	3 271 347	
   620 odvody	1 144 391	1 175 616	1 197 844	1 197 844	1 123 485	1 124 529	1 127 714	
   630 tovary a služby	1 833 699	1 769 546	1 909 445	1 909 445	1 706 471	1 706 634	1 706 634	
   640 bežné transfery	3 267 535	2 995 302	2 830 000	2 830 000	2 830 000	2 830 000	2 830 000	
   700 kapitálové výdavky	488 237	558 322	223 000	611 452	220 000	225 000	225 000	

Odškodňovanie v administratíve

V rámci administratívy sa na odškodnenie obetí deportácií do gulagov na území bývalého ZSSR, za zodpovednosť za škodu spôsobenú rozhodnutím orgánu štátu alebo jeho nesprávnym úradným postupom, za následky násilných trestných činov, spáchaných po 
1. máji 2006 o odškodňovaní osôb poškodených násilnými trestnými činmi, na zmiernenie niektorých krívd osobám deportovaným do nacistických koncentračných táborov a zajateckých táborov, príslušníkov československých zahraničných alebo spojeneckých armád, ako aj domáceho odboja v rokoch 1939 až 1945, obetí okupácie ČSSR vojskami ZSSR, NDR, PĽR, MĽR a BĽR v roku 1968 a na základe rozsudkov Európskeho súdu pre ľudské práva sa na roky 2013 až 2015 rozpočtuje suma 900 tis. eur.
v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Odškodňovanie v oblasti administratíva	1 719 299	1 273 453	1 110 000	1 110 000	900 000	900 000	900 000	

Agenda odškodňovania prebieha v zmysle platných zákonov a na základe súdnych rozhodnutí, až do obdobia rokov 2016 až 2017, pretože žiadosti, ktoré boli podané v zákonom stanovenej lehote nie sú časovo obmedzené a nárok na odškodnenie nezaniká, čiže je potrebné čakať na ukončenie právoplatných dedičských konaní. 

Medzirezortné programy

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS 	2013 N	2014 N	2015 N	
Medzirezortné programy spolu	192 534	17 533	31 300	53 000	29 800	28 300	28 300	
Ľudské zdroje	174 589	0	0	0	0	0	0	
Hospodárska mobilizácia	17 945	17 533	18 000	18 000	16 000	14 500	14 500	
Protidrogová politika	0	0	13 300	35 000	13 800	13 800	13 800	

Na medzirezortný podprogram Ľudské zdroje sa nerozpočtujú prostriedky, pretože je to ovplyvnené prerozdeľovaním prostriedkov od kapitoly Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny SR. Na medzirezortný podprogram Hospodárska mobilizácia kapitola rozpočtuje výdavky v sume 16,0 tis. eur, ktoré sú na mierne nižšej úrovni oproti minulým rokom. 

V roku 2011 vznikol v kapitole spravodlivosti medzirezortný podprogram Protidrogová politika, ako súčasť štátneho rozpočtu s gestorstvom Úradu vlády SR, na ktorý sa v oblasti väzenstva rozpočtuje na roky 2013 až 2015 suma 13,8 tis. eur. 

Ministerstvo hospodárstva SR 

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	286 584 648	284 699 574	214 503 979	248 204 115	301 956 939	397 776 976	209 822 270	
rozpočtové zdroje kapitoly	118 586 981	43 106 992	70 988 119	68 680 249	101 406 029	113 473 500	109 558 914	
 v tom:  bežné výdavky  600	62 821 333	37 540 480	40 981 139	38 703 312	90 569 666	104 106 936	107 627 061	
                       610 mzdy	16 063 039	10 683 895	10 676 936	9 602 857	9 353 978	9 272 029	9 284 030	
                       620 odvody	4 653 803	3 870 076	3 854 908	3 481 290	3 283 162	3 253 223	3 257 409	
                       630 tovary a služby	15 401 852	11 174 187	13 985 510	12 929 485	10 417 647	10 410 647	10 534 874	
                       640 bežné transfery	26 702 639	11 812 322	12 463 785	12 689 680	67 514 879	81 171 037	84 550 748	
              kapitálové výdavky 700	55 765 648	5 566 512	30 006 980	29 976 937	10 836 363	9 366 564	1 931 853	
zdroje EÚ vrátane spolufinancovania	7 085 128	184 647 419	143 515 860	143 515 862	200 550 910	284 303 476	100 263 356	
v tom:   EÚ prostriedky	6 792 762	157 841 267	123 359 552	123 359 552	173 847 201	243 003 890	85 527 371	
             spolufinancovanie zo ŠR	292 366	26 806 152	20 156 308	20 156 310	26 703 709	41 299 586	14 735 985	
presun z minulých rokov § 8	160 912 539	56 945 163	0	36 008 004	0	0	0	
v tom:   štátny rozpočet	59 723 684	56 484 059	0	35 726 386	0	0	0	
             EÚ prostriedky	85 915 085	391 938	0	239 375	0	0	0	
             spolufinancovanie zo ŠR	15 273 770	69 166	0	42 243	0	0	0	

Rezort Ministerstva hospodárstva SR (ďalej len „MH SR“) má v návrhu rozpočtu na rok 2013 navrhované výdavky vo výške 302 mil. eur, v tom rozpočtové prostriedky predstavujú sumu 101 mil. eur a výdavky EÚ a spolufinancovania zo štátneho rozpočtu sumu 201 mil. eur.

Rozpočtové prostriedky kapitoly v návrhu rozpočtu na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 42,8 %, t. j. o 30,4 mil. eur. Uvedený nárast ovplyvnil nárast bežných transferov vyplývajúci z pripravovanej novely zákona č. 238/2006 Z. z. o Národnom jadrovom fonde na vyraďovanie jadrových zariadení a na nakladanie s vyhoretým jadrovým palivom a rádioaktívnymi odpadmi (ďalej len „NJF“), ktorou sa mení systém odvodov od prevádzkovateľa prenosovej sústavy a prevádzkovateľov distribučných sústav. Tento odvod bude od roku 2013 príjmom štátneho rozpočtu kapitoly MH SR, ktorá ho následne odvedie do príjmov NJF. Úroveň rozpočtových prostriedkov na rok 2013 ovplyvnila aj delimitácia Úradu pre reguláciu sieťových odvetví (ďalej len „ÚRSO“) do novej rozpočtovej kapitoly, viazanie osobných výdavkov a výdavkov na tovary a služby, ukončovanie investičných projektov, nepremietnutie priorít z roku 2012 do návrhu rozpočtu na rok 2013.

Osobné výdavky na rok 2013 rozpočtované v sume 12,6 mil. eur klesajú oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 13,0 %, t. j. o 1,89 mil. eur, z toho z dôvodu delimitácie zamestnancov a osobných výdavkov ÚRSO o 1,43 mil. eur. Pri abstrahovaní výdavkov na ÚRSO v schválenom rozpočte MH SR na rok 2012, osobné výdavky MH SR  v roku 2013 zaznamenávajú medziročný pokles o 3,54 %, t. j. o 464 tis. eur.

Výdavky na tovary a služby v návrhu rozpočtu na rok 2013 navrhované v sume 
10,4 mil. eur klesajú oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 25,5 %, t. j. o 3,57 mil. eur. Výdavky v tejto oblasti poklesli z dôvodu delimitácie ÚRSO o 927 tis. eur, nižšieho rozpočtovania výdavkov na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 na znižovanie administratívneho bremena o 1,70 mil. eur, ktoré boli v  roku 2012 riešené z priorít, ako aj viazania výdavkov v návrhu rozpočtu na roky 2013 až 2015. Pri abstrahovaní výdavkov na ÚRSO a na znižovanie administratívneho bremena v schválenom rozpočte na rok 2012, výdavky na tovary a služby v roku 2013 zaznamenávajú medziročný pokles o 8,28 %, t. j. o 941 tis. eur. Nižšiu úroveň viazania výdavkov na tovaroch a službách oproti uvažovanému 10% viazaniu, ktoré predstavuje sumu 1,30 mil. eur, premietlo MH SR do zníženia bežných transferov, ako aj kapitálových výdavkov.

Bežné transfery v návrhu rozpočtu na rok 2013 rozpočtované v sume 67,5 mil. eur oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 442 %, t. j. o 55,1 mil. eur. Dôvodom medziročného rastu transferov je rozpočtovanie transferu pre NJF v zmysle pripravovanej novely zákona  č. 238/2006 Z. z. o NJF v sume 58,3 mil. eur. Na úroveň bežných transferov v roku 2013 vplýva aj nerozpočtovanie výdavkov na programy malého a stredného podnikania v sume  300 tis. eur, pokles bežných výdavkov na investíciu AU Optronics 
o 928 tis. eur. a nižšie výdavky na SARIO v roku 2013 oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 1,87 mil. eur.

Kapitálové výdavky rozpočtované na rok 2013 v sume 10,8 mil. eur klesajú v porovnaní so  schváleným rozpočtom na rok 2012 o 63,9 %,  t. j. o 19,2 mil. eur a to najmä z dôvodu poklesu výdavkov na investičné projekty o 15,2 mil. eur a výdavkov na regionálny rozvoj o 3,6 mil. eur.

Výdavky EÚ a spolufinancovania sú na rok 2013 rozpočtované v sume 201 mil. eur, oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 vzrástli o 39,7 %,  t. j. o 57,0 mil. eur. Dôvodom tohto nárastu je, že v návrhu rozpočtu kapitoly MH SR na roky 2013 až 2015 je premietnutá realokácia výdavkov EÚ a spolufinacovania zo štátneho rozpočtu v rámci operačných programov Národného strategického referenčného rámca na financovanie opatrení na zintenzívnenie podpory malých a stredných podnikov s cieľom zvýšiť rast a podporu tvorby pracovných miest, ako aj financovanie opatrení na riešenie otázky nezamestnanosti mladých ľudí.

	Výdavky kapitoly smerujú do nasledovných oblastí.

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	286 584 648	284 699 574	214 503 979	248 204 115	301 956 939	397 776 976	209 822 270	
Reštrukt. priem. odvetví	10 813 292	5 880 350	2 915 039	3 668 123	60 991 333	76 029 939	79 409 650	
Podpora podnikania	15 000 553	13 069 756	20 252 446	20 272 446	29 004 724	8 750 319	846 395	
Invest. stimuly, reg. rozvoj	94 715 818	60 961 287	34 281 205	68 654 507	12 403 001	9 686 410	2 251 699	
Inovácie	31 822 235	91 890 806	70 771 242	70 829 465	85 980 163	201 663 022	61 708 235	
Energetika	23 814 949	34 554 416	32 037 318	31 911 983	54 416 747	21 835 503	7 998 450	
Cestovný ruch	37 148 920	43 410 448	19 528 012	19 625 124	21 899 204	49 440 211	27 095 855	
Administratíva	46 992 377	34 932 510	34 718 717	33 242 467	37 261 767	30 371 572	30 511 986	

Reštrukturalizácia priemyselných odvetví

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Reštruktur. priemyselných odvetví	10 813 292	5 880 350	2 915 039	3 668 123	60 991 333	76 029 939	79 409 650	
Uhoľné baníctvo 	5 340 868	395 330	472 100	472 100	452 000	473 318	335 000	
Rudné baníctvo 	1 927 757	1 820 257	2 011 000	2 011 000	1 761 000	1 761 000	1 761 000	
Podpora predaja motor. vozid.	1 512 000	0	0	0	0	0	0	
Program využitia biomasy 	1 858 070	3 555 822	0	753 084	0	0	0	
Transfer do NJF	98 711	108 941	331 939	331 939	345 000	352 000	366 000	
NJF- od prev. prenos. a distr.	0	0	0	0	58 333 333	73 343 621	76 847 650	
Staré banské diela	0	0	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	
Výdavky EÚ a spolufin.	75  886	0	0	0	0	0	0	

Celkové výdavky v tejto oblasti v návrhu rozpočtu na rok 2013 predstavujú 61 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom rastú o 58,1 mil. eur. Uvedený nárast spôsobil transfer do NJF v zmysle pripravovanej novely zákona č. 238/2006 Z. z. o NJF v sume 58,3 mil. eur. Pri abstrahovaní tohto transferu do NJF výdavky v tejto oblasti na rok 2013 oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 klesajú o 8,82 %. 

Výdavky v tejto oblasti na rok 2013 sú smerované aj do oblasti uhoľného baníctva na deputátne uhlie pre dôchodcov a vdovy po baníkoch v sume 372  tis. eur a na útlm v bani Dolina a.s. Veľký Krtíš v sume 80 tis. eur. V oblasti  rudného baníctva sú výdavky na rok 2013 rozpočtované na technické práce na útlm v sume 1,16 mil. eur a na zákonné sociálne náklady v sume 600 tis. eur. Na zabezpečovanie alebo likvidáciu starých banských diel a ich následkov, ktoré ohrozujú verejný záujem je na rok 2013 rozpočtovaná suma 100 tis. eur. 

Pre NJF je na rok 2013 rozpočtovaná aj dotácia určená v zmysle zákona NR SR 
č. 238/2006 Z. z. o NJF na úhradu nákladov vynaložených na nakladanie s jadrovým materiálom alebo rádioaktívnymi odpadmi, ktorých pôvodca nie je známy. 
Podpora podnikania
v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Podpora podnikania	15 000 553	13 069 756	20 252 446	20 272 446	29 004 724	8 750 319	846 395	
Administrácia NARMSP	882 764	869 764	725 619	725 619	713 619	713 619	713 619	
Podporné programy MSP	1 322 466	732 466	300 000	340 000	0	0	0	
Program zvyš. produktivity 	198 593	55 000	0	0	0	0	0	
Znižovanie admin. bremena 	501 262	542 267	1 832 776	1 792 776	132 776	132 776	132 776	
Podpora inov. projektov	0	0	0	50 000	0	0	0	
Výdavky EÚ a spolufinan.	12 095 468	10 870 259	17 394 051	17 364 051	28 158 329	7 903 924	0	
Celkové výdavky v tejto oblasti v návrhu rozpočtu na rok 2013 sú rozpočtované v sume 29,0 mil. eur a oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 43,2 %, t. j. 
o 8,75 mil. eur, čo je spôsobené zvýšením výdavkov EÚ a spolufinancovania o 10,8 mil. eur, poklesom výdavkov na znižovanie administratívneho bremena o 1,70 mil. eur a poklesom výdavkov na podporné programy malého a stredného podnikania o 300 tis. eur.

V oblasti podpory podnikania sú výdavky navrhované na administráciu Národnej agentúry pre rozvoj malého a stredného podnikania na rok 2013 v sume  714 tis. eur. Na akčný plán znižovania administratívneho bremena je na rok 2013 rozpočtovaná suma 
133 tis. eur. 

Výdavky EÚ a spolufinancovania sú rozpočtované na rok 2013 v sume 28,2  mil. eur. 

Investičné stimuly 

	v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
	Invest. stimuly, reg. rozvoj	94 715 818	60 961 287	34 281 205	68 654 507	12 403 001	9 686 410	2 251 699	
A.	SARIO 	2 441 138	2 721 524	5 268 524	5 173 524	3 139 972	1 873 524	1 873 524	
B.	Podpora reg. rozvoja 	11 290 546	2 189 622	3 600 000	8 386 464	0	0	0	
C.	KIA + Hyundai	6 991 971	23 112 505	0	0	0	0	0	
D.	Samsung 	33 353 736	15 553 146	0	2 268 118	0	0	0	
E.	KIA Motors - rozš. výroby 	4 634 614	8 481 826	0	0	0	0	0	
F.	AU Optronics	24 465 140	3 669 000	8 551 000	32 356 000	0	0	0	
G.	Iné inv. stimuly spolu	11 538 673	5 233 664	16 861 681	20 470 401	9 263 029	7 812 886	378 175	
	z toho:	 	 	 		 	 	 	
	   ICU Medical Vráble	1 394 282	1 287 169	0	108 550	0	0	0	
	   IEE Sensing Slovakia	88 999	380 092	0	30 907	0	0	0	
	   Sapa Profily	0	247 271	392 434	269 926	80 863	0	0	
	   Stawi	0	475 054	550 000	681 303	0	0	0	
	   Monocrystalex SK	0	469 187	0	2 063 807	0	0	0	
	   SKH Plastic	4 119 119	0	0	380 881	0	0	0	
	   ZKW	0	0	257 981	290 722	0	0	0	
	   CEIT	38 230	309 001	1 526 326	674 533	894 033	0	0	
	   Semecs	0	0	829 000	829 000	246 000	425 000	0	
	   Bodet & Horst	2 660 160	408 608	1 316 840	1 558 042	0	0	0	
	   LVD Company	0	253 783	342 727	1 084 171	474 546	0	0	
	   Embraco Slovakia	0	358 200	1 700 000	2 341 800	0	0	0	
	   Dell	0	0	0	311 226	0	0	0	
	   Johnson Controls Trenčín	33 474	0	0	1 437 588	0	0	0	
	   Muelbauer Technolog.	1 340 131	0	0	0	0	0	0	
	   Ness Slovakia	79 574	0	0	0	0	0	0	
	   ON Semiconductor Bratisl.	0	10 034	0	17 167	0	0	0	
	   RBD	0	0	0	233 333	0	0	0	
	   Orava Skipark	0	1 035 265	485 583	485 583	0	0	0	
	   Crown Bevcan Slovakia	1 784 704	0	0	0 	0	0	0	
	   Honeywell	0	0	2 837 978	2 837 978	2 764 098	5 915 378	0	
	   Behr Slovakia	0 	0 	412 000	219 472	282 000	6 000	0 	
	   PLASTIFLEX Slovakia	0	0	361 446	361 446	84 337	281 928	72 289	
	   Secop	0	0	3 719 701	2 123 301	371 972	289 311	0 	
	   ASPEL Slovakia	0	0	244 794	244 794	261 426	212 894	150 886	
	   Gallai&Wolf	0	0	1 666 871	1 666 871	958 754	374 375	0 	
	   Johnson Controlls Lučenec	0	0	218 000	218 000	345 000	308 000	155 000	
	   CELLTEX	0	0	0	0	2 500 000	0 	0 	

Výdavky v tejto oblasti sú na rok 2013 rozpočtované v celkovej sume 12,4 mil. eur, oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 klesajú o 63,8 %, t. j. o 21,9 mil. eur z dôvodu poklesu výdavkov na investičné projekty, nerozpočtovania výdavkov na regionálny rozvoj a poklesu výdavkov pre SARIO. 

Inovácie

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Inovácie	31 822 235	91 890 806	70 771 242	70 829 465	85 980 163	201 663 022	61 708 235	
Výdavky EÚ a spolufin.	31 822 235	91 890 806	70 771 242	70 829 465	85 980 163	201 663 022	61 708 235	

Na podporu inovácií sa na rok 2013 rozpočtujú finančné prostriedky EÚ a spolufinancovania v rámci OP KaHR vo výške 86,0 mil. eur, čo je oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 viac o 21,5 %, t. j. o 15,2 mil. eur.  Hlavným účelom podpory podnikania v oblasti inovácií a technologických transferov je zvýšenie konkurencieschopnosti existujúcich podnikov zavedením inovatívnych a vyspelých technológií, strojov, prístrojov a zariadení, zlepšenie využívania domácich a obnoviteľných surovín, ako aj tvorba pracovných miest prostredníctvom rozvoja podnikania. Výdavky v tejto oblasti sú určené aj na účasť slovenských výrobcov na veľtrhoch, výstavách, obchodných misiách a subkontraktačných veľtrhoch. Finančné prostriedky sú navrhované aj na zavádzanie systémov manažérstva kvality, ochranu duševného vlastníctva, priemyselného dizajnu.

Energetika 

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Energetika	23 814 949	34 554 416	32 037 318	31 911 983	54 416 747	21 835 503	7 998 450	
Program podpory energ. efektív.	940 100	59 900	0	0	0	0	0	
Výdavky EÚ a spolufin.	22 874 849	34 494 516	32 037 318	31 911 983	54 416 747	21 835 503	7 998 450	

Na podporu v oblasti energetiky sa na rok 2013 rozpočtujú finančné prostriedky EÚ a spolufinancovania v rámci OP KaHR vo výške 54,4 mil. eur, v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 rastú o 69,8 %, t. j. o 22,4 mil. eur. Tieto prostriedky sú určené na podporu projektov využívajúcich progresívne úsporné technológie na zásobovanie energiou a zariadenia s vyššou účinnosťou využitia energie s minimálnym dopadom na životné prostredie, projekty na znižovanie energetickej náročnosti výrobných procesov, projekty zabezpečujúce zlepšenie tepelno-technických charakteristík budov a vybavenie zariadení meracími a regulačnými systémami, projekty na výrobu elektrickej energie a tepla, využívajúce obnoviteľné zdroje energie, budovanie malých vodných elektrární a energetické využitie komunálneho odpadu, na podporu verejného sektora pri budovaní a modernizácii verejného osvetlenia v mestách a obciach, ako aj informovanie verejnosti o efektívnom využívaní energie a obnoviteľných zdrojov energie.

Cestovný ruch

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Cestovný ruch	37 148 920	43 410 448	19 528 012	19 625 124	21 899 204	49 440 211	27 095 855	
SACR 	1 302 835	0	0	0	0	0	0	
Výdavky EÚ a spolufin.	35 846 085	43 410 448	19 528 012	19 625 124	21 899 204	49 440 211	27 095 855	

Kompetencie v oblasti cestovného ruchu boli delimitované z MH SR na Ministerstvo dopravy, výstavby a regionálneho rozvoja SR (ďalej len „MDVRR SR“). Na základe Dohody o spolupráci v rámci Operačného programu Konkurencieschopnosť a hospodársky rast v programovom období rokov 2007 – 2013, uzatvorenej medzi MDVRR SR a MH SR sú však prostriedky EÚ a spolufinancovania rozpočtované v kapitole MH SR. Ostatné výdavky súvisiace s cestovným ruchom sú rozpočtované v kapitole MDVRR SR. 

Výdavky EÚ a spolufinancovania na podporu cestovného ruchu sú na rok 2013 rozpočtované v sume 21,9 mil. eur, oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 12,1 %, t. j. o 2,37 mil. eur. Výdavky sú navrhované na budovanie komplexných služieb cestovného ruchu s celoročným využitím prostredníctvom nových služieb s vyššou pridanou hodnotou, na podporu propagácie slovenského cestovného ruchu doma i v zahraničí formou tvorby informačných a prezentačných materiálov, účasti  na propagačných a prezentačných aktivitách cestovného ruchu, podporu prezentácie SR v zahraničí ako atraktívnej turistickej destinácie. Predmetom podpory je aj rozvoj informačných služieb cestovného ruchu, zber informácií, vytváranie a činnosť turisticko-informačných kancelárií. 

Administratíva

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Administratíva	46 992 377	34 932 510	34 718 717	33 242 467	37 261 767	30 371 572	30 511 986	
Administrácia aparátu a organ.	37 290 580	26 253 342	27 125 797	24 855 469	23 483 151	23 228 607	23 369 021	
Hospodárska mobilizácia	3 292 804	3 437 163	2 810 911	3 315 911	2 640 377	2 640 377	2 640 377	
Ochrana obyv. pred chem. zbr.	61 565	0	40 000	40 000	35 000	35 000	35 000	
Príspevky SR do MO	651 886	709 938	850 000	857 458	900 000	900 000	900 000	
Cezhraničná spolupráca	35 261	35 261	35 259	35 261	35 261	0	0	
Ochrana kritickej infraštruktúry	0	6 170	4 300	4 300	4 300	4 300	4 300	
Technická pomoc 	5 524 199	4 407 232	3 749 978	4 031 596	10 061 206	3 460 816	3 460 816	
Ostatné výdavky	136 082	83 404	102 472	102 472	102 472	102 472	102 472	

Výdavky v tejto oblasti sa v návrhu rozpočtu na rok 2013 rozpočtujú v sume 
37,3 mil. eur, oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 7,32 %, t. j. o 2,54 mil. eur, čo je spôsobené najmä nárastom výdavkov EÚ a spolufinancovania na technickú pomoc a na druhej strane poklesom výdavkov na administráciu aparátu z dôvodu delimitácie výdavkov ÚRSO v sume 2,41 mil. eur do samostatnej rozpočtovej kapitoly a poklesom výdavkov aparátu a podriadených organizácií z titulu viazania tovarov a služieb a osobných výdavkov v návrhu rozpočtu na rok 2013.
 
Výdavky na administráciu v pôsobnosti kapitoly MH SR sú v schválenom rozpočte na rok 2013 rozpočtované v sume 23,5 mil. eur, čo je oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 menej o 13,4 %,  t. j. o 3,64 mil. eur. Po abstrahovaní výdavkov na ÚRSO v schválenom rozpočte na rok 2012 je rozpočet výdavkov na administráciu v roku 2013 nižší o 4,99 %,  t. j. o 1,23 mil. eur.

Výdavky sú rozpočtované na plnenie úloh týchto organizácií.

 v eurách	2010 S	2011S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Admin. aparátu a org.	37 290 580	26 253 342	27 125 797	24 855 469	23 483 151	23 228 607	23 369 021	
Puncový úrad	660 796	688 257	654 800	654 800	623 819	623 819	623 819	
Múzeum obchodu	227 076	248 992	208 625	208 625	199 715	180 059	180 059	
Slovenská obchodná inšpekcia 	4 505 321	4 568 908	4 647 093	4 647 093	4 578 439	4 460 887	4 460 887	
Hlavný banský úrad	1 636 028	1 484 918	1 400 740	1 460 740	1 328 069	1 328 069	1 328 069	
Štátna energetická inšpekcia	965 138	880 611	907 870	926 870	871 836	871 836	871 836	
Centrum pre chemické látky	507 270	472 757	385 257	400 270	368 785	368 785	368 785	
Úrad pre reguláciu sieťových odvetví	2 770 855	2 610 108	2 410 359	371 062	0	0	0	
OBEO a zahr. služba	7 135 330	391 348	738 267	486 174	709 155	709 155	709 155	
Slovenská inovačná a energ. agentúra	1 286 303	2 432 458	1 082 540	1 383 333	1 386 000	1 270 000	1 270 000	
MH SR admin. aparátu 	17 596 463	12 474 985	14 690 246	14 316 502	13 417 333	13 415 997	13 556 411	
Výdavky na administráciu v pôsobnosti kapitoly sú rozpočtované na administráciu vlastného aparátu ministerstva a činnosti šiestich rozpočtových organizácií v oblasti puncovníctva a skúšania drahých kovov, múzejnej činnosti z oblasti obchodu, trhového dozoru v ochrane spotrebiteľa na vnútornom trhu, výkonu štátnej banskej správy, výkonu štátneho dozoru pri dodržiavaní právnych predpisov v oblasti energetiky, kontroly a poskytovania informácií pri uvádzaní chemických látok a biocídov na trh. Výdavky sú rozpočtované aj na činnosť príspevkovej organizácie Slovenská inovačná a energetická  agentúra, ktorej úlohou je získavanie a spracovanie informácií v energetike, hospodárení s energiou, racionálnom využívaní zdrojov energie ako aj sledovanie a vyhodnocovanie inovačných aktivít a návrh opatrení na ich podporu. 
Rezort je gestorom medzirezortného programu hospodárska mobilizácia, na ktorom sú rozpočtované výdavky na rok 2013 v sume 2,64 mil. eur a účastníkom troch medzirezortných programov, na ktoré sú na rok 2013 smerované zdroje v sume 939 tis. eur.

Výdavky na cezhraničnú spoluprácu sú rozpočtované na úhradu ročného účastníckeho poplatku v rámci programu INTERREG IV C v sume 10,1 tis. eur  a INTERACT II v sume 25,2 tis. eur.

Ostatné výdavky v tejto oblasti sú rozpočtované pre občianske združenia na ochranu práv spotrebiteľa a Európske spotrebiteľské centrum. 

Ministerstvo kultúry SR     

Rozpočet Ministerstva kultúry SR je zostavený v súlade s platnou legislatívou a zohľadňuje plánované legislatívne úpravy.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	189 603 700	196 590 150	181 173 995	189 028 214	188 746 958	182 701 367	182 713 949	
rozpočtové zdroje kapitoly (111 +11H)	185 730 429	194 337 435	181 173 995	185 842 662	188 746 958	182 701 367	182 713 949	
v tom: bežné výdavky  600	170 466 735	173 236 836	171 173 995	171 597 407	173 746 958	172 701 367	172 713 949	
610 mzdy	10 535 420	10 054 084	8 817 960	9 334 980	8 598 199	8 601 564	8 610 961	
620 odvody	3 545 437	3 466 810	3 078 611	3 243 611	2 987 049	2 988 093	2 991 278	
630 tovary a služby	11 182 453	10 991 198	13 591 262	13 820 483	14 179 414	14 187 558	14 170 535	
640 bežné transfery	145 203 425	148 724 744	145 686 162	145 198 333	147 982 296	146 924 152	146 941 175	
    kapitálové výdavky 700	15 263 694	21 100 599	10 000 000	14 245 255	15 000 000	10 000 000	10 000 000	
zdroje EÚ	263 425	247 721	0	520 897	0	0	0	
spolufinancovanie zo ŠR	46 487	43 716	0	146 244	0	0	0	
presun z minulých rokov §8 ŠR	3 563 359	1 961 278	0	2 518 412	0	0	0	

Celkové zdroje kapitoly sa na rok 2013 rozpočtujú vo výške 189 mil. eur. Oproti schválenému rozpočtu roku 2012 dochádza k ich rastu o 7,57 mil. eur, t. j. o 4,18 %.

Posilnenie výdavkov rezortu sa okrem osobných výdavkov týka všetkých ekonomických kategórií. V kategórii osobných výdavkov je v roku 2013 navrhovaná suma 11,6 mil. eur nižšia oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 311 tis. eur, t.j. o 2,62 %. 

Prostriedky na tovary a služby predstavujú 14,2 mil. eur, čo je o 588 tis. eur, t.j. o  4,33 % nad úrovňou schváleného rozpočtu roku 2012. Kapitola nerozpísala ich 10 % zníženie, ale presunula výdavky zo strategických oblastí rezortu do tovarov a služieb. 

Výdavky na bežné transfery sú rozpočtované v hodnote 148 mil. eur s medziročným rastom o 2,30 mil. eur, t. j. o 1,58 %. Uvedené zvýšenie finančných zdrojov súvisí najmä s posilnením transferu pre Rozhlas a televíziu Slovenska.

Objem kapitálových výdavkov sa navrhuje v hodnote 15 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 zvýšenie o 5,00 mil. eur, t. j. 50 %. Finančné prostriedky sú určené na dofinancovanie rekonštrukcie a modernizácie areálu Slovenskej národnej galérie (ďalej len „SNG“) a investičné projekty pre Rozhlas a televíziu Slovenska.

Rozpočtované výdavky kapitoly pokrývajú nasledujúce oblasti.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	189 603 700	196 590 150	181 173 995	189 028 214	188 746 958	182 701 367	182 713 949	
Inštitucionálna podpora organizácií rezortu	88 443 453	84 331 325	79 934 460	91 541 831	80 067 706	81 212 379	81 225 504	
Grantový systém	19 849 083	16 832 444	21 066 097	21 066 097	21 566 097	20 516 097	20 516 097	
Transfery pre verejnoprávne inštitúcie	23 215 727	38 000 000	18 000 000	23 842 715	32 000 000	32 000 000	32 000 000	
Strategické zámery kapitoly	8 960 975	4 547 859	6 793 726	5 346 367	4 733 726	3 593 726	3 593 726	
Cirkvi a náboženské spoločnosti 	40 330 512	37 461 769	37 211 961	37 379 973	37 379 973	37 379 973	37 379 973	
Aparát a iné výdavkové tituly	8 803 951	15 416 753	18 167 751	9 851 231	12 999 456	7 999 192	7 998 649	

Inštitucionálna podpora štátnych organizácií rezortu

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Inštitucionálna podpora organizácií rezortu	88 443 453	84 331 325	79 934 460	91 541 831	80 067 706	81 212 379	81 225 504	
Inštitucionálna podpora RO a PO*	82 431 077	82 607 171	73 389 660	86 547 644	75 770 222	75 770 222	75 770 222	
Podpora kultúrnych aktivít RO a PO*	4 843 413	1 387 155	5 844 800	4 193 217	3 877 484	4 742 157	4 755 282	
Podpora kultúrnych aktivít v zahraničí	1 168 963	336 999	700 000	800 970	420 000	700 000	700 000	
*rozpočtových organizácií a príspevkových organizácií

Výdavky na realizáciu aktivít v oblasti inštitucionálnej podpory organizácií rezortu kultúry sa rozpočtujú v sume 80,1 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 dochádza k ich rastu o 133 tis. eur, t. j. o 0,17 %, a to najmä z dôvodu presunu výdavkov z oblasti stratégií rezortu kultúry a projektov mimoriadneho významu. 

Vnútornými presunmi výdavkov v rámci predmetnej oblasti a realokáciou zdrojov zo stratégií rezortu došlo k posilneniu prvku inštitucionálnej podpory RO a PO, ktorá je 
o 2,38 mil. eur vyššia oproti schválenému rozpočtu roku 2012, t. j. o 3,24 %.

V dôsledku realizovaných úprav je zaznamenaný medziročný pokles výdavkov na podporu kultúrnych aktivít v zahraničí o 280 tis. eur, t. j. o 40 % a zdrojov na podporu kultúrnych aktivít RO a PO o 1,97 mil. eur, t. j. o 33,7 %.

Prehľad výdavkov rozpočtovaných v inštitucionálnej podpore rozpočtových a príspevkových organizácií.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Rozpočtové organizácie	21 523 226	20 653 411	17 828 555	19 197 386	18 461 962	18 461 962	18 461 962	
Bibiana, medzinárodný dom umenia pre deti	1 031 129	1 083 705	1 080 000	1 080 000	1 080 000	1 080 000	1 080 000	
Ministerstvo kultúry Slovenskej republiky	4 737 850	2 949 306	0	0	0	0	0	
Pamiatkový úrad Slovenskej republiky	5 100 794	5 752 685	5 480 510	5 480 510	5 480 510	5 480 510	5 480 510	
Slovenská národná knižnica v Martine	4 631 345	4 598 628	5 157 000	6 428 830	5 693 407	5 693 407	5 693 407	
Univerzitná knižnica v Bratislave	4 187 114	4 249 335	4 249 750	4 261 750	4 261 750	4 261 750	4 261 750	
Štátna vedecká knižnica v Prešove	673 662	814 960	700 970	765 970	765 970	765 970	765 970	
Štátna vedecká knižnica v Košiciach	1 161 332	1 204 792	1 160 325	1 180 325	1 180 325	1 180 325	1 180 325	

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Príspevkové organizácie	59 038 155	60 459 760	54 067 105	65 856 258	55 814 260	55 814 260	55 814 260	
Divadelný ústav	790 807	1 024 145	1 050 500	1 075 500	1 075 500	1 075 500	1 075 500	
Divadlo Nová scéna	1 396 133	1 352 113	1 300 000	1 300 000	1 300 000	1 300 000	1 300 000	
Hudobné centrum	842 029	1 014 833	1 111 620	1 111 620	1 111 620	1 111 620	1 111 620	
Literárne informačné centrum	728 154	740 125	740 125	746 125	746 125	746 125	746 125	
Maďarský umelecký súbor Mladé srdcia - Ifjú Szive*	182 762	0	0	0	0	0	0	
Múzeum Slovenského národného povstania	929 869	938 163	955 000	1 076 455	1 076 455	1 076 455	1 076 455	
Národné osvetové centrum	1 577 430	1 460 489	1 450 000	1 758 998	1 747 000	1 747 000	1 747 000	
Slovenská agentúra pre cestovný ruch*	518 786	0	0	0	0	0	0	
Slovenská filharmónia	11 963 091	12 078 772	5 489 340	5 492 640	5 492 640	5 492 640	5 492 640	
Slovenská knižnica pre nevidiacich Mateja Hrebendu	705 130	752 153	797 425	797 425	797 425	797 425	797 425	
Slovenská národná galéria	2 437 388	2 562 726	2 742 760	12 819 760	2 819 760	2 819 760	2 819 760	
Slovenská ústredná hvezdáreň	438 019	476 985	476 985	476 985	476 985	476 985	476 985	
Slovenské centrum dizajnu	307 960	326 516	334 250	334 250	334 250	334 250	334 250	
Slovenské národné divadlo	15 726 029	14 835 809	16 200 000	16 200 000	16 200 000	16 200 000	16 200 000	
Slovenské národné múzeum	6 280 759	6 172 302	6 013 635	6 935 635	6 905 635	6 905 635	6 905 635	
Slovenské technické múzeum	823 639	889 654	815 560	815 560	815 560	815 560	815 560	
Slovenský filmový ústav	966 000	2 454 787	1 000 000	1 060 000	1 060 000	1 060 000	1 060 000	
Slovenský ľudový umelecký kolektív	1 100 726	1 164 571	1 176 560	1 326 560	1 326 560	1 326 560	1 326 560	
Štátna filharmónia Košice	1 265 131	1 408 553	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	
Štátna opera	2 918 317	3 331 336	3 595 925	3 595 925	3 595 925	3 595 925	3 595 925	
Štátna vedecká knižnica v Banskej Bystrici	956 462	979 752	935 900	935 900	935 900	935 900	935 900	
Štátne divadlo Košice	3 523 279	3 820 000	3 820 000	3 905 000	3 905 000	3 905 000	3 905 000	
Štátny komorný orchester v Žiline	607 263	711 095	706 600	706 600	706 600	706 600	706 600	
Umelecký súbor Lúčnica	673 086	581 959	654 366	684 766	684 766	684 766	684 766	
Ústav pre vzťahy štátu a cirkví*	107 833	73 088	0	0	0	0	0	
Ústredie ľudovej umeleckej výroby	1 272 073	1 309 833	1 300 554	1 300 554	1 300 554	1 300 554	1 300 554	
*organizácia bola zrušená, resp. delimitovaná

v eurách	2010 S	2011 S	2012R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Matica slovenská*	1 869 696	1 494 000	1 494 000	1 494 000	1 494 000	1 494 000	1 494 000	
*verejnoprávna ustanovizeň

Oblasť inštitucionálnej podpory pokrýva svojou činnosťou podporu 29 rezortných rozpočtových a príspevkových organizácií vo všetkých oblastiach pôsobenia kapitoly (divadlá, galérie, múzeá, osvetová činnosť atď.).

Grantový systém MK SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Grantový systém	19 849 083	16 832 444	21 066 097	21 066 097	21 566 097	20 516 097	20 516 097	
bežné výdavky, z toho:	18 604 322	15 875 448	21 066 097	20 331 562	21 566 097	20 516 097	20 516 097	
         Európske hlavné mesto kultúry	1 144 167	1 968 524	3 320 000	3 320 000	3 320 000	0	0	
kapitálové výdavky	1 244 761	956 996	0	734 535	0	0	0	

Grantový systém predstavuje dotačný systém na podporu projektov z oblasti divadelného, výtvarného, tanečného, hudobného, literárneho umenia a na obnovu národných kultúrnych pamiatok (napr. Umenie, Obnovme si svoj dom, Pro Slovakia, Podpora návštevnosti kultúrnych podujatí, Kultúra znevýhodnených skupín, Nehmotné kultúrne dedičstvo, Kultúrne aktivity v oblasti pamäťových inštitúcií, Európske hlavné mesto kultúry a iné).

V roku 2013 je na grantový systém rezortu rozpočtovaný objem prostriedkov vo výške 21,6 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 sú výdavky na financovanie tzv. neštátnej kultúry najmä prostredníctvom inštitúcií tretieho sektora vyššie o 500 tis. eur, teda o 2,37 %. 

Transfery pre verejnoprávne inštitúcie (RTVS, AVF, TASR)

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Transfery pre verejnoprávne inštitúcie	23 215 727	38 000 000	18 000 000	23 842 715	32 000 000	32 000 000	32 000 000	
Transfer pre Rozhlas a televíziu Slovenska	16 515 936	33 500 000	14 000 000	18 642 715	28 000 000	28 000 000	28 000 000	
Transfer pre Audiovizuálny fond	4 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	
Transfer pre Tlačovú agentúru SR	2 199 791	1 000 000	500 000	1 700 000	500 000	500 000	500 000	

Celkový rozpočtovaný objem transferov pre verejnoprávne inštitúcie vysoko prekračuje úroveň schváleného rozpočtu roku 2012, v absolútnom vyjadrení o 14 mil. eur, t.j. o 77,8 %.

		Transfery pre vyššie uvedené inštitúcie sa poskytujú na základe zmluvy medzi Ministerstvom kultúry SR a dotknutou inštitúciou, ktorá upravuje mechanizmus poskytovania finančných prostriedkov a špecifikuje ich účel použitia v danom rozpočtovom roku. 

		Financovanie verejnoprávneho vysielateľa RTVS je zostavené v súlade s pripravovanou legislatívou a zohľadňuje znovuzavedenie úhrady za služby verejnosti od 1.1.2013 a poskytnutie transferu zo štátneho rozpočtu.  Prostriedky potrebné na pokrytie zmluvy so štátom a RTVS sú na rok 2013 rozpočtované vo výške 28,0 mil. eur, čo predstavuje 100 % nárast oproti schválenému rozpočtu roku 2012.

Transfer pre Audiovizuálny fond v hodnote 3,50 mil. eur zachováva úroveň schváleného rozpočtu roku 2012. Navrhovaná výška príspevku prekračuje úroveň celkových plnení povinných prispievateľov, a teda je v súlade s platnou legislatívou (§ 29 zákona č. 516/2008 Z. z. o Audiovizuálnom fonde).

Výdavky pre Tlačovú agentúru SR v sume 500 tis. eur sú rozpočtované na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012. Finančné prostriedky sú určené na realizáciu služieb vo verejnom záujme.

Strategické zámery kapitoly

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Strategické zámery kapitoly	8 960 975	4 547 859	6 793 726	5 346 367	4 733 726	3 593 726	3 593 726	
Systematická obnova audiovizuálneho dedičstva	1 493 726	1 493 726	1 493 726	1 493 726	1 493 726	1 493 726	1 493 726	
Projekt informatizácie kultúry	4 393 576	1 828 422	2 900 000	1 736 286	1 100 000	1 100 000	1 100 000	
Stratégia rozvoja múzeí a galérii do r. 2011	1 716 923	337 967	0	0	0	0	0	
Stratégia rozvoja slovenského knihovníctva na r. 2008-2013	961 751	887 744	1 900 000	1 009 030	1 340 000	0	0	
Projekt akvizície zbierkových predmetov	394 999	0	500 000	500 000	300 000	500 000	500 000	
Obnova nástrojového vybavenia a krojových súčiastok	0	0	0	607 325	500 000	500 000	500 000	

V rámci strategických zámerov kapitoly sa rozpočtujú zdroje na financovanie projektov a stratégií schválených vládou SR, ich disponibilný objem na rok 2013 predstavuje 4,73 mil. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 kapitola navrhuje nižšie výdavky na stratégie rezortu o 2,06 mil. eur, t. j. o 30,3 %. 

Na financovanie obnovy audiovizuálneho dedičstva sú alokované zdroje pre Slovenský filmový ústav vo výške 1,49 mil. eur, čo zodpovedá úrovni schváleného rozpočtu roku 2012. Prostriedky sú určené na obnovu kinematografických a audiovizuálnych diel a ich postupné sprístupňovanie verejnosti.

V oblasti informatizácie kultúry je cieľom kapitoly zabezpečiť udržateľnosť projektov s celorezortnou pôsobnosťou. Ide najmä o štatistické zisťovanie za oblasť kultúry (KEŠKULT), poskytovanie dotácií (IS dotácie MK SR), Centrálny jednotný ekonomický systém MK SR a prevádzku rezortnej siete. V roku 2013 sú na financovanie projektu informatizácie kultúry rozpočtované prostriedky vo výške 1,10 mil. eur, čo znamená 62,1 % medziročný pokles.

Zámerom stratégie rozvoja slovenského knihovníctva je vytvorenie podmienok pre knižnice a knižničnú činnosť, aby knižničný systém Slovenskej republiky zohrával aktívnu úlohu v poskytovaní informácií a v sprostredkúvaní poznatkov. Na uvedenú stratégiu sú v roku 2013 plánované zdroje v sume 1,34 mil. eur, čo je o  29,5 % menej oproti schválenému rozpočtu na rok 2012.

V rámci projektu akvizície zbierkových predmetov rezort v roku 2013 vyčlenil finančné prostriedky na získanie zbierkových predmetov do zbierkových fondov organizácií v objeme 300 tis. eur. V porovnaní so schváleným rozpočtom  roku 2012 dochádza k ich 40 % poklesu.

V roku 2013 sú na  obnovu a zlepšenie nevyhovujúceho nástrojového vybavenia a krojových súčastí umeleckých telies a súborov rozpočtované výdavky vo výške 500 tis. eur. Nakoľko predmetné výdavky neboli zahrnuté v schválenom rozpočte roku 2012 ich medziročný nárast predstavuje 100 %.

Cirkvi a náboženské spoločnosti

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Cirkvi a náboženské spoločnosti 	40 330 512	37 461 769	37 211 961	37 379 973	37 379 973	37 379 973	37 379 973	
bežné výdavky	37 480 512	37 461 769	37 211 961	37 379 973	37 379 973	37 379 973	37 379 973	
kapitálové výdavky	2 850 000	0	0	0	0	0	0	

Financovanie cirkví a náboženských spoločností vyplýva zo zákona č. 218/1949 Zb. o hospodárskom zabezpečení cirkví a náboženských spoločností štátom v znení neskorších predpisov. 

Z rozpočtovaných prostriedkov sa financujú platy a poistné duchovných, prevádzka ústredí cirkví a náboženských spoločností a charitných domov (domovy dôchodcov pre kňazov). Výdavky na úhradu nákladov súvisiacich so zameraním vydaných nehnuteľností pre cirkvi a náboženské spoločnosti podľa zákona č. 282/1993 Z. z. o zmiernení niektorých majetkových krívd spôsobených cirkvám a náboženským spoločnostiam sú zahrnuté v administratívnej oblasti kapitoly.

Objem prostriedkov rozpočtovaný pre cirkvi a náboženské spoločnosti na roky 2013 až 2015 je mierne nad úrovňou schváleného rozpočtu roku 2012. Nárast v sume 168 tis. eur (0,45 %) predstavuje alokovanie výdavkov na dofinancovanie Novoapoštolskej cirkvi a úpravu výšky výdavkov na platy duchovných.
Administratíva a iné výdavkové tituly

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Aparát a iné výdavkové tituly	8 803 951	15 416 753	18 167 751	9 851 231	12 999 456	7 999 192	7 998 649	
Koncepčná a riadiaca činnosť	6 956 720	14 573 370	18 165 095	9 834 675	12 996 800	7 996 536	7 995 993	
Podpora riadenia programov     	1 770 629	566 302	0	0	0	0	0	
Ostatné výdavky (štrukturálne fondy)	76 602	274 901	0	0	0	0	0	
Hospodárska mobilizácia  	0	2 180	2 656	2 656	2 656	2 656	2 656	

V roku 2013 má kapitola na administratívu k dispozícii 13,0 mil. eur určených na pokrytie výdavkov na koncepčnú a riadiacu činnosť a hospodársku mobilizáciu. 

V porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 dochádza z dôvodu mimoriadne získaných zdrojov v roku 2012 k výraznému poklesu výdavkov na koncepčnú a riadiacu činnosť o 5,17 tis. eur, t. j. o 28,5 %. Bez zohľadnenia jednorazových výdavkov na SNG je výsledkom 2,06% zníženie finančných prostriedkov, v absolútnom vyjadrení o 168 tis. eur.

V rámci koncepčnej a riadiacej činnosti výdavky na aparát kapitoly predstavujú 
8,00 mil. eur, z toho 207 tis. eur sú výdavky určené na úhradu nákladov súvisiacich so zameraním vydaných nehnuteľností pre cirkvi a náboženské spoločnosti a zvyšnú časť tvoria výdavky na vzdelávanie v hodnote 25,6 tis. eur.

V roku 2013 sa kapitálové výdavky v rámci koncepčnej a riadiacej činnosti rozpočtujú v sume 5 mil. eur na rekonštrukciu a modernizáciu Slovenskej národnej galérie.

Prostriedky na hospodársku mobilizáciu zachovávajú úroveň schváleného rozpočtu na rok 2012. 

Ministerstvo zahraničných vecí a európskych záležitostí SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	110 758 151	125 610 782	122 977 167	139 682 557	117 340 164	115 630 029	115 646 156	
rozpočtové zdroje kapitoly	101 789 605	117 553 191	122 977 167	123 192 987	117 340 164	115 630 029	115 646 156	
    v tom: bežné výdavky  600	101 077 888	112 367 603	115 327 943	116 344 519	111 047 028	111 430 423	111 855 009	
                            610 mzdy	47 783 835	49 165 322	50 695 879	51 343 014	48 230 820 	48 235 079 	48 247 111 	
                            620 odvody	5 064 197	11 023 770	11 177 844	11 177 844	10 359 327 	10 359 537 	10 360 300 	
                            630 tovary a služby	39 969 967	35 499 462	34 628 018	35 000 459	32 322 699 	32 323 831 	32 327 163 	
                            640 bežné transfery	8 259 889	16 679 049	18 826 202	18 823 202	20 134 182 	20 511 976 	20 920 435 	
               kapitálové výdavky 700	711 717	5 185 588	7 649 224	6 848 468	6 293 136 	4 199 606 	3 791 147 	
presun z minulých rokov	8 968 545	8 057 591	0	16 489 570	0	0	0	

Celkové výdavky kapitoly na rok 2013 sú v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 nižšie o 5,64 mil. eur, t. j. o 4,58 %. 

Na rok 2013 sa navrhujú osobné výdavky v sume 58,6 mil. eur, čo predstavuje pokles oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 3,28 mil. eur, t. j. 5,31 %.

Výdavky na tovary a služby sa navrhujú v sume 32,3 mil. eur, čo predstavuje pokles oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 2,31 mil. eur, t. j. 6,66 %. Kapitola si plánované 10% viazanie kompenzovala znížením bežných transferov a kapitálových výdavkov.

V oblasti bežných transferov sa navrhuje suma 20,1 mil. eur, čo predstavuje nárast oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 1,31mil. eur, t. j. 6,95 %. Nárast je zaznamenaný na povinných príspevkoch do medzinárodných organizácií v objeme 1,57 mil. eur, zároveň bol znížený príspevok pre príspevkovú organizáciu Správa účelových zariadení (ďalej len „SÚZA“) o 202 tis. eur. Ostatné významné bežné transfery ako oficiálna rozvojová pomoc ostávajú na úrovni schváleného minuloročného rozpočtu. 

V rámci kapitálových výdavkov sa rozpisujú výdavky vo výške 6,29 mil. eur, čo predstavuje medziročný pokles o 1,36 mil. eur, t. j. 17,7 %. Kapitálové výdavky sa plánujú použiť najmä na výstavbu budovy Pražská 7, rekonštrukciu sídla NATO (kapitálový transfer), ďalej na nákup kancelárskych strojov, nákup softvéru a licencií.

Rozpočet Ministerstva zahraničných vecí a európskych záležitostí SR (ďalej len „MZVa EZ SR“) je smerovaný do týchto oblastí. 

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	110 758 151	125 610 782	122 977 167	139 682 557	117 340 164	115 630 029	115 646 156	
Rozvoj zahraničných vzťahov	100 152 808	106 677 479	104 764 333	118 928 188	96 943 924	93 949 525	93 965 652	
Oficiálna rozvojová pomoc	6 541 893	7 152 377	5 980 936	8 522 471	5 998 544	5 998 544	5 998 544	
Príspevky SR do medzinárodných organizácií	4 063 450	11 780 926	12 231 898	12 231 898	14 359 696	15 643 960	15 643 960	
Vysielanie civilných expertov do aktivít krízového manažmentu mimo územia SR	 	0	0	0	38 000	38 000	38 000	

Rozvoj zahraničných vzťahov

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Rozvoj zahraničných vzťahov	100 152 808	106 677 479	104 764 333	118 928 188	96 943 924	93 949 525	93 965 652	
     Reprezentácia SR v zahraničí	n/a	69 375 516	72 215 750	71 240 390	67 128 447	67 131 988	67 141 781	
         bežné výdavky	n/a	69 375 516	72 215 750	71 240 390	67 128 447	67 131 988	67 141 781	
                  610 mzdy	n/a	39 748 373	42 146 598	42 794 005	39 660 309	39 663 850	39 673 643	
                  620 odvody	n/a	7 760 841	8 179 948	7 834 206	7 176 759	7 176 759	7 176 759	
                  630 tovary a služby	n/a	21 831 059	21 856 204	20 592 179	20 276 379	20 276 379	20 276 379	
                  640 bežné transfery	n/a	35 243	33 000	20 000	15 000	15 000	15 000	
        kapitálové výdavky	n/a	0	0 	0	0	0	0	
     Tvorba a implementácia politík	n/a	37 301 963	32 548 583	47 687 798	29 815 477	26 817 537	26 823 871	
         bežné výdavky	n/a	29 441 902	26 231 933	28 223 869	25 415 477	25 417 537	25 423 871	
                  610 mzdy	n/a	9 255 183	8 388 155	8 387 883	8 392 441	8 393 159	8 395 398	
                  620 odvody	n/a	3 203 823	2 982 606	3 328 348	3 121 414	3 121 624	3 122 387	
                  630 tovary a služby	n/a	14 366 873	12 617 490	14 253 956	11 899 169	11 900 301	11 903 633	
                  640 bežné transfery	n/a	2 616 023	2 243 682	2 253 682	2 002 453	2 002 453	2 002 453	
        kapitálové výdavky	n/a	7 860 061	6 316 650	19 463 929	4 400 000	1 400 000	1 400 000	
*n/a – zmena programovej štruktúry kapitoly od roku 2011

V rámci výdavkov na zahraničnú politiku sa rozpočtujú prostriedky predovšetkým na zastupiteľské úrady SR v zahraničí, v rámci ktorých sa okrem osobných výdavkov zahraničnej služby rozpočtuje prenájom bytov, administratívnych budov, rezidencií, lekárske prehliadky počas výkonu zahraničnej služby, školné a zápisné pre deti zamestnancov zahraničnej služby. Ďalšie výdavky na zahraničnú politiku sú rozpísané pre slovenské inštitúty v zahraničí, kde sa okrem osobných výdavkov zabezpečujú najmä výdavky súvisiace s reprezentáciou a propagáciou SR v zahraničí pri usporiadaní výstav, kultúrnych podujatí a programov.

Pre ústredie MZVaEZ SR sú okrem osobných výdavkov a prostriedkov na prevádzku rozpočtované aj bežné výdavky na spoluprácu s tretím sektorom v sume 40,0 tis. eur a vzdelávanie zamestnancov v objeme 216 tis. eur. V bežných transferoch bol rozpísaný transfer pre príspevkovú organizáciu SÚZA vo výške 1,81 mil. eur a prostriedky na dotácie v pôsobnosti MZVaEZ SR v sume 55,3 tis. eur.

Oficiálna rozvojová pomoc

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Oficiálna rozvojová pomoc	6 541 893	7 152 377	5 980 936	8 522 471	5 998 544	5 998 544	5 998 544	
rozpočtové zdroje kapitoly	2 913 960	3 482 377	5 980 936	5 980 936	5 998 544	5 998 544	5 998 544	
presun z minulých rokov	3 627 933	3 670 000	 - 	2 541 535	 - 	 - 	 - 	

Z prostriedkov rozpočtovaných v rámci oblasti na oficiálnu rozvojovú pomoc (ODA) sa rozpočtuje pomoc rozvojovým krajinám a krajinám v procese transformácie s tým, že prostriedky sú určené na projekty v prioritných krajinách a na projekty pre programové krajiny Srbsko, Afganistan a Keňa. Výdavky na túto oblasť ostávajú približne na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2012. Výdavky určené na financovanie projektov v rozvojových krajinách, projektov rozvojového vzdelávania, projektov zameraných na budovanie kapacít a na verejnú informovanosť, rozpočtované na bežných transferoch, sa oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 nemenia a sú vo výške 5,65 mil. eur. 

Príspevky do medzinárodných organizácií

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS 	2013 N	2014 N	2015 N	
Príspevky SR do medzinárodných organizácií	4 063 450	11 780 926	12 231 898	12 231 898	14 359 696	15 643 960	15 643 960	
    v tom:	 	 	 	 	 	 	 	
Rekonštrukcia sídla NATO	448 006	811 778	1 332 574	1 332 574	1 893 136	2 799 606	2 391 147	
Medzinárodný Vyšehradský fond	0	1 500 000	1 500 000	1 500 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000	
Org. pre hosp. spol. a rozvoj (OECD) celkom	275 979	1 085 534	995 000	995 000	995 000	995 000	995 000	
Stredoeurópska iniciatíva (CEI)	19 800	19 800	19 800	19 800	19 800	19 800	19 800	
Úrad vys.pred.pre Bosnu a Herceg.	10 002	0	10 000	10 000	10 000	10 000	10 000	
Rada Európy (RE) celkom	0	1 140 886	1 150 000	1 150 000	1 418 000	1 418 000	1 418 000	
ITF - Holokaust	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	
Úrad vys. pred. pre ľudské práva	0	0	7 500	7 500	7 500	7 500	7 500	
Wassenaarske usporiadanie (WA)	1 831	3 536	1 900	1 900	1 900	1 900	1 900	
Org. pre bezp. a spolupr. v Európe (OBSE)	264 270	274 931	260 000	260 000	260 000	260 000	260 000	
Spol.konzult.skupina o otvorenom nebi (KK ZON)	4 464	2 700	4 000	4 000	4 000	4 000	4 000	
ASEF - The Asia-Europe Foundation 	0	0	21 324	21 324	21 324	21 324	21 324	
Medzinárodné trestné tribunály celkom	90 519	190 873	360 000	360 000	159 000	159 000	159 000	
Inštitút pre bezpečnostné štúdie EÚ	25 214	11 841	26 000	26 000	26 000	26 000	26 000	
NATO - civilný rozpočet celkom	299 330	814 833	857 000	857 000	1 048 000	1 048 000	1 048 000	
Org. spojených národov (OSN) - rozpočet	1 232 945	2 470 291	2 355 000	2 355 000	3 000 000	3 377 794	3 377 794	
Org. spojených národov (OSN) - mierové operácie	646 810	2 735 932	2 420 000	2 420 000	2 900 000	2 900 000	3 308 459	
Medzinárodný výbor Červeného kríža (ICRC)	0	0	24 400	24 400	24 400	24 400	24 400	
Fond svetového dedičstva UNESCO celkom	400 682	366 635	396 650	396 650	396 650	396 650	396 650	
Medzinárodná organizácia Frankofónie (IOF)	2 208	10 000	2 446	2 446	2 446	2 446	2 446	
Org. spojených národov - ostatné (OSN)	28 270	38 020	344 980	344 980	148 189	148 189	148 189	
OZOG (Odbor pre kontrolu zbrojenia, odzbrojenie a globálne výzvy)	0	0	11 000	11 000	11 000	11 000	11 000	
Medzinárodný trestný súd - výstavba sídla ICC v Haagu	209 220	215 866	100 000	100 000	231 000	231 000	231 000	
Dohovor o zákazoch alebo obmedzeniach určitých konven. zbraní CCW	735	52	0	0	0	0	0	
Medzinárodný inštitút pre unifikáciu súkromného práva UNIDROIT	12 250	12 250	0	0	0	0	0	
Medzinárodný tribunál pre morské právo ITLOS	17 517	18 730	0	0	0	0	0	
Stály arbitrážny dvor SAD	3 237	2 292	0	0	0	0	0	
Spoločná konzultatívna skupina Zmluvy o konvenčných ozbrojených silách v Európe	6 160	3 758	0	0	0	0	0	
Svetový potravinový program WFP	10 750	0	0	0	0	0	0	
Haagska konferencia medzinárodného súkromného práva HKMPS	18 677	19 088	0	0	0	0	0	
DCAF - Democratic Control of Armed Forces	4 000	0	0	0	0	0	0	
NPT - Hodnotiaca konferencia zmluvy o nešírení jadrových zbraní	0	1 300	0	0 	0 	0	0	
 + súvisiace bankové poplatky v 630	575	0	2324	2324	2351	2351	2351	

V rámci oblasti diplomacie sa zohľadnili aj výdavky v oblasti poplatkov a príspevkov za členstvo SR v medzinárodných organizáciách. Transfer na úhradu členských príspevkov je medziročne zvýšený o 2,13 mil. eur, t. j. 17,4 %. Dôvodom je rozpočtované zvýšenie transferu na výstavbu nového sídla NATO na rok 2013 o sumu 561 tis. eur a zvýšenie niektorých povinných členských príspevkov do medzinárodných organizácií o sumu 
1,57 mil. eur.

Vysielanie civilných expertov do aktivít krízového manažmentu mimo územia SR

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS 	2013 N	2014 N	2015 N	
Vysielanie civilných expertov do aktivít 
krízového manažmentu mimo územia SR	0 	0	0	0	38 000	38 000	38 000	

V roku 2013 sa po prvýkrát rozpočtujú prostriedky na civilných expertov v aktivitách krízového manažmentu mimo územia SR. Sleduje sa tu zapojenie SR do pozorovateľskej misie EÚ v Gruzínsku formou vyslania civilného experta (v zmysle zákona č. 503/2011 Z. z. o vysielaní civilných expertov na výkon práce v aktivitách krízového manažmentu mimo územia SR a o zmene a doplnení niektorých zákonov) s cieľom posilniť príspevok SR k úsiliu EÚ pri riešení krízovej situácie v tejto krajine. 

Kancelária Národnej rady SR 

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	47 649 850	36 240 583	25 434 698	32 135 066	24 207 045	24 470 304	25 112 834	
rozpočtové zdroje kapitoly 	46 679 722	34 923 331	25 434 698	31 074 952	24 207 045	24 470 304	25 112 834	
    v tom: bežné výdavky  600	26 025 702	22 649 944	25 102 706	25 102 706	23 875 053	24 138 312	24 780 842	
                                    610 mzdy	11 922 774	11 701 914	11 752 848	11 752 848	12 323 699	12 542 291	13 048 307	
                                    620 odvody	3 194 851	3 149 366	3 493 878	3 504 878	3 379 871	3 424 538	3 561 052	
                                    630 tovary a služby	9 536 461	7 392 634	8 855 355	8 855 355	7 992 236	7 992 236	7 992 236	
                                    640 bežné transfery	1 371 615	406 030	1 000 625	989 625	179 247	179 247	179 247	
               kapitálové výdavky 700	20 654 020	12 273 387	331 992	5 972 246	331 992	331 992	331 992	
presun z minulých rokov	970 128	1 317 252	0	1 060 114	0	0	0	

V roku 2013 dosahujú rozpočtované výdavky kapitoly hodnotu 24,2 mil. eur, čo je v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 menej o 1,23 mil. eur, t. j. 4,83 %, pričom pokles je spôsobený najmä nerozpočtovaním prostriedkov, ktoré boli v roku 2012 určené na predčasné voľby do Národnej rady SR ako aj zohľadnením 10% medziročného poklesu výdavkov na tovary a služby.

Objem osobných výdavkov sa na rok 2013 rozpočtuje na úrovni 15,7 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje nárast o 457 tis. eur (2,99 %). V rámci osobných výdavkov je zabezpečený nárast v súvislosti s prevádzkou Bratislavského hradu.

Výdavky na tovary a služby v objeme 7,99 mil. eur klesajú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 863 tis. eur, čo predstavuje pokles o 9,75 %. 

Bežné transfery kapitoly rozpočtované na rok 2013 v objeme 179 tis. eur klesajú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 821 tis. eur, t. j. o 82,1 %. Pokles v oboch kategóriách je ovplyvnený rozpočtovaním výdavkov na predčasné parlamentné voľby v roku 2012.

Kapitálové výdavky sú na úrovni schváleného rozpočtu na rok 2012 v objeme 
332 tis. eur a budú použité na nákup softvéru, doplnenie výpočtovej techniky, rozšírenie informačných systémov Systém na sledovanie legislatívneho procesu, Prepis rozpravy zo schôdzí NR SR, Ekonomicko-personálny informačný systém a  bežnú  obmenu zastaraných a nefunkčných strojov a zariadení. 

Kancelária prezidenta SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	4 120 042	3 838 763	3 849 323	4 622 267	4 258 904	4 037 202	4 051 259	
rozpočtové zdroje kapitoly 	3 946 534	3 576 636	3 849 323	3 849 323	4 258 904	4 037 202	4 051 259	
        v tom: bežné výdavky 600	 3 946 534	3 562 677	3 688 479	3 688 479	3 871 760	3 876 358	3 890 415	
                               610 mzdy	1 656 272	1 571 548	1 414 813	1 550 813	1 550 813	1 554 221	1 564 637	
                               620 odvody	533 328	524 789	493 920	493 920	562 929	562 828	562 661	
                               630 tovary a služby	1 650 483	1 359 917	1 677 841	1 541 841	1 656 113	1 657 404	1 661 212	
                               640 bežné transfery	106 451	106 422	101 905	101 905	101 905	101 905	101 905	
                   kapitálové výdavky 700	 0	13 959	160 844	160 844	387 144	160 844	160 844	
presun z minulých rokov	 173 508	262 127	0	772 944	 0	 0	 0	

Na rok 2013 sa pre kapitolu navrhuje limit výdavkov v sume 4,26 mil. eur, čo je nárast o 410 tis. eur, t. j. o 10,6 % v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012. Medziročný nárast odráža zvýšené pracovné aktivity a povinnosti prezidenta republiky spojené s politickou a spoločenskou činnosťou v oblasti vnútornej a zahraničnej politiky.

Objem osobných výdavkov sa na rok 2013 rozpočtuje na úrovni 2,11 mil. eur, čo je nárast o 205 tis. eur, t. j. o 10,7 % v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012. Predmetný nárast je spôsobený zvýšením limitu osobných výdavkov na zabezpečenie plnenia úloh v zmysle zákona č. 16/1993 Z. z. o Kancelárii prezidenta SR pri minimálnom počte 95 zamestnancov.

Na tovary a služby sa v roku 2013 rozpisuje suma 1,66 mil. eur, čo je v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 pokles o 21,7 tis. eur, t. j. o 1,29 %. V ich rámci sa zabezpečujú opravy budov, ktoré nespĺňajú kritéria zaradenia do kapitálových výdavkov.

Výdavky na bežné transfery sa rozpisujú v sume 102 tis. eur, čo je na úrovni schváleného rozpočtu roka 2012.

Kapitálové výdavky sú na rok 2013 rozpočtované v sume 387 tis. eur, čo je nárast o 226 tis. eur v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012. Tieto výdavky budú použité najmä na rekonštrukcie budov v správe Kancelárie prezidenta SR.

Úrad vlády SR 

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	71 557 278	55 681 583	39 760 331	43 549 515	26 745 221	26 750 719	26 765 440	
rozpočtové zdroje kapitoly	68 119 655	54 489 066	39 760 331	40 306 879	26 745 221	26 750 719	26 765 440	
    v tom: bežné výdavky  600	57 947 551	52 701 358	38 737 256	38 783 804	25 888 115	25 893 613	25 908 334	
                              610 mzdy	6 779 712	6 419 770	5 125 999	5 627 186	4 541 566	4 545 869	4 556 948	
                              620 odvody	2 495 412	2 757 420	1 856 626	1 995 808	1 648 124	1 649 317	1 652 957	
                              630 tovary a služby	10 667 457	5 651 822	6 126 214	6 338 959	4 289 094	4 289 096	4 289 098	
                              640 bežné transfery	38 004 971	37 872 345	25 628 417	24 821 852	15 409 331	15 409 331	15 409 331	
               kapitálové výdavky 700	10 172 104	1 787 708	1 023 075	1 523 075	857 106	857 106	857 106	
presun z minulých rokov	3 437 623	1 192 518	0	3 242 635	0	0	0	

Rozpočtové výdavky kapitoly v roku 2013 sú plánované v hodnote 26,7 mil. eur, čo je v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 menej o 13 mil. eur, t. j. o 32,7 %. Medziročný pokles je spôsobený najmä nerozpočtovaním prostriedkov určených na protipovodňovú ochranu v dôsledku zániku funkcie splnomocnenca pre danú oblasť, ako aj delimitovaním pôsobnosti Úradu splnomocnenca vlády SR pre rómske komunity a Úradu splnomocnenca vlády SR pre rozvoj občianskej spoločnosti na Ministerstvo vnútra SR.

Objem osobných výdavkov sa na rok 2013 rozpočtuje na úrovni 6,19 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje zníženie o 793 tis. eur, t. j. 
o 11,4 %. 

Vo výdavkoch na tovary a služby na rok 2013 v sume 4,29 mil. eur je pokles oproti schválenému rozpočtu 2012 o 1,84 mil. eur, t. j. o 29,9 %. Zníženie zohľadňuje 10% viazanie výdavkov na tovary a služby z úrovne schváleného rozpočtu 2012, presun 1,02 mil. eur na bežné transfery, realizovaný kapitolou pri rozpise rozpočtu a delimitáciu pôsobnosti splnomocnencov. 

Bežné transfery sú rozpočtované na rok 2013 na úrovni 15,4 mil. eur a medziročne klesajú o 10,2 mil. eur, t. j. o 39,9 %, a to predovšetkým nerozpočtovaním prostriedkov na protipovodňovú ochranu  a presunom prostriedkov určených na dotácie pre rómske komunity do pôsobnosti MV SR. Pokles zaznamenáva aj rozpočet bežných transferov podriadenej organizácie Úradu pre Slovákov žijúcich v zahraničí. Ostatné výdavky na bežných transferoch zostávajú približne na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012, prostriedky na menšinovú kultúrnu politiku v objeme 4,25 mil. eur, rezerva predsedu vlády je rozpísaná v sume 
1,66 mil. eur, prostriedky na dotácie na protidrogovú politiku v sume 515 tis. eur, transfer príspevkovej organizácii Národná agentúra pre sieťové a elektronické služby v sume 
4 mil. eur a príspevkovej organizácii tanečné divadlo Ifjú Szívek v sume 490 tis. eur.  

Kapitálové výdavky sú rozpočtované na rok 2013 v objeme 857 tis. eur a medziročne klesajú o 166 tis. eur, t. j. o 16,2 %. Pokles súvisí s delimitovaním kapitálových transferov v pôsobnosti splnomocnenca vlády pre rómske komunity na MV SR. Rozpísané kapitálové výdavky kapitola použije na nákup hmotného a nehmotného majetku, obnovu IT, softvéru, telekomunikačnej techniky a na rozvoj infraštruktúry. 

Kancelária Ústavného súdu SR

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	4 520 371	3 458 581	3 287 894	4 918 998	3 356 839	3 394 298	3 442 250	
rozpočtové zdroje kapitoly	3 322 541	3 357 758	3 287 894	4 918 998	3 356 839	3 394 298	3 442 250	
    v tom: bežné výdavky  600	3 233 098	3 341 453	3 267 380	3 471 705	3 336 325	3 373 784	3 421 736	
                       610 mzdy	1 894 589	1 957 033	1 933 883	2 090 531	2 048 223	2 080 368	2 121 515	
                       620 odvody	456 121	480 049	502 338	524 826	519 399	524 713	531 518	
                       630 tovary a služby	767 973	810 503	744 559	748 058	670 103	670 103	670 103	
                       640 bežné transfery	114 415	93 868	86 600	108 290	98 600	98 600	98 600	
               kapitálové výdavky 700	89 443	16 305	20 514	1 447 293	20 514	20 514	20 514	
presun z minulých rokov	1 197 830	100 823	0	0	0	0	0	

Celkové výdavky kapitoly na rok 2013 sa oproti schválenému rozpočtu roku 2012 rozpočtujú v sume 3,36 mil. eur a medziročne rastú o 68,9 tis. eur, t. j. o 2,10 %.

Osobné výdavky sa rozpočtujú v sume 2,57 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 zvýšenie o 131 tis. eur, t. j. o 5,39 %.

V osobných výdavkoch kapitoly na rok 2013 sú pre sudcov Ústavného súdu Slovenskej republiky zabezpečené finančné prostriedky na úrovni ich reálne vyplácaných platových náležitostí v roku 2012 v zmysle zákona č. 120/1993 Z. z. 

Tovary a služby sa rozpočtujú v sume 670 tis. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 pokles o 74,5 tis. eur, t. j. o 10 %.   

Bežné transfery sa rozpočtujú v sume 98,6 tis. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 zvýšenie o 12 tis. eur, t. j. o 13,9 %. Predmetné zvýšenie je spôsobené zvýšenou potrebou príplatku k dôchodku pre sudcov. 

Kapitálové výdavky sa rozpočtujú v sume 20,5 tis. eur, čo predstavuje úroveň schváleného rozpočtu roku 2012.

Najvyšší súd SR

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	9 096 883	8 032 586	8 169 283	8 531 385	8 788 394	8 970 432	9 203 209	
rozpočtové zdroje kapitoly	9 045 371	8 029 200	8 169 283	8 531 385	8 788 394	8 970 432	9 203 209	
    v tom: bežné výdavky  600	8 779 510	7 972 695	8 068 991	8 431 093	8 688 102	8 870 140	9 102 917	
                       610 mzdy	5 901 517	5 453 361	5 588 566	5 681 761	6 085 308	6 226 376	6 406 763	
                       620 odvody	1 249 574	1 395 408	1 718 031	1 636 385	1 855 316	1 896 286	1 948 676	
                       630 tovary a služby	1 510 305	1 054 958	690 063	1 014 608	672 844	672 844	672 844	
                       640 bežné transfery	118 114	68 968	72 331	98 339	74 634	74 634	74 634	
                kapitálové výdavky 700	265 861	56 505	100 292	100 292	100 292	100 292	100 292	
presun z minulých rokov	51 512	3 386	0	0	0	0	0	

Celkové výdavky kapitoly na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 8,79 mil. eur a oproti schválenému rozpočtu roku 2012 medziročne rastú o 619 tis. eur, t. j. o 7,58 %. 

Na rok 2013 sa rozpočtujú osobné výdavky v sume 7,94 mil. eur, čo je o 634 tis. eur, 
t. j. o 8,68 % viac ako schválený rozpočet osobných výdavkov v roku 2012. Pre sudcov Najvyššieho súdu Slovenskej republiky sú zabezpečené finančné prostriedky na úrovni ich reálne vyplácaných platových náležitostí v roku 2012 v zmysle zákona č. 120/1993 Z. z. 

Tovary a služby sa rozpočtujú v sume 673 tis. eur, čo predstavuje pokles 
o 17,2 tis. eur, t. j. o 2,50 % oproti schválenému rozpočtu roku 2012.

Bežné transfery sa rozpočtujú v sume 74,6 tis. eur, čo predstavuje zvýšenie 
o 2,3 tis. eur, t. j. o 3,18 % oproti schválenému rozpočtu roku 2012.

Kapitálové výdavky sa rozpočtujú v sume 100 tis. eur, čo predstavuje úroveň schváleného rozpočtu roku 2012. 

Výdavky kapitoly sú smerované do nasledovných oblastí:

Najvyšší súd SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Najvyšší súd SR 	8 693 533	7 562 689	7 713 604	8 075 706	8 360 256	8 542 294	8 775 071	
              610 mzdy	5 709 082	5 211 707	5 346 911	5 440 106	5 855 736	5 996 804	6 177 191	
              620 odvody	1 198 346	1 309 670	1 630 425	1 548 779	1 775 081	1 816 051	1 868 441	
              630 tovary a služby	1 366 993	924 293	578 563	903 108	571 734	571 734	571 734	
              640 bežné transfery	117 674	62 271	67 331	93 339	67 331	67 331	67 331	
              kapitálové výdavky 700	301 438	54 748	90 374	90 374	90 374	90 374	90 374	

Na program Jednotný výklad, aplikácia zákona – program najvyššieho súdu sa na rok 2013 rozpočtujú prostriedky v sume 8,36 mil. eur a sú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 vyššie o 647 tis. eur, t. j. o 8,38 %.

Kancelária Súdnej rady SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Kancelária  Súdnej rady SR	403 349	469 897	455 679	455 679	428 138	428 138	428 138	
              610 mzdy	192 435	241 654	241 655	241 655	229 572	229 572	229 572	
              620 odvody	51 228	85 738	87 606	87 606	80 235	80 235	80 235	
              630 tovary a služby	143 312	130 665	111 500	111 500	101 110	101 110	101 110	
              640 bežné transfery	440	6 697	5 000	5 000	7 303	7 303	7 303	
              kapitálové výdavky 700	15 935	5 143	9 918	9 918	9 918	9 918	9 918	

Pre Kanceláriu Súdnej rady sa na rok 2013 rozpočtuje 4,87 % finančných prostriedkov z celkového rozpočtu kapitoly Najvyšší súd SR a tieto prostriedky vo výške 428 tis. eur na rok 2013 sú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nižšie o 27,5 tis. eur, t. j. o 6,04 %.

Generálna prokuratúra SR

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	63 634 848	63 597 339	60 309 536	65 442 639	65 324 149	66 681 866	68 563 750	
rozpočtové zdroje kapitoly	63 634 848	63 597 339	60 309 536	65 442 639	65 324 149	66 681 866	68 563 750	
    v tom: bežné výdavky  600	61 291 442	61 623 263	59 694 051	64 827 154	64 708 664	66 066 381	67 948 265	
                       610 mzdy	40 402 358	39 734 806	38 958 246	42 853 649	43 138 552	44 277 192	45 736 490	
                       620 odvody	10 737 297	11 109 028	12 079 420	13 044 120	13 271 139	13 601 003	14 023 589	
                       630 tovary a služby	8 981 225	8 836 168	7 269 709	7 269 709	6 912 297	6 801 510	6 801 510	
                       640 bežné transfery	1 757 052	1 943 261	1 386 676	1 659 676	1 386 676	1 386 676	1 386 676	
                kapitálové výdavky 700	2 343 406	1 974 076	615 485	615 485	615 485	615 485	615 485	

Celkové výdavky kapitoly na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 65,3 mil. eur a oproti schválenému rozpočtu roku 2012 rastú o 5,02 mil. eur, t. j. o 8,31 %. 

Na rok 2013 sa rozpočtujú osobné výdavky v sume 56,4 mil. eur, ktoré sú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 vyššie o 5,37 mil. eur, t. j. o 10,5 %. Pre prokurátorov Generálnej prokuratúry Slovenskej republiky sú zabezpečené finančné prostriedky na úrovni ich reálne vyplácaných platových náležitostí v roku 2012 v zmysle zákona č. 120/1993 Z. z. 

Tovary a služby sa rozpočtujú v sume 6,91 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 pokles o 357 tis. eur, t. j. o 4,92 %.
Kapitálové výdavky sa rozpočtujú v sume 615 tis. eur, čo predstavuje úroveň schváleného rozpočtu roku 2012. 

Uvedený rozpočet neobsahuje delimitáciu vojenských prokuratúr na roky 2013 až 2015 z rezortu Ministerstva obrany Slovenskej republiky.

Najvyšší kontrolný úrad SR 

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	9 369 745	11 856 829	7 976 235	7 976 304	7 971 216	7 971 216	7 971 216	
rozpočtové zdroje kapitoly 	8 701 035	11 736 068	7 976 235	7 976 235	7 971 216	7 971 216	7 971 216	
    v tom: bežné výdavky  600	8 446 581	8 601 332	7 871 235	7 871 235	7 852 216	7 852 216	7 852 216	
                     610 mzdy	4 957 919	4 523 293	4 536 862	4 536 862	4 530 139	4 530 139	4 530 139	
                     620 odvody	1 652 058	1 529 125	1 585 118	1 585 118	1 583 284	1 583 284	1 583 284	
                     630 tovary a služby	1 771 292	2 525 803	1 730 755	1 709 321	1 718 293	1 718 293	1 718 293	
                     640 bežné transfery	65 312	23 111	18 500	39 934	20 500	20 500	20 500	
                kapitálové výdavky 700	254 455	3 134 736	105 000	105 000	119 000	119 000	119 000	
presun z minulých rokov	668 710	120 761	0	69	0	0	0	

Výdavky kapitoly sa v roku 2013 rozpočtujú v sume 7,97 mil. eur, čo je v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 menej o 5,02 tis. eur, t. j. o 0,06 %. 

Objem osobných výdavkov sa na rok 2013 rozpočtuje na úrovni 6,11 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 predstavuje pokles o 8,56 tis. eur, t. j. o 0,14 %. 

Výdavky na tovary a služby sa v roku 2013 rozpočtujú na úrovni 1,72 mil. eur a oproti schválenému rozpočtu 2012 klesajú o 12,5 tis. eur, t. j. o 0,72 %. 

Bežné transfery rozpočtované na rok 2013 v sume 20,5 tis. eur, sa oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 zvýšili o 2 tis. eur, t. j. o 10,8 %. V rámci bežných transferov sú rozpísané príspevky 2 medzinárodným organizáciám, v ktorých má Najvyšší kontrolný úrad SR členstvo.

Kapitálové výdavky vo výške 119 tis. eur na rok 2013, medziročne stúpajú 
o 14 tis. eur, t. j. o 13,3 %, a budú použité na zabezpečenie nákupu osobných vozidiel v rámci plánovanej obnovy vozového parku, na nákup výpočtovej techniky a multifunkčných zariadení.

Slovenská informačná služba

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	46 555 400	41 846 174	41 551 711	41 551 711	41 466 985	41 466 985	41 466 985	
rozpočtové zdroje kapitoly 	46 255 400	41 846 174	41 551 711	41 551 711	41 466 985	41 466 985	41 466 985	
        v tom: bežné výdavky 600	45 259 400	41 241 215	40 555 711	40 555 711	40 470 985	40 470 985	40 470 985	
                             630 tovary a služby	45 259 400	41 241 215	40 555 711	40 555 711	40 470 985	40 470 985	40 470 985	
                   kapitálové výdavky 700	996 000	604 959	996 000	996 000	996 000	996 000	996 000	
presun z minulých rokov	300 000	0	 0	 0	 0	 0	 0	
 
Celkové výdavky kapitoly v sume 41,5 mil. eur na rok 2013 sú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nižšie o sumu 84,7 tis. eur, čo predstavuje pokles o 0,2 %. 

V rámci tovarov a služieb sa rozpočtujú finančné prostriedky na chod informačnej služby. Celkové výdavky na tovary a služby v roku 2013 sú oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nižšie o 84,7 tis. eur, t. j. o 0,21 %. Výdavky na prevádzku sú nižšie o 10 %.  
 
Kapitálové výdavky v sume 996 tis. eur sa v roku 2013 rozpočtujú na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012 a sú určené na riešenie havarijných stavov budov, na dopĺňanie technických prostriedkov a na zabezpečenie ochrany utajovaných skutočností.

Úrad geodézie, kartografie a katastra SR 

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	64 462 231	63 041 444	43 169 655	47 185 463	41 982 261	41 983 411	41 986 925	
rozpočtové zdroje kapitoly 	52 904 464	46 899 442	43 169 655	43 169 655	41 982 261	41 983 411	41 986 925	
    v tom: bežné výdavky  600	51 700 959	45 947 370	41 487 583	41 487 583	41 382 261	41 383 411	41 386 925	
                                   610 mzdy	21 021 828	19 109 115	19 111 982	19 111 982	18 162 716	18 163 568	18 166 172	
                                   620 odvody	7 241 439	6 721 220	6 679 121	6 684 616	6 356 869	6 357 167	6 358 077	
                                   630 tovary a služby	22 482 682	19 108 407	15 061 480	15 047 908	16 302 676	16 302 676	16 302 676	
                                   640 bežné transfery	955 010	1 008 628	635 000	643 077	560 000	560 000	560 000	
               kapitálové výdavky 700	1 203 505	952 072	1 682 072	1 682 072	600 000	600 000	600 000	
zdroje EÚ vrátane spolufinancovania	0	15 955 691	0	3 839 799	0	0	0	
presun z minulých rokov	11 557 767	186 311	0	176 009	0	0	0	

Výdavky kapitoly Úradu geodézie, kartografie a katastra SR (ďalej len „ÚGKK SR“) sa v návrhu rozpočtu na rok 2013 navrhujú vo výške 42,0 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 pokles o 1,19 mil. eur, t. j. o 2,75 %.

Osobné výdavky sa na rok 2013 rozpočtujú v sume 24,5 mil. eur, čo v porovnaní 
so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje pokles o 1,27 mil. eur, t. j. o 4,93 %.

Výdavky na tovary a služby sú rozpočtované v sume 16,3 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje nárast o 1,24 mil. eur, t. j. o 8,24 %. Uvedenú zmenu ovplyvnilo premietnutie nevyhnutných výdavkov na poštovné a telekomunikačné služby a na prenájom priestorov Centrálneho registratúrneho strediska v Liptovskom Mikuláši v sume 1,60 mil. eur. Kapitola ÚGKK SR v rozpočte počíta s výdavkami na prevádzku kolkomatov pre ďalšie obdobie.

 Výdavky na bežné transfery sú rozpočtované v sume 560 tis. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje pokles o 75,0 tis. eur, t. j. o 11,8 %. Uvedený pokles je spôsobený čiastočným premietnutím 10% zníženia prevádzkových výdavkov v sume 75,0 tis. eur v tejto kategórii.

Kapitálové výdavky sú rozpočtované v sume 600 tis. eur, čo v porovnaní 
so schváleným rozpočtom roku 2012 predstavuje pokles o 1,08 mil. eur, t. j. o 64,3 % a je spôsobený čiastočným premietnutím 10% zníženia prevádzkových výdavkov v sume 
1,08 mil. eur v tejto kategórii.

Štatistický úrad SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	34 795 353	36 015 791	19 341 297	24 450 656	18 950 291	21 334 556	17 266 926	
rozpočtové zdroje kapitoly 	32 392 022	32 806 110	19 341 297	24 169 296	18 950 291	21 334 556	17 266 926	
        v tom: bežné výdavky 600	24 307 116	23 404 318	18 626 582	      19 393 781	18 650 404	20 835 268	17 067 637	
                               610 mzdy	10 925 003	9 597 940	9 625 438	9 625 438	8 929 290	9 533 555	8 209 651	
                               620 odvody	3 946 588	3 352 318	3 363 616	3 366 672	3 670 788	3 881 978	3 419 273	
                               630 tovary a služby	7 073 620	9 061 208	4 460 887	5 004 380	       5 257 090	6 596 499	4 595 477	
                               640 bežné transfery	2 361 905	1 392 852	1 176 641	1 397 291	793 236	823 236	843 236	
                   kapitálové výdavky 700	8 084 906	9 401 792	714 715	4 775 515	299 887	499 288	199 289	
presun z minulých rokov	 2 403 331	3 209 681	 0	281 360	 0	 0	 0	

Na rok 2013 sa pre kapitolu navrhuje limit výdavkov v sume 19,0 mil. eur, čo predstavuje pokles o 391 tis. eur, t. j. o 2,02 % v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012. 

Kapitola mala v schválenom rozpočte roku 2012 výdavky na sčítanie obyvateľov, domov a bytov (ďalej len „SODB“) v sume 2,02 mil. eur a na voľby v sume 1,53 mil. eur. V roku 2013 predstavujú výdavky na SODB sumu 796 tis. eur a na voľby sumu 1,34 mil. eur. 

V nižšie uvedených kategóriách výdavkov nie sú pri porovnávaní rokov vylúčené výdavky na SODB a voľby.

Objem osobných výdavkov sa na rok 2013 rozpočtuje na úrovni 12,6 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 pokles o 389 tis. eur, t. j. o 2,99 %.

Kapitola na tovary a služby rozpisuje sumu 5,25 mil. eur, čo je viac o 796 tis. eur, t. j. o 17,9 % oproti schválenému rozpočtu roku 2012. 

Výdavky na bežné transfery sa rozpisujú v sume 793 tis. eur, čo je v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 menej o 383 tis. eur, t. j. o 32,6 %.

Kapitálové výdavky sú navrhované vo výške 300 tis. eur, čo je menej o 415 tis. eur, 
t. j. o 58,1 % oproti schválenému rozpočtu roku 2012.

Kapitola formou transferu zabezpečuje financovanie príspevkovej organizácie INFOSTAT, na rok 2013 v sume 750 tis. eur.

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
INFOSTAT	2 049 218	1 284 926	1 133 405	1 340 455	750 000	780 000	800 000	

Úrad pre verejné obstarávanie

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	3 267 903	4 931 423	2 629 437	3 342 895	2 904 708	2 905 858	2 909 372	
rozpočtové zdroje kapitoly 	3 235 664	4 931 423	2 629 437	3 342 895	2 904 708	2 905 858	2 909 372	
        v tom: bežné výdavky 600	3 228 021	3 065 913	2 605 977	2 643 715	2 881 248	2 882 398	2 885 912	
                               610 mzdy	1 375 478 	1 342 348	1 209 817	1 209 817	1 284 194	1 285 046	1 287 650	
                               620 odvody	466 067	459 168	408 950	408 950	436 625	436 915	437 799	
                               630 tovary a služby	1 325 697	1 226 736	976 210	1 013 948	1 149 429	1 149 437	1 149 463	
                               640 bežné transfery	60 778	37 661	11 000	11 000	11 000	11 000	11 000	
                   kapitálové výdavky 700	7 643	1 865 510	23 460	699 180	23 460	23 460	23 460	
presun z minulých rokov	32 239	0	0	 0	0	 0	 0	

Na rok 2013 sa pre kapitolu navrhujú výdavky v sume 2,90 mil. eur, čo predstavuje v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 nárast o 275 tis. eur, t. j. o 10,5 %. Nárast prostriedkov je spôsobený rozširujúcimi sa kompetenciami úradu a rozsahom vykonávaných činností a úloh súvisiacich s ďalším rozvojom informačných systémov úradu a prevádzkou týchto systémov súvisiacich s realizáciou zákona č. 58/2011 Z. z.
 
Objem osobných výdavkov sa na rok 2013 rozpočtuje na úrovni 1,72 mil. eur, čo oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 predstavuje nárast o 102 tis. eur, t. j. o 6,31 %. Predmetný nárast je spôsobený zvýšením limitu osobných výdavkov v súvislosti s realizáciou zákona č. 58/2011 Z. z., ako aj s rozšírením činnosti úradu.
 
Na tovary a služby sa v roku 2013 rozpisuje suma 1,14 mil. eur, čo je v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 nárast o 173 tis. eur, t. j. o 17,7 %. 

Výdavky na bežné transfery sa rozpisujú v sume 11 tis. eur, čo je na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012.

Kapitálové výdavky sú na rok 2013 rozpočtované v sume 23,5 tis. eur, čo je na rovnakej úrovni v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012.

Úrad pre reguláciu sieťových odvetví

Samostatná kapitola Úrad pre reguláciu sieťových odvetví (ďalej len „ÚRSO“) vznikla dňa 1. marca 2012, kedy nadobudol účinnosť zákon č. 69/2012 Z. z., ktorým sa mení rozpočtová príslušnosť kapitoly. Do nadobudnutia účinnosti spomenutého zákona ÚRSO bol štátnou rozpočtovou organizáciou napojenou na rozpočet Ministerstva hospodárstva SR.

Návrh rozpočtu ÚRSO je zostavený v súlade s platnou legislatívou a zohľadňuje legislatívne zmeny v súvislosti so schváleným zákonom č. 250/2012 Z. z. o regulácii v sieťových odvetviach.

  v eurách	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	2 610 108	2 410 359	3 917 670	2 714 660	2 661 157	2 676 091	
rozpočtové zdroje kapitoly 	2 610 108	2 410 359	3 917 670	2 714 660	2 661 157	2 676 091	
    v tom: bežné výdavky  600	2 585 210	2 380 316	3 887 627	2 627 117	2 626 614	2 641 098	
                         610 mzdy	1 214 497	1 059 497	1 059 497	1 266 622	1 271 824	1 274 477	
                         620 odvody	498 018	370 820	424 927	468 017	469 939	470 919	
                         630 tovary a služby	823 464	927 109	2 366 433	869 588	861 961	872 812	
                         640 bežné transfery	49 232	22 890	36 770	22 890	22 890	22 890	
            kapitálové výdavky 700	24 897	30 043	30 043	87 543	34 543	34 993	

Výdavky ÚRSO sa v návrhu rozpočtu na rok 2013 navrhujú vo výške 2,71 mil. eur, čo predstavuje nárast oproti roku 2012 o 304 tis. eur, t. j. o 12,6 %. Tento nárast zohľadňuje schválenú legislatívnu zmenu, z ktorej vyplývajú nové kompetencie úradu.

Osobné výdavky sa na rok 2013 navrhujú vo výške 1,73 mil. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 rastú o 304 tis. eur, t. j. o 21,3 %. 

Výdavky v oblasti tovarov a služieb sú na rok 2013 navrhnuté v sume 870 tis. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 klesajú o 58 tis. eur, t. j. 6,2 %. Tento pokles je spôsobený znížením  prevádzkových výdavkov štátneho rozpočtu o 10 % a rozhodnutím kapitoly realizovať presun výdavkov do kategórie  poistné a príspevok do poisťovní.

Výška bežných transferov na rok 2013 v objeme 22,9 tis. eur zostáva v porovnaní so schváleným rozpočtom roku 2012 nezmenená.

Rozpočet kapitálových výdavkov v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 rastie o 58 tis. eur, t. j. o 191 % z dôvodu schválenej legislatívnej zmeny.

Úrad jadrového dozoru SR 

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	4 737 046	4 702 670	5 058 977	5 058 977	4 783 885	9 432 860	9 189 579	
rozpočtové zdroje kapitoly 	4 737 046	4 702 670	5 058 977	5 058 977	4 783 885	9 432 860	9 189 579 	
    v tom: bežné výdavky  600	4 637 477	4 643 871	4 959 077	4 959 077	4 632 185	9 320 360	9 077 079	
                       610 mzdy	1 535 878	1 608 160	1 596 434	1 596 434	1 683 374	2 101 027	2 591 301	
                       620 odvody	530 841	574 769	569 164	599 856	577 019	694 484	822 834	
                       630 tovary a služby	2 166 230	1 910 581	2 076 073	2 023 564	1 642 502	5 757 599	4 847 952	
                       640 bežné transfery	404 528	550 361	717 406	739 223	729 290	767 250	814 992	
               kapitálové výdavky 700	99 569	58 799	99 900	99 900	151 700	112 500	112 500	

V návrhu rozpočtu Úradu jadrového dozoru SR na rok 2013 sú rozpočtované výdavky v sume 4,78 mil. eur, ktoré oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 klesajú o 275 tis. eur, 
t. j. o 5,44 %. 

Osobné výdavky sú na rok 2013 rozpočtované v sume 2,26 mil. eur a oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 94,8 tis. eur, t. j. o 4,38 %.
 
Výdavky na tovary a služby sú v návrhu rozpočtu na rok 2013 rozpočtované v sume 1,64 mil. eur, v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 klesajú o 434 tis. eur, 
t. j. o 20,9 %. Vyššiu úsporu výdavkov na tovaroch a službách oproti uvažovanému 10% viazaniu na rok 2013 kapitola premietla najmä do zvýšenia kapitálových výdavkov, ktoré sú v návrhu rozpočtu na rok 2013 vyššie oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 
o 51,8 tis. eur a osobných výdavkov.

Bežné transfery sú na rok 2013 navrhované v sume 729 tis. eur a oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 11,9 tis. eur, t. j. o 1,66 %. Rast vyplýva najmä zo zvýšenia členských príspevkov Slovenskej republiky do medzinárodných organizácií. 

Kapitálové výdavky sa v návrhu rozpočtu na rok 2013 rozpočtujú v sume 152 tis. eur, oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 rastú o 51,8 tis. eur, t. j. o 51,9 %. Rast výdavkov súvisí so zvýšenými požiadavkami na výpočtovú techniku a softvérové vybavenie v centre havarijnej odozvy.

Zvýšené výdavky kapitoly ÚJD SR v rokoch 2014 a 2015 budú použité predovšetkým na realizáciu výskumu v jadrovej bezpečnosti (na základe Smernice 2011/70/Euratom) a v súvislosti s výstavbou nových jadrových zariadení. Vyššie výdavky budú na základe pripravovanej novely atómového zákona vykryté zvýšenými príjmami z príspevkov od držiteľov povolení na výkon dozoru nad jadrovou bezpečnosťou.

Úrad priemyselného vlastníctva SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	3 137 627	2 905 554	2 759 294	2 776 780	2 807 056	2 708 206	2 711 720	
rozpočtové zdroje kapitoly 	3 137 627	2 905 554	2 759 294	2 776 780	2 807 056	2 708 206	2 711 720	
    v tom: bežné výdavky  600	2 920 776	2 773 023	2 699 294	2 716 780	2 680 056	2 628 206	2 631 720	
                        610 mzdy	1 521 691	1 456 316	1 459 154	1 459 154	1 462 529	1 443 381	1 445 985	
                        620 odvody	554 248	484 105	528 500	528 500	517 689	517 987	518 897	
                        630 tovary a služby	733 832	715 566	611 640	611 640	577 338	549 338	549 338	
                        640 bežné transfery	111 005	117 036	100 000	117 486	122 500	117 500	117 500	
               kapitálové výdavky 700	216 851	132 531	60 000	60 000	127 000	80 000	80 000	

Výdavky kapitoly sa rozpočtujú v roku 2013 v sume 2,81 mil. eur, čo predstavuje rast oproti schválenému rozpočtu roka 2012 o 47,8 tis. eur, t. j. o 1,7 %. Výdavky kapitoly rastú z dôvodu nutnosti implementácie medzinárodných projektov, do ktorých sa kapitola zapojila v rámci spolupráce s medzinárodnými organizáciami (Európsky patentový úrad, Úrad pre harmonizácia vnútorného trhu).
 
Osobné výdavky sa na rok 2013 rozpočtujú na úrovni 1,98 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2012 predstavuje pokles o 7 tis. eur, t. j. o 0,4 %. 
              
Výdavky na tovary a služby sa v roku 2013 rozpočtujú vo výške 577 tis. eur a klesajú v porovnaní so schváleným rozpočtom v roku 2012 o 34,3 tis. eur, t. j. o 5,6 % v nadväznosti na celoplošné úsporné opatrenia.

Prostriedky na bežné transfery, ktorými úrad zabezpečuje najmä poplatky do medzinárodných organizácií uhrádzaných vo švajčiarskych frankoch, sa na rok 2013 rozpočtujú v sume 123 tis. eur a v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2012 rastú 
o 22,5 tis. eur, t. j. o 22,5 % z dôvodu zmeny výmenného kurzu eura voči švajčiarskemu franku.

Kapitálové výdavky v roku 2013, rozpočtované vo výške 127 tis. eur, rastú v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2012 o 67 tis. eur, čo predstavuje rast 
o 112 %. Kapitálové výdavky rastú z dôvodu nutnosti zmluvne dojednaného ukončenia vývoja nosného informačného systému INVENTIO slúžiaceho na konanie o predmetoch priemyselno-právnej ochrany a jeho nasadenia do ostrej prevádzky v roku 2013.

Úrad pre normalizáciu, metrológiu a skúšobníctvo SR 

 v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	7 190 755	6 525 834	6 028 285	14 847 196	5 908 263	5 848 151	5 851 665	
rozpočtové zdroje kapitoly 	7 190 755	6 525 834	6 028 285	14 847 196	5 908 263	5 848 151	5 851 665	
    v tom: bežné výdavky  600	7 152 164	6 495 791	6 028 285	14 847 196	5 908 263	5 848 151	5 851 665	
                        610 mzdy	1 077 069	1 033 338	788 548	788 548	795 453	796 305	798 909	
                        620 odvody	362 216	342 868	283 060	285 940	273 518	273 816	274 725	
                        630 tovary a služby	1 743 276	1 555 510	1 760 120	10 562 023	1 799 619	1 738 357	1 738 358	
                       640 bežné transfery	3 969 603	3 564 075	3 196 557	3 210 685	3 039 673	3 039 673	3 039 673	
               kapitálové výdavky 700	38 591	30 043	0	0	0	0	0	

V návrhu rozpočtu kapitoly Úradu pre normalizáciu, metrológiu a skúšobníctvo SR (ďalej len „ÚNMS SR“) na rok 2013 sú rozpočtované výdavky v sume 5,91 mil. eur nižšie oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 120 tis. eur, t. j. o 1,99 %.

Osobné výdavky rozpočtované v návrhu rozpočtu na rok 2013 v sume 1,07 mil. eur klesajú oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 o 2,64 tis. eur, t. j. o 0,25 %. V návrhu rozpočtu na rok 2013 sú rozpočtované mzdové prostriedky na zvýšenie zamestnancov o 3 inšpektorov Slovenského metrologického inšpektorátu.

Výdavky na tovary a služby sú v návrhu rozpočtu na rok 2013 navrhované v sume 1,80  mil. eur a oproti schválenému rozpočtu na rok 2012  rastú  o 39,5 tis. eur, t. j. o 2,24 %. Uvedený vývoj ovplyvnilo rozpočtovanie výdavkov v sume 181 tis. eur na Cyklotrónové centrum SR v zmysle materiálu schváleného uznesením vlády č. 47 z 8. februára 2012 k návrhu dohody o uzatvorení zmieru v rámci prebiehajúceho arbitrážneho sporu ohľadom projektu Cyklotrónového centra SR a viazanie výdavkov v návrhu rozpočtu.

Výdavky na bežné transfery v návrhu rozpočtu na rok 2013 v sume 3,04 mil. eur oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 klesajú o 157 tis. eur, t. j. o 4,91 %, z toho transfery príspevkovým organizáciám medziročne klesajú o 165 tis. eur. Dôvodom poklesu transferov príspevkovým organizáciám je najmä prijatie úsporných opatrení a realizácia systémových zmien v týchto organizáciách.

Kapitola nerozpočtuje kapitálové výdavky.

Zdroje kapitoly sú smerované na úlohy ústredného orgánu, rozpočtovej organizácie a príspevkových organizácií nasledovne:

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	7 190 755	6 525 834	6 028 285	14 847 196	5 908 263	5 848 151	5 851 665	
Úrad pre norm., metrológiu a skúšobníctvo SR	3 199 396	2 892 543	2 793 149	11 612 060	2 798 566	2 738 454	2 741 968	
 v tom:  Riadenie činnosti úradu	2 813 173	2 690 103	2 570 343	11 389 254	2 399 544	2 494 984	2 524 208	
             Výstavba Cyklotrónového centra	184 462	0	0	0	181 262	30 210	0	
             Národný program kvality	129 112	128 374	146 550	146 550	131 150	126 650	131 150	
              Príspevky SR do MO	72 649	74 066	76 256	76 256	86 610	86 610	86 610	
Slovenský metrologický ústav 	2 378 418	2 140 576	2 031 407	2 031 407	1 865 968	1 865 968	1 865 968	
Slovenský metrologický inšpektorát 	333 640	341 344	341 352	341 352	381 352	381 352	381 352	
Slovenský ústav technickej normalizácie 	1 279 301	1 151 371	862 377	862 377	862 377	862 377	862 377	

Výdavky ÚNMS SR ako ústredného orgánu štátnej správy sú určené na plnenie úloh a cieľov zameraných na tvorbu a udržiavanie nástrojov infraštruktúry kvality pre konkurencieschopné podnikateľské prostredie, pričom štandardnými nástrojmi infraštruktúry kvality v európskom ponímaní sú normalizácia, metrológia, posudzovanie zhody, akreditácia a trhový dozor v rozsahu, v ktorom vykonáva činnosti zamerané na vymožiteľnosť smerníc a na Cyklotrónové centrum SR. 

 Protimonopolný úrad SR

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	2 374 019	2 400 170	2 119 136	2 119 136	2 097 610	2 098 760	2 102 274	
rozpočtové zdroje kapitoly 	2 374 019	2 400 170	2 119 136	2 119 136	2 097 610	2 098 760	2 102 274	
     v tom: bežné výdavky  600	2 330 112	2 345 755	2 099 220	2 099 220	2 077 694	2 078 844	2 082 358	
                           610 mzdy	1 241 154	1 128 579	1 131 348	1 131 348	1 111 114	1 111 966	1 114 570	
                           620 odvody	443 356	392 773	389 626	402 914	388 334	388 632	389 542	
                           630 tovary a služby	605 004	822 998	553 966	539 311	553 966	553 966	553 966	
                           640 bežné transfery	40 598	1 405	24 280	25 647	24 280	24 280	24 280	
                 kapitálové výdavky 700	43 907	54 415	19 916	19 916	19 916	19 916	19 916	

Výdavky úradu sa v roku 2013 rozpočtujú v sume 2,1 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2012 predstavuje pokles o 1 %.

Objem osobných výdavkov sa na rok 2013 rozpočtuje na úrovni 1,5 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom roka 2012 predstavuje pokles o 1,4 %. 

Výdavky na prevádzku v roku 2013 v sume 554 tis. eur sú rozpočtované vo výške schváleného rozpočtu roku 2012.

Výdavky na bežné transfery sú v roku 2013 v objeme 24,3 tis. eur rozpočtované na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012.

Objem kapitálových výdavkov rozpočtovaných na rok 2013 v sume 19,9 tis. eur je na zhodnej úrovni so schváleným rozpočtom na rok 2012.

Národný bezpečnostný úrad

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	8 528 648	7 766 774	7 889 654	13 093 554	7 689 990	7 691 599	7 696 519	
rozpočtové zdroje kapitoly 	8 528 648	7 766 774	7 889 654	12 889 654	7 689 990	7 691 599	7 696 519	
 v tom: bežné výdavky  600	8 226 683	7 749 422	7 839 863	7 707 110	7 689 990	7 691 599	7 696 519	
                      610 mzdy	4 628 834	4 379 687	4 381 552	4 381 552	4 378 313	4 379 624	4 383 634	
                      620 odvody	1 450 009	1 393 869	1 454 576	1 454 576	1 452 591	1 452 889	1 453 799	
                      630 tovary a služby	1 955 487	1 758 197	1 944 402	1 765 982	1 743 686	1 743 686	1 743 686	
                      640 bežné transfery	192 353	217 669	59 333	105 000	115 400	115 400	115 400	
              kapitálové výdavky 700	301 965	17 352	49 791	5 182 544	0	0	0	
presun z minulých rokov	0	0	0	203 900	0	0	0	

Celkové výdavky kapitoly na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 7,69 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 pokles o 200 tis. eur, t. j. o 2,53 %. 

Osobné výdavky na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 5,83 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 pokles o 5,22 tis. eur, t. j. o 0,09 %. 

Výdavky na tovary a služby sú pre rok 2013 navrhnuté v objeme 1,74 mil. eur, čo predstavuje pokles oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o sumu 201 tis. eur, t. j. o 10,3 %.  

Bežné transfery na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 115 tis. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nárast o 56,1 tis. eur, t. j. o 94,5 %. Tento nárast bol ovplyvnený tým, že na rok 2013 sa nerozpočtujú kapitálové výdavky, ktoré boli v roku 2012 rozpočtované v sume 49,8 tis. eur.  

Kapitola nerozpočtuje kapitálové výdavky. 

Výdavky kapitoly sa rozpočtujú na plnenie úloh na úseku ochrany utajovaných skutočností, bezpečnosti komunikačných a informačných systémov a elektronického podpisu. 

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Bezpečnosť informácií	8 528 648	7 766 774	7 889 654	13 093 554	7 689 990	7 691 599	7 696 519	
Riadenie a podpora programov	3 720 467	3 345 567	3 863 513	3 781 706	3 635 837	3 637 446	3 642 366	
Ochrana utajovaných skutočností	1 808 834	1 798 057	1 658 650	1 701 282	1 666 997	1 666 997	1 666 997	
Bezpečnosť kom. a informačných systémov	1 967 192	1 692 033	1 477 978	6 672 752	1 480 652	1 480 652	1 480 652	
Elektronický podpis	1 032 155	931 117	889 513	937 814	906 504	906 504	906 504	

Správa štátnych hmotných rezerv SR
 
v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS 	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje príslušnej kapitoly	51 969 745	59 980 280	33 191 887	40 103 451	32 381 186	32 382 336	32 385 850	
rozpočtové zdroje kapitoly 	33 478 891	52 406 324	33 191 887	33 191 887	32 381 186	32 382 336	32 385 850	
v tom: bežné výdavky 600	28 697 683	49 850 418	30 316 430	30 316 430	30 902 824	30 489 710	30 930 883	
                   610 mzdy	1 404 708	1 319 520	1 161 851	1 161 851	1 110 091	1 110 943	1 113 547	
                   620 odvody	507 302	483 500	440 387	440 387	422 842	423 380	430 669	
                   630 tovary a služby	26 729 389	48 021 878	28 688 969	28 663 308	29 341 499	28 923 995	29 354 975	
                   640 bežné transfery	56 284	25 520	25 223	50 884	28 392	31 392	31 692	
             kapitálové výdavky 700	4 781 208	2 555 905	2 875 457	2 875 457	1 478 362	1 892 626	1 454 967	
presun z minulých rokov	18 490 854	7 573 957	0	6 911 564	0	0	0	

Celkové výdavky na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 32,4 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 pokles o sumu 811 tis. eur, t. j. o 2,44 %. 

Osobné výdavky na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 1,53 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 pokles o 69,3 tis. eur, t. j. o 4,33 %.  

Tovary a služby na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 29,3 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nárast o sumu 653 tis. eur, t. j. o 2,27 %. Kapitola premietla viazanie výdavkov na tovary a služby do zníženia kapitálových výdavkov.  

Bežné transfery na rok 2013 sa rozpočtujú v sume 28,4 tis. eur, čo predstavuje medziročný nárast o sumu 3,17 tis. eur, t. j. o 12,6 %.  

Kapitálové výdavky sa na rok 2013 rozpočtujú v sume 1,48 mil. eur, čo predstavuje medziročný pokles o sumu 1,4 mil. eur, t. j. o 48,6 %. 
 
Okrem zdrojov zo štátneho rozpočtu kapitola disponuje mimorozpočtovými bežnými účtami obmien, zámen a pôžičiek štátnych hmotných rezerv. Prostredníctvom daného účtu sa zabezpečuje hospodárenie, t. j. obchodná činnosť pri nákupe a predaji štátnych hmotných rezerv v rámci obmien, zámen a pôžičiek. Uvedený účet sa používa tiež na pravidelné mesačné uhrádzanie spotrebnej dane z minerálneho oleja a dane z pridanej hodnoty. 

Skutočný a očakávaný stav mimorozpočtových prostriedkov kapitoly.
 
v eurách	skutočnosť k	skutočnosť k	skutočnosť k	očakávaná	očakávaná	očakávaná	očakávaná	
 	 	 	 	skutočnosť k	skutočnosť k	skutočnosť k	skutočnosť k	
 	31.12.2010	31.12.2011	30.6.2012	31.12.2012	31.12.2013	31.12.2014	31.12.2015	
Mimorozpočtové prostriedky	26 543 764	13 256 019	7 014 419	8 257 512 	6 330 021	5 395 905	3 885 069	

Slovenská akadémia vied

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Zdroje kapitoly	77 502 862	75 018 790	58 985 607	75 213 790	60 076 460	60 076 460	60 076 460	
rozpočtové zdroje kapitoly (111 +11H) 	67 650 616	59 187 562	58 985 607	58 985 607	60 076 460	60 076 460	60 076 460	
v tom: bežné výdavky 600	61 219 905	58 001 230	58 445 974	58 445 974	59 536 827	59 536 827	59 536 827	
                           610 mzdy	20 350 095	19 385 056	19 236 664	19 236 664	19 236 664	19 236 664	19 236 664	
                           620 odvody	6 891 107	6 647 213	6 675 122	6 655 010	6 676 008	6 676 008	6 676 008	
                           630 tovary a služby	10 642 912	9 388 418	10 396 002	9 866 565	10 166 265	10 166 265	10 166 265	
                           640 bežné transfery	23 335 791	22 580 543	22 138 186	22 687 735	23 457 890	23 457 890	23 457 890	
            kapitálové výdavky 700	6 430 711	1 186 332	539 633	539 633	539 633	539 633	539 633	
zdroje EÚ vrátane spolufinancovania: 	1 067 487	13 202 683	0	9 361 971	0	0	0	
                EÚ prostriedky	907 363	11 197 223	0	7 946 141	0	0	0	
                spolufinancovanie zo ŠR	160 124	2 005 460	0	1 415 830	0	0	0	
presun z minulých rokov §8	8 784 759	2 628 545	0	6 866 212	0	0	0	
    z toho: štátny rozpočet	2 092 650	212 776	0	4 160 091	0	0	0	
                EÚ prostriedky	5 688 289	2 053 415	0	2 299 128	0	0	0	
                spolufinancovanie zo ŠR	1 003 820	362 354	0	406 993	0	0	0	

Celkové zdroje SAV na rok 2013 sa rozpočtujú  v sume 60,1 mil. eur, čo predstavuje nárast oproti schválenému rozpočtu roku 2012 o 1,09 mil. eur, t. j. 1,85 %.  

Osobné výdavky sa rozpočtujú v sume 25,9 mil. eur, čo je na približnej úrovni  schváleného rozpočtu roku 2012.
 	
Výdavky na tovary a služby na rok 2013 sa navrhujú v sume 10,2 mil. eur, čo predstavuje pokles o 230 tis. eur, t. j. o 2,21 % oproti schválenému rozpočtu roku 2012. Na poklese sa prejavuje presun finančných prostriedkov, ktorými kapitola navrhla posilniť kategóriu bežné transfery.  

Rozpočtovaná úroveň bežných transferov na rok 2013 v sume 23,5 mil. eur je oproti schválenému rozpočtu roku 2012 vyššia o 1,32 mil. eur, t. j. o 5,96 %. Prostriedky sú určené na podporu výskumu v príspevkových organizáciách SAV a na financovanie štipendií doktorandov. 

Kapitálové výdavky v sume 540 tis. eur predstavujú úroveň schváleného rozpočtu roku 2012.

Činnosť akadémie je zameraná na základný výskum, zúčastňuje sa aj na aplikovanom výskume a zabezpečuje tretí stupeň vysokoškolského vzdelávania.

Financovanie základného a aplikovaného výskumu 

SAV prostredníctvom svojich 48 rozpočtových organizácií (vrátane Úradu predsedníctva SAV) a 21 príspevkových organizácií zabezpečuje riešenie úloh základného výskumu a aplikovaného výskumu. Na realizáciu výskumných úloh v roku 2013 kapitola rozpísala celkové výdavky v sume 55,7 mil. eur, čo je oproti schválenému rozpočtu roku 2012 menej o 126 tis. eur, t. j.  o 0,23 %. 

v eurách	2010 S 	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Spolu výdavky	74 855 327	71 937 654	55 802 171	71 698 555	55 676 290	55 676 290	55 676 290	
Úrad predsedníctva SAV	8 742 368	4 147 993	5 973 599	7 824 570	6 630 421	6 630 421	6 630 421	
rozpočtové organizácie 	44 797 168	48 450 813	30 938 026	44 507 489	30 045 553	30 045 553	30 045 553	
príspevkové organizácie	21 315 791	19 338 848	18 890 546	19 366 496	19 000 316	19 000 316	19 000 316	

Prehľad rozpočtových a príspevkových organizácií Slovenskej akadémie vied je uvedený nižšie.

v eurách	2010 S 	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Rozpočtové organizácie spolu	44 797 168	48 450 813	30 938 026	44 507 489	30 045 553	30 045 553	30 045 553	
1.	Spoločenskovedný ústav 	448 044	417 992	286 868	376 230	281 257	281 257	281 257	
2.	Technicko-hospodárska správa ústavov 	2 850 104	2 311 408	1 013 272	1 262 889	1 009 214	1 009 214	1 009 214	
3.	Astronomický ústav 	1 433 302	1 638 654	858 465	1 821 499	855 625	855 625	855 625	
4.	Geografický ústav 	625 503	605 755	602 810	607 269	588 985	588 985	588 985	
5.	Ústav molekulárnej biológie 	1 233 002	1 210 840	1 042 393	1 086 394	1 028 909	1 028 909	1 028 909	
6.	Ústav experimentálnej onkológie	1 542 266	1 499 400	1 437 446	1 676 325	1 425 979	1 425 979	1 425 979	
7.	Virologický ústav 	3 491 109	3 688 608	1 524 011	3 156 148	1 481 300	1 481 300	1 481 300	
8.	Archeologický ústav	2 401 249	1 750 174	1 688 676	1 615 972	1 429 200	1 429 200	1 429 200	
9.	Matematický ústav 	876 620	844 180	797 639	804 317	777 380	777 380	777 380	
10.	Ústav experimentálnej fyziky 	4 459 828	4 075 337	1 913 756	3 337 260	1 922 614	1 922 614	1 922 614	
11.	Neurobiologický ústav 	689 037	2 115 026	524 304	2 047 920	443 548	443 548	443 548	
12.	Ústav fyziológie hospodárskych zvierat 	1 593 528	1 961 379	664 085	1 270 202	649 059	649 059	649 059	
13.	Historický ústav 	1 343 427	1 286 933	1 246 324	1 282 124	1 231 560	1 231 560	1 231 560	
14.	Ústav etnológie 	491 113	499 330	459 848	453 514	445 684	445 684	445 684	
15.	Filozofický ústav 	507 221	473 891	449 748	454 378	436 902	436 902	436 902	
16.	Ústav experimentálnej psychológie	391 660	355 645	361 854	349 878	357 199	357 199	357 199	
17.	Ústav štátu a práva 	341 758	337 759	319 207	318 594	313 587	313 587	313 587	
18.	Jazykovedný ústav Ľudovíta Štúra 	1 079 877	1 049 710	899 617	1 046 999	905 955	905 955	905 955	
19.	Technicko-hospodárska správa ústavov 	805 681	442 823	372 603	437 319	366 744	366 744	366 744	
20.	Ústav dejín umenia 	250 407	292 432	226 598	269 278	223 799	223 799	223 799	
21.	Ústav molekulárnej fyziológie a genetiky	858 684	938 682	744 880	847 724	741 104	741 104	741 104	
22.	 Ústredný archív 	145 369	117 104	116 025	111 016	114 411	114 411	114 411	
23.	 Ústav politických vied 	224 245	233 853	217 915	216 190	215 102	215 102	215 102	
24.	Ústav anorganickej chémie 	2 106 739	4 204 986	1 044 718	4 059 959	1 034 288	1 034 288	1 034 288	
25.	Geofyzikálny ústav 	921 316	886 416	855 068	978 343	848 160	848 160	848 160	
26.	Parazitologický ústav 	1 430 538	1 368 142	787 279	1 757 512	781 420	781 420	781 420	
27.	Ústav biochémie a genetiky živočíchov 	722 074	724 524	697 576	683 005	649 729	649 729	649 729	
28.	Ústav hudobnej vedy 	269 830	267 604	248 841	264 696	245 481	245 481	245 481	
29.	Ústav divadelnej a filmovej vedy 	178 451	168 315	155 599	179 092	156 482	156 482	156 482	
30.	Ústredná knižnica 	678 929	675 006	638 533	645 809	640 785	640 785	640 785	
31.	Prognostický ústav 	372 362	344 710	313 063	350 522	321 020	321 020	321 020	
32.	Ústav experimentálnej endokrinológie 	1 111 633	1 496 021	1 040 982	1 030 280	965 197	965 197	965 197	
33.	Ústav experimentálnej farmakológie a toxikológie 	977 424	1 296 822	1 024 648	1 149 640	951 921	951 921	951 921	
34.	Ústav pre výskum srdca 	434 669	409 495	407 181	422 358	402 920	402 920	402 920	
35.	Ústav normálnej a patologickej fyziológie 	826 864	607 378	576 842	610 682	579 514	579 514	579 514	
36.	Botanický ústav 	1 206 911	1 147 761	1 124 943	1 129 518	1 111 413	1 111 413	1 111 413	
37.	Ústav genetiky a biotechnológie rastlín 	932 099	591 166	547 060	557 938	533 123	533 123	533 123	
38.	Sociologický ústav 	413 273	392 843	375 874	386 943	367 755	367 755	367 755	
39.	Ústav výskumu sociálnej komunikácie 	262 233	247 583	242 891	245 338	259 833	259 833	259 833	
40.	Ústav orientalistiky 	249 060	240 496	237 583	240 126	232 530	232 530	232 530	
41.	Ústav svetovej literatúry 	377 251	388 941	372 431	375 266	361 989	361 989	361 989	
42.	Ústav slovenskej literatúry 	600 719	573 159	558 822	568 425	547 604	547 604	547 604	
43.	Neuroimunologický ústav 	795 069	1 204 713	546 367	794 003	481 562	481 562	481 562	
44.	Slavistický ústav Jána Stanislava 	179 280	174 511	167 238	179 760	164 339	164 339	164 339	
45.	Molekulárno-medicínske centrum 	312 023	164 289	233 148	237 011	227 217	227 217	227 217	
46.	Technologický inštitút 	358 427	1 456 890	65 507	1 918 109	64 544	64 544	64 544	
47.	Kongresové centrum Smolenice	996 960	1 272 127	907 488	893 715	871 610	871 610	871 610	

v eurách	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Príspevkové organizácie spolu	21 315 791	19 338 848	18 890 546	19 366 496	19 000 316	19 000 316	19 000 316	
1.	Fyzikálny ústav 	1 607 350	1 576 228	1 457 165	1 541 393	1 479 756	1 479 756	1 479 756	
2.	Ústav geotechniky 	787 776	718 811	713 892	672 073	702 821	702 821	702 821	
3.	Ústav stavebníctva a architektúry 	1 214 421	737 179	797 584	761 541	792 323	792 323	792 323	
4.	Ústav hydrológie 	725 861	623 881	641 871	638 914	620 976	620 976	620 976	
5.	Chemický ústav 	2 027 134	1 891 828	1 792 509	1 839 761	1 808 105	1 808 105	1 808 105	
6.	Arborétum Mlyňany 	508 085	437 725	426 760	424 515	407 753	407 753	407 753	
7.	Veda, vydavateľstvo SAV	521 070	398 762	288 294	273 543	269 878	269 878	269 878	
8.	Ústav materiálového výskumu 	1 093 771	1 188 921	1 036 353	867 401	951 577	951 577	951 577	
9.	Encyklopedický ústav 	727 100	716 187	709 472	695 631	689 002	689 002	689 002	
10.	Správa účelových zariadení 	1 276 040	1 028 584	1 008 460	871 055	920 845	920 845	920 845	
11.	Výpočtové stredisko 	504 929	512 145	464 630	565 676	548 621	548 621	548 621	
12.	Ústav materiálov a mechaniky strojov 	1 332 765	1 167 504	1 376 270	1 986 349	1 695 895	1 695 895	1 695 895	
13.	Ústav polymérov	1 105 637	1 053 822	993 225	1 058 700	1 011 242	1 011 242	1 011 242	
14.	Geologický ústav 	781 199	575 024	617 580	595 113	607 421	607 421	607 421	
15.	Ústav merania 	933 454	904 326	871 982	854 250	861 263	861 263	861 263	
16.	Elektrotechnický ústav 	1 573 636	1 468 484	1 425 946	1 430 120	1 404 680	1 404 680	1 404 680	
17.	Ústav ekológie lesa 	933 536	812 053	775 041	785 144	761 224	761 224	761 224	
18.	Ústav zoológie 	915 318	856 070	800 947	782 754	816 728	816 728	816 728	
19.	Ústav krajinnej ekológie 	679 306	701 642	666 143	652 211	652 239	652 239	652 239	
20.	Ekonomický ústav 	767 927	743 840	714 747	750 049	724 966	724 966	724 966	
21.	Ústav informatiky 	1 299 475	1 225 832	1 311 675	1 320 303	1 273 001	1 273 001	1 273 001	

Financovanie tretieho stupňa vysokoškolského vzdelávania 

SAV ako externá vzdelávacia inštitúcia sa podieľa na výchove nových generácií vedeckých pracovníkov v širokej palete vedných odborov. Zo svojho rozpočtu hradí nielen prostriedky na štipendiá, ale aj náklady spojené s vedeckou činnosťou doktorandov. Na rok 2013 SAV rozpísala výdavky na tretí stupeň vysokoškolského vzdelávania v sume 
4,40 mil. eur, čo predstavuje nárast oproti  schválenému rozpočtu roku 2012 o 1,22 mil. eur, 
t. j. 38,22 %. Zo sumy 4,40 mil. eur sú rozpočtované výdavky na štipendiá v sume 4,26 mil. eur a 0,14 mil. eur sú bežné výdavky na tovary a služby spojené s vedeckou činnosťou doktorandov. 

v eurách	2010 S 	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Výdavky na doktorandov v eurách spolu	2 647 534	3 081 134	3 183 436	3 300 170	4 400 170	4 400 170	4 400 170	
z toho: tovary a služby na doktorandov 	109 838	122 179	134 960	141 760	141 760	141 760	141 760	
              štipendiá doktorandov	2 537 696	2 958 955	3 048 476	3 158 410	4 258 410	4 258 410	4 258 410	
počet doktorandov (osôb)	419	440	510	470	470	470	470	

Všeobecná pokladničná správa

V kapitole sú obsiahnuté výdavky štátneho rozpočtu, ktoré nesúvisia s  výdavkami ostatných kapitol, vrátane výdavkov spojených so správou štátneho dlhu. V rámci kapitoly sú rozpočtované aj prostriedky súvisiace s činnosťou Kancelárie verejného ochrancu práv, Rady pre vysielanie a retransmisiu a Úradu na ochranu osobných údajov. Zároveň sa rozpočtujú aj transfery na činnosť Ústavu pamäti národa, Slovenského národného strediska pre ľudské práva a transfer Sociálnej poisťovni.
 
Výdavky kapitoly na rok 2013 predstavujú 3,5 mld. eur, čo je v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 menej o 16,5 %, na čom sa podieľa najmä zníženie transferu Sociálnej poisťovni.

Výdavky kapitoly možno rozčleniť do piatich základných skupín. 

v eurách	2010 S 	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Výdavky spolu	3 067 024 368	3 113 429 378	4 144 599 875	3 616 090 458	3 461 052 932	3 594 613 167	3 898 585 510	
Rezervy	7 889 307	212	73 417 161	3 031 196	374 529 936	335 472 902	434 609 869	
Fin. vzťahy súvisiace s rozpočtom EÚ	574 565 740	596 498 107	720 771 260	652 337 641	749 034 111	723 661 834	780 610 826	
Výdavky spojené so správou št. dlhu	864 075 225	1 006 647 067	1 386 678 600	1 349 888 108	1 326 365 603	1 517 326 476	1 678 101 594	
Finančné vzťahy k Sociálnej poisťovni	1 441 708 625	1 446 193 405	1 780 000 000	1 564 592 500	918 237 452	940 012 232	927 213 858	
Ostatné	178 785 471	64 090 587	183 732 854	46 241 013	92 885 830	78 139 723	78 049 363	

Rezervy

v eurách	2010 S 	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Rezervy	7 889 307	212	73 417 161	3 031 196	374 529 936	335 472 902	434 609 869	
Rezerva vlády	7 889 000	0	5 000 000	3 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	
Rezerva na realizáciu súdnych a exekučných rozhodnutí  a na výdavky  súvisiace s vrátenými príjmami z minulých rokov	307	212	10 000 000	0	10 000 000	10 000 000	10 000 000	
Rezerva na riešenie vplyvov nových zákonných úprav a iných vplyvov 	0	0	6 557 171	0	0	0	0	
Rezerva na riešenie krízových situácií 	0	0	11 000 000	0	11 000 000	11 000 000	11 000 000	
Rezerva na  mzdy a poistné	0	0	18 159 990	31 196	5 031 589	1 945 149	1 778 306	
Rezerva na výdavky spojené s nepoistením majetku štátu	0	0	2 000 000	0	2 000 000	2 000 000	2 000 000	
Rezerva na sociálne služby	0	0	20 000 000	0	25 494 200	0	0	
Rezerva na nové úlohy v oblasti jadrovej bezpečnosti	0	0	 700 000	0	1 000 000	1 000 000	1 000 000	
Rezerva na prípravu predsedníctva SR v Rade EÚ	0	0	0	0	2 000 000	3 000 000	3 000 000	
Rezerva na možný zhoršený vývoj ekonomiky	0	0	0	0	313 004 147	301 527 753	400 831 563	

 Na krytie nepredvídaných a mimoriadnych potrieb súvisiacich so zabezpečením plnenia vnútorných a zahraničných úloh Slovenskej republiky je rozpočtovaná rezerva vlády. 

Rozpočet  rezervy na riešenie krízových situácií zahŕňa rezervu,  ktorej tvorba vyplýva zo zákona č. 387/2002 Z. z. o riadení štátu v krízových situáciách mimo času vojny a vojnového stavu. Časť rezervy tvoria výdavky, ktoré budú slúžiť na krytie výdavkov v prípade povodní, živelných pohrôm, resp. riešenie odškodňovania pri mimoriadnych udalostiach a krízových situáciách. 

v eurách	2010 S 	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Rezerva na  mzdy a poistné	0	0	18 159 990	31 196	5 031 589	1 945 149	1 778 306	
Rezerva na  krytie zákona č. 120/1993  Z. z. o platových pomeroch ústavných činiteľov 	0	0	16 494 661	0	4 846 253	1 757 501	1 589 502	
Rezerva na zvýšenie osobných výdavkov pedagogických zamestnancov o 3 % (bez RŠ a VVŠ)	0	0	1 449 106 	0	0	0	0	
Rezerva na osobné výdavky pre náhradné obsadenie miest uvoľnených vyslaním národného experta do cudziny	0	0	185 027	0	177 533	177 533	177 533	
Rezerva na zvýšenie odmien členov RVR 	0	0	31 196	31 196	 7 803	10 115	11 271	

Rezerva na mzdy a poistné sa rozpočtuje na krytie zákona č. 120/1993 Z. z. o platoch ústavných činiteľov v súvislosti s prognózou rastu priemernej mzdy v hospodárstve SR. Zároveň sa tu rozpočtujú aj osobné výdavky pre náhradné obsadenie miest za vyslaných národných expertov podľa uznesenia vlády SR č. 723/2004 k návrhu postupu vysielania národných expertov Slovenskej republiky do inštitúcií Európskej únie.  

Rezerva na výdavky spojené s nepoistením majetku štátu sa rozpočtuje v nadväznosti na uznesenie vlády SR č. 171/2011.  

Rezerva na nové úlohy v oblasti jadrovej bezpečnosti sa rozpočtuje na plnenie nových úloh v oblasti výkonu štátneho dozoru najmä v súvislosti s procesom dokončovania stavby jadrovej elektrárne Mochovce 3 a 4 a vzhľadom na potrebu zvýšenia kontroly jadrovej bezpečnosti po udalostiach v jadrovej elektrárni Fukušima.

Rezerva na prípravu predsedníctva Slovenskej republiky v Rade Európskej únie,  ktoré bude v druhom polroku 2016, sa rozpočtuje so zámerom priebežne vytvárať  podmienky pre zabezpečenie predsedníctva. 

	Na zabezpečenie vplyvu zákona o sociálnych službách sa v kapitole vytvára rezerva na sociálne služby.	 

V kapitole sa rozpočtuje aj rezerva na možný zhoršený vývoj ekonomiky v nasledujúcich rokoch. Týmto vláda SR získava nástroj na dosiahnutie základného fiškálneho cieľa, ktorým je dodržanie plánovaných schodkov rozpočtu verejnej správy.

Finančné vzťahy súvisiace s rozpočtom EÚ

v eurách	2010 S 	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Finančné vzťahy súvisiace s rozpočtom EÚ	574 565 740	596 498 107	720 771 260	652 337 641	749 034 111	723 661 834	780 610 826	
Výdavky na financovanie finančných mechanizmov 	6 633 307	4 238 200	4 414 141	4 414 141	8 659 140	6 415 711	5 292 826	
Odvody do všeobecného rozpočtu EÚ,  príspevky SR do  EÚ fondov	520 270 273	587 262 923	672 856 519	633 830 265	689 874 371	684 745 523	742 817 400	
Rezerva na prostriedky Európskej únie a odvody Európskej únii	0	150 691	43 500 600	14 093 235	50 500 600	2 500 600	2 500 600	
Výdavky na financovanie spoločných programov a finančnej obálky	47 662 160	4 846 293	0	0	0	30 000 000	30 000 000	

Výdavky na roky 2013 až 2015 zaradené v tejto skupine predstavujú zdroje určené na financovanie finančného mechanizmu EHP, Nórskeho finančného mechanizmu a Švajčiarskeho finančného mechanizmu.  Výdavky na spolufinancovanie týchto nástrojov sa rozpočtujú na rok 2013 v sume 5,02 mil. eur.  

Rozpočtované sú tu aj prostriedky, ktoré bude SR odvádzať do všeobecného rozpočtu Európskej únie a  príspevky SR do Európskeho rozvojového fondu.

V tomto okruhu výdavkov je zahrnutá aj rezerva na prostriedky Európskej únie a odvody Európskej únii. Využíva sa na administrovanie prostriedkov štrukturálnych fondov, Kohézneho fondu, príjmov z poľnohospodárskych fondov, odvodov Európskej únii, na prípadné korekcie za poskytnuté prostriedky EÚ, na rýchlejšiu realizáciu a väčší počet projektov,  na výdavky na zefektívnenie systému finančného riadenia EÚ fondov a iných finančných nástrojov. Slúži na krytie nevyhnutých  a nepredvídaných výdavkov, ktoré vznikli v tejto oblasti v priebehu roka. 

Vzhľadom na súčasný stav prípravy legislatívy, strategických a programových dokumentov na programové obdobie 2014 až 2020 je v  rámci výdavkov na financovanie spoločných programov v návrhu rozpočtu na roky 2014 a 2015 zapracovaná aj časť výdavkov viažúca sa k príjmom z EÚ z tretieho programového obdobia a výdavky na spolufinancovanie k týmto príjmom.  K ich rozdeleniu a zapracovaniu do programových štruktúr kapitol dôjde  po schválení základných dokumentov týkajúcich sa daného obdobia.

Výdavky spojené so správou štátneho dlhu

v eurách	2010 S 	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Výdavky spojené so správou štátneho dlhu	864 075 225 	1 006 647 067	1 386 678 600	1 349 888 108	1 326 365 603	1 517 326 476	1 678 101 594	

Náklady na financovanie štátneho dlhu 

Zväčšujúci sa štátny dlh prostredníctvom deficitov štátneho rozpočtu a v prípade prehlbovania dlhovej krízy rastúce výnosy štátnych dlhopisov budú v najbližších rokoch predstavovať veľký tlak na výdavky verejných financií a zmenšovať tak priestor pre ostatné verejné výdavky.

Vo výdavkoch spojených so správou štátneho dlhu sú zahrnuté aj náklady na úhradu úrokového diferenciálu pre Národnú banku Slovenska v súvislosti s operáciami s Medzinárodným menovým fondom. 

Základné predpoklady pri rozpočtovaní nákladov na financovanie štátneho dlhu

A. Celková hodnota štátneho dlhu

V priebehu rokov 2012 až 2015 sa štátny dlh bude postupne zväčšovať predovšetkým z dôvodu deficitov štátneho rozpočtu. Veľkosť štátneho dlhu bude ovplyvňovať aj hodnota pôžičiek zo Systému štátnej pokladnice, pretože časť zdrojov, potrebných na krytie finančných potrieb štátu, získava Ministerstvo financií SR z tohto zdroja. Vplyv na veľkosť štátneho dlhu bude mať aj hodnota finančných zdrojov, ktoré bude MF SR ukladať krátkodobo na finančnom trhu s cieľom mať k dispozícii okamžitú rezervu na krytie neočakávaných výkyvov cash flow štátu.

Predpokladaný vývoj deficitu štátneho rozpočtu bude nasledovný.

v mld. eur	2011 S	2012 R	2013 P	2014 P	2015 P	
Deficit ŠR 	3,276	3,675	3,059	2,786	2,615	

Štátny dlh je hodnota emitovaných štátnych dlhopisov, štátnych pokladničných poukážok a vládnych úverov. Štátny dlh sa bude pravdepodobne v nasledujúcich rokoch k 31.12. vyvíjať nasledovne.

v mld. eur	2010 S	2011 S	2012 P	2013 P	2014 P	2015 P	
Štátny dlh 	25,754	28,598	33,398	37,188	40,324	43,343	
Štátna pokladnica	3,1	3,57	3,976	4,175	4,363	4,518	
Vklady v bankách	-1,586	-0,673	-2,19	-2,56	-2,682	-2,922	
Čisté štátne záväzky	28,854	32,168	37,374	41,363	44,687	47,861	

B. Úročenie štátneho dlhu

Rozhodujúca časť štátneho dlhu – viac ako 87 % - má zafixované úročenie na niekoľko rokov dopredu. Zmena úrokových sadzieb na finančnom trhu sa v úrokových nákladoch na štátny dlh preto prejaví len postupne. Nové dlhopisy, ktoré sú vydávané na krytie nových deficitov štátneho rozpočtu a ako náhrada splatných štátnych dlhopisov, budú vydávané pravdepodobne s väčšími, v danom roku aktuálnymi trhovými úrokovými sadzbami. Okrem toho sa v každom roku precení časť portfólia, ktorá je úročená pohyblivou úrokovou sadzbou, v roku 2012 táto časť dosahovala približne 9,5 % celého portfólia. Dlhopisy s pohyblivou úrokovou sadzbou sa vydávajú na základe Stratégie riadenia štátneho dlhu s cieľom pokrytia investorského dopytu, ktorý je zameraný prevažne na aktíva s pohyblivou úrokovou sadzbou.

Záväzky s pohyblivou úrokovou sadzbou.

v mld. eur	2012 R	2013 P	2014 P	2015 P	
Nové záväzky	3,675	3,059	2,786	2,615	
Precenenie portfólia a splatný dlh	8,5	8,3	8,4	6,4	
Precenenie všetkých záväzkov	12,175	11,353	11,187	9,012	

V rokoch 2013 až 2015 sa postupne precení (ocení v prípade nových záväzkov) novými trhovými úrokovými sadzbami spolu 32,44 mld. eur. Ak sa táto hodnota precení väčšími úrokovými sadzbami ako sú súčasné, precenenie prinesie ďalšie dodatočné výdavky štátneho rozpočtu v jednotlivých rokoch. 

V nasledujúcich rokoch si bude MF SR musieť na finančných trhoch požičať nasledovné sumy:

v mld. eur	2011 S	2012 R	2013 P	2014 P	2015 P	
Deficit ŠR 	3,276	3,675	3,059	2,786	2,615	
Splatný štátny dlh 	4,3	4,047	5,286	6,215	6,359	
Celková finančná potreba MF SR	7,576	7,722	8,339	9,002	8,971	
Kľúčovým predpokladom pri tvorbe rozpočtu nákladov štátneho dlhu sú očakávané úrokové sadzby na finančnom trhu. Tie sú jedným z parametrov makroekonomického vývoja, o ktorých diskutuje Výbor pre makroekonomické prognózy v gescii MF SR. 

 	2012 P	2013 P	2014 P	2015 P	
ECB KEY RATE 	0,792%	0,573%	1,021%	1,552%	
EONIA	0,251%	0,298%	0,808%	1,410%	
3M EURIBOR	0,604%	0,548%	1,171%	1,698%	
6M EURIBOR 	0,842%	0,755%	1,329%	1,827%	
6M EUR LIBOR 	0,842%	0,755%	1,329%	1,827%	
1Y 	1,128%	1,168%	1,644%	2,084%	
5Y 	2,710%	2,992%	3,360%	3,717%	
10Y 	3,789%	4,052%	4,317%	4,633%	
15Y 	3,964%	4,227%	4,492%	4,808%	
20Y 	4,139%	4,402%	4,667%	4,983%	
5Y Eurobonds 	2,810%	3,092%	3,460%	3,817%	
10Y Eurobonds 	3,889%	4,152%	4,417%	4,733%	
15Y Eurobonds 	4,064%	4,327%	4,592%	4,908%	

C. Iné predpoklady

Celkové náklady na štátny dlh môžu v menšej miere ovplyvniť aj niektoré iné vplyvy, medzi ktoré napríklad patria:

•	Rýchlosť – dynamika rastu deficitu štátneho rozpočtu v priebehu roka. Ak deficit rastie rýchlejšie už v prvom polroku, výsledkom sú väčšie úrokové náklady v porovnaní so situáciou, keď deficit významne rastie až v závere roka. 

•	Štruktúra emitovaných štátnych dlhopisov a emisná politika v priebehu bežného roka. Ak MF SR emituje dlhopisy s kratšou dobou splatnosti, úrokové sadzby sú zvyčajne menšie. Nevýhodou je však väčšie refinančné riziko a úrokové riziko. A naopak, pri dlhších splatnostiach sú síce úroky väčšie, ale štát má väčšiu istotu stability pri financovaní štátneho dlhu.

Náklady na financovanie štátneho dlhu (len čisté výdavky tzv. saldo)

Zmeny úrokových sadzieb a zmeny deficitov štátneho rozpočtu sa prejavia v zmene nákladov na štátny dlh. Celkové zaťaženie verejných financií úrokovými nákladmi sa sleduje dvoma spôsobmi. Akruálne náklady (časovo rozlíšené) zodpovedajú nákladom na daný kalendárny rok, a to bez ohľadu na to, či sa úroky vyplatia v danom roku alebo až ďalších rokoch. Akruálne sledovanie a vykazovanie nákladov presnejšie odzrkadľuje reálne náklady štátu na dlhovú službu v jednotlivých rokoch.

Akruálne (časovo rozlíšené) náklady [v mil. eur]	2010 S	2011 S	2012 R	2013 N	2014 N	2015 N	
1.Úroky a diskont štátnych cenných papierov vrátane nákladov na fin. operácie ŠD	871,7	1 030,19	1 128,93	1 297,75	1 408,72	1 552,80	
2. Úroky z prijatých vládnych úverov	30,6	42,15	75,34	71,97	65,83	60,05	
3. Poplatky	10,7	5,34	16,63	22,50	36,50	36,50	
4. Úroky platené ŠP (refinančný systém)	18,6	53	46,10	33,63	40,83	48,42	
Spolu	931,6	1 130,68	1 267,00	1 425,85	1 551,88	1 697,77	

Druhý spôsob, tzv. hotovostné výdavky na štátny dlh sú dané hodnotou výdavkov, ktoré sa v danom roku vyplatia.

Hotovostné náklady [v mil. eur]	2010 S	2011 S	2012 R	2013 N	2014 N	2015 N	
1. Úroky a diskont štátnych cenných papierov vrátane nákladov na fin. operácie ŠD	808,5	920,59	1 284,60	1 212,00	1 369,81	1 532,52	
2. Úroky z prijatých vládnych úverov	30,1	28,2	38,98	57,88	69,83	60,31	
3. Poplatky	10,7	5,34	16,63	22,50	36,50	36,50	
4. Úroky platené ŠP (refinančný systém)	14,7	52,51	46,10	33,63	40,83	48,42	
Spolu	864,0	1 006,64	1 386,31	1 326,01	1 516,97	1 677,75	

Údaje výdavkov na roky 2010 a 2011 sú uvádzané bez zahrnutia príjmov. Na roky 2012 až 2015 sú rozpočtované výdavky zmenšené o príjmy, uvádzajú sa len čisté výdavky (saldo účet). Uvedené platí pre všetky jednotlivé položky tabuliek.
					  (v tis. eur)			  (v eurách)	
Štátny dlh (úroky)	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Hotovostný princíp	Štátny rozpočet -transfer na saldo účet	864 075	1 006 647	1 386 679	1 349 888	1 326 010 603	1 516 971 476	1 677 746 594	
	Štátny rozpočet -poplatky	0	0	0	0	355 000	355 000	355 000	
	Spolu v rozpočte VPS: 	0	0	0	0	1 326 365 603	1 517 326 476	1 678 101 594	
Saldo účet*	Prostriedky z finančných operácií ARDAL(príjmy)	0	0	0	0	8 460 200	14 404 646	28 662 305	
SPOLU Štátny dlh: 	864 075	1 006 647	1 386 679	1 349 888	1 334 825 803	1 531 731 122	1 706 763 899	
* V roku 2012 sa v zmysle zákona č. 291/2002 Z. z. o Štátnej pokladnici a o zmene a doplnení v znení neskorších predpisov pre efektívne fungovanie obsluhy Štátneho dlhu zriadil samostatný mimorozpočtový účet  (tzv. saldo účet Štátneho dlhu). Uvedený mimorozpočtový účet slúži pre príjmové aj výdavkové transakcie vykonávané ARDALom v mene MF SR. Stav mimorozpočtového účtu sa vyrovnáva transferom z výdavkového rozpočtového účtu Štátneho dlhu mesačne  a ku koncu roka na nulový zostatok.  

Finančné vzťahy k Sociálnej poisťovni

v eurách	2010 S 	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Finančné vzťahy k Sociálnej poisťovni	1 441 708 625	1 446 193 405	1 780 000 000	1 564 592 500	918 237 452	940 012 232	927 213 858	
Transfer Sociálnej poisťovni	1 441 708 625	1 446 193 405	1 780 000 000	1 564 592 500	689 099 049 	922 445 268	908 729 663	
Rezerva na otvorenie II. piliera v zmysle zákona č. 461/2004 Z. z.	0	0	0	0	229 138 403	17 566 964	18 484 195	

V kapitole je rozpočtovaný transfer Sociálnej poisťovni na krytie deficitov základného fondu starobného poistenia v sume 689,1 mil. eur v roku 2013. Pokles oproti roku schválenému rozpočtu 2012 o 1 090,9 mil. eur vyplýva zo zmien v oblasti sociálneho poistenia a dočasného otvorenia druhého dôchodkového piliera.

V nadväznosti na pripravované opatrenia v oblasti starobného dôchodkového sporenia sa vytvára rezerva na otvorenie druhého dôchodkového piliera  vo výške indikatívnej alokácie prostriedkov v sume 229 mil. eur v roku 2013,  17,6 mil. eur v roku 2014 a 18,5 mil. eur v roku 2015.

Ostatné výdavky

v eurách	2010 S* 	2011 S*	2012 R	2012 OS*	2013 N	2014 N	2015 N	
Ostatné	178 785 471	64 090 587	183 732 854	46 241 013	92 885 830	78 139 723	78 049 363	
Úhrada majetkovej ujmy 	1 356 180	1 110 000	2 000 900	2 000 900	1 900 500	1 700 000	1 600 000	
Príspevky politickým stranám a politickým hnutiam 	18 982 174	7 333 170	23 706 600	22 849 497	7 600 000	7 600 000	7 600 000	
Výdavky na všeobecne prospešné služby podľa zákona č. 171/2005 Z. z. o hazardných hrách a dotácie na individuálne potreby obcí 	0	3 269 593	3 269 500	3 269 500	0	3 269 500	3 269 500	
Štátny príspevok na pôžičky mladým manželom a štátny príspevok pre mladomanželov na mladomanželské úvery	2 947	23 257	68 000	68 000	48 500	69 500	95 500	
Úhrada poplatkov Štátnej pokladnici	1 232	1 200	2 800	2 800	2 800	2 800	2 800	
Výdavky na administratívny poplatok EIB 	0	0	5 711	5 711	8 039	9 521	9 580	
Dotácie pre zariadenia sociálnych služieb pre obce	25 835 275	25 372 652	27 509 000	6 464 838	26 505 800	27 088 900	27 657 800	
Dotácie na záchranu a obnovu kultúrnych pamiatok pre obce	2 024 829	2 024 829	2 024 800	2 024 800	0	2 024 800	2 024 800	
Kompenzačná dotácia pre obce v zmysle uzn. vl. SR č. 100/2010, 144/2010 a 861/2010	85 699 999	0	0	0	0	0	0	
Finančné zúčtovanie (poistného VZP platené štátom)	5 000	0	75 000 000	0	19 213 576	0	0	
Príspevky do medzinárodných organizácií	736 629	1 621 166	2 100 000	2 100 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	
Výdavky na zastupovanie pri medzinárodných arbitrážach	0	0	10 000 000	0	10 000 000	10 000 000	10 000 000	
Výdavky na plnenie multilicenčnej zmluvy s Microsoft	0	0	16 000 000	0	16 000 000	16 000 000	16 000 000	
Výdavky na audit verejnej správy	0	0	4 000 000	0	1 800 000	 600 000	0	
Výdavky na sanačné a základné rekonštrukčné práce - Rusovce	0	0	3 000 000	0	1 000 000	1 000 000	1 000 000	
Výdavky na projekt Minerva 2.0	0	0	10 000 000	0	0	0	0	
Rada pre vysielanie a retransmisiu	1 193 006	1 127 312	1 202 314	1 202 314	1 175 717	 1 185 116	1 195 592	
Kancelária verejného ochrancu práv	1 248 871	1 142 378	1 166 276	1 166 276	1 172 343	1 174 026	1 178 231	
Úrad na ochranu osobných údajov	775 158	675 069	684 919	684 919	876 324	856 329	856 329	
Transfer Ústavu pamäti národa 	1 610 826	1 520 370	1 463 570	1 520 570	1 553 730	1 530 730	1 530 730	
Transfer Slovenskému národnému stredisku pre ľudské práva	643 081	 528 464	528 464	528 464	528 501	528 501	528 501	
*Do skutočnosti za roky 2010 a 2011 a očakávanej skutočnosti na rok 2012 sú dopočítané výdavky, ktoré nie sú rozpočtované v roku 2012 a v návrhu rozpočtu kapitoly na roky 2013 až 2015. 
 
Na doplatenie štátom plateného poistného na zdravotné poistenie za zákonom určené skupiny osôb za rok 2013  sa rozpočtuje 19,2 mil. eur. 

Na plnenie multilicenčnej zmluvy s Microsoft sa rozpočtujú výdavky na roky 2013 až 2015 vo výške 16 mil. eur. V rokoch 2009 a 2010 boli tieto výdavky uhrádzané z kapitoly MF SR. V roku 2011, 2012 a 2013 sú výdavky rozpočtované v kapitole Všeobecná pokladničná správa. V prípade plnenia zmluvy bude na tento účel rozpočtovým opatrením zvýšený limit výdavkov kapitoly MF SR. 

Rada pre vysielanie a retransmisiu (RVR)

Celkové výdavky RVR sú rozpočtované v sume 1,18 mil. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 predstavuje zníženie o 26,6 tis. eur.

Objem osobných výdavkov sa navrhuje v sume 598 tis. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 predstavuje pokles o 5,68 %.  Vyšší ako 5 % pokles osobných výdavkov je spôsobený vyšším poklesom odvodov. Výdavky na tovary a služby medziročne rastú o 1,93 %. V rámci týchto výdavkov sa rozpočtujú aj odmeny členov rady, ktorých výška je naviazaná na plat poslanca Národnej rady SR.  

Bežné transfery sa rozpočtujú v sume 2,8 tis. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 predstavuje nárast o 7,69 %. Kapitálové výdavky medziročne klesajú o 13,0 %, v absolútnom vyjadrení pokles predstavuje sumu 1,50 tis. eur.

Kancelária verejného ochrancu práv

Na rok 2013 sa pre organizáciu navrhuje limit výdavkov vo výške 1,17 mil. eur, čo je o 0,52 % viac v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012. 

Objem osobných výdavkov sa na rok 2013 rozpočtuje v sume 791 tis. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 predstavuje pokles o 0,29 %. 

Výdavky na tovary a služby sú pre rok 2013 rozpočtované na úrovni 372 tis. eur, čo je oproti schválenému rozpočtu na rok 2012 viac o 8 tis. eur, t.j. o 2,29 %. 

Bežné transfery sa rozpisujú v sume 3,5 tis. eur, čo je na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012.

Kapitálové výdavky sú na rok 2013 navrhované v sume 4,8 tis. eur, čo je na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012. Kancelária verejného ochrancu práv plánuje vynaložiť prostriedky na nákup výpočtovej techniky.

Úrad na ochranu osobných údajov (ÚOOÚ)

Na rok 2013 sa pre organizáciu navrhuje limit výdavkov vo výške 876,3 tis. eur, čo je o 27,9 % viac v porovnaní so schváleným rozpočtom na  rok 2012. Zvýšené výdavky sa použijú  na zabezpečenie plnenia záverov zo schengenskej hodnotiacej misie a zintenzívnenie kontrolnej činnosti v oblasti dozoru nad ochranou osobných údajov.

Objem osobných výdavkov sa na rok 2013 rozpočtuje v sume 680,5 tis. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 predstavuje nárast o 36,1 %. 

Na tovary a služby sa rozpočtuje suma 174,8 tis. eur, čo v porovnaní so schváleným rozpočtom na rok 2012 predstavuje pokles o 2,81 %. 

Výdavky na bežné transfery sa rozpisujú v sume 21 tis. eur, čo je v porovnaní s rokom 2012 viac o 320 %.

Ústav pamäti národa (ÚPN) a Slovenské národné stredisko pre ľudské práva

Transfer na činnosť verejnoprávnej ustanovizne ÚPN na rok 2013 je  rozpočtovaný v sume 1,55 mil. eur, čo predstavuje oproti schválenému rozpočtu roku 2012 nárast o 90,2 tis. eur (6,16 %). Transfer na činnosť pre nezávislú právnickú osobu Slovenské národné stredisko pre ľudské práva je vo výške 528,5 tis. eur, čo je na úrovni schváleného rozpočtu roku 2012. 
5.	Štátne finančné aktíva

Štátne finančné aktíva sú definované zákonom č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v znení neskorších predpisov. Finančné operácie, ktoré ovplyvňujú stav štátnych finančných aktív, sa tak na strane príjmov ako aj na strane výdavkov vylučujú z príjmov a výdavkov štátneho rozpočtu podľa metodiky ESA 95. 

Rozpočtové operácie ŠFA
(v tis. eur; ESA 95)	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
1. Príjmy - zvýšenie ŠFA 	644 363,3	715 989,6	681 665,4	768 351,4	833 303,9	701 071,1	584 129,6	
1.1. dividendy z FNM SR	544 230,4	439 055,0	505 864,0	535 864,0	441 170,7	437 509,7	437 614,9	
1.2. splátka NFV VHV, š. p. - kapitálový transfer	21 908,0	22 007,6	27 007,6	27 007,6	30 339,5	23 003,4	24 964,5	
1.3. osobitný odvod vybraných finančných inštitúcií 	0,0	0,0	102 105,0	171 458,0	203 000,0	203 000,0	102 000,0	
1.4. osobitný odvod z podnikania v regul. odvetv.	0,0	0,0	0,0	33 333,0	100 000,0	0,0	0,0	
1.5. splátka NFV ŽS Cargo Slovakia, a. s.	0,0	0,0	0,0	0,0	19 500,0	19 500,0	19 500,0	
1.6. prijaté splátky vlád. úverov a vlád. pohľ. 
       zo zahraničia (FO)	688,8	665,2	522,4	522,4	595,1	418,1	0,0	
1.7. príjmy zo splátok úver. a pôžič. - NFV (FO)	2 910,3	20 198,7	166,4	166,4	38 698,6	17 639,9	50,2	
1.8. vrát. prostr. od Nemocnice Sv. Michala, a.s.	0,0	0,0	46 000,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
1.9. posilnenie ŠFA zo zost. min. rokov FNM SR	67 715,6	213 865,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
1.10. NFV mestu Žilina	0,0	20 198,1	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
1.11. MH Invest (FO)	5 619,9	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
1.12. vrátenie nepoužitých fin. prostr. na oddlženie
       zdravot. zar. v roku 2009 (FO)	1 290,3	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
2. Výdavky - zníženie ŠFA 	631 754,4	730 067,6	508 709,5	772 563,6	720 742,4	578 825,6	456 491,3	
2.1. prevod prostr. z dividend od FNM SR do ŠR	544 230,4	373 979,0	505 864,0	505 864,0	441 170,7	437 509,7	437 614,9	
2.2. poskyt. úver. a pôž., účasť v medz. org. (FO)	827,7	4 866,2	2 845,5	2 845,5	15 891,7	9 475,9	18 876,4	
2.3. Európsky mechanizmus pre stabilitu (FO)	0,0	0,0	0,0	263 680,0	263 680,0	131 840,0	0,0	
2.4. prevod prostriedkov do Sociálnej poisťovne	75 507,4	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
2.5. vklad do ZI Letiska M. R. Štefánika - Airport
         Bratislava	9 958,2	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
2.6. vklad do základného imania MH Invest	1 047,5	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
2.7. vklad do základného imania EFSF (FO)	183,2	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
2.8. vklad do MH Invest	0,0	1 060,5	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
2.9. vklad do KI Vojenské lesy a majetky, š.p.	0,0	161,9	0,0	174,1	0,0	0,0	0,0	
2.10. prostriedky na oddlženie zdravot. zariadení	0,0	350 000,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
Saldo rozpočtových operácií 	12 608,9	-14 078,0	172 955,9	-4 212,2	112 561,5	122 245,5	127 638,3	
Vylúčenie finančných operácií	-9 498,4	-15 997,7	2 156,7	265 836,7	240 278,0	123 257,9	18 826,2	
      vylúčenie príjmových FO	-10 509,3	-20 863,9	-688,8	-688,8	-39 293,7	-18 058,0	-50,2	
      vylúčenie výdavkových FO	1 010,9	4 866,2	2 845,5	266 525,5	279 571,7	141 315,9	18 876,4	
Ostatné úpravy	107,0	2 884,7	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
Prekl. nevydob. NFV poskyt. nefin.korpor. (š.p.) v minulosti	-77 800,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
Saldo rozpočtových operácií bez FO
(vplyv na RVS v metodike ESA 95)	-74 582,5	-27 191,0	175 112,6	261 624,5	352 839,5	245 503,4	146 464,5	
5.1. Príjmové operácie

5.1.1.	Z hľadiska finančného objemu medzi najdôležitejšie príjmové operácie štátnych finančných aktív patria príjmy z Fondu národného majetku SR z dividend od spoločností s majetkovou účasťou Fondu národného majetku SR. Všetky riadne dividendy (v zmysle metodiky ESA 95 – ide len o dividendy získané z hospodárskej činnosti) sa prevedú do príjmov štátneho rozpočtu. Mimoriadne dividendy (napr. získané precenením majetku spoločnosti) posilnia štátne finančné aktíva a zostávajú k dispozícii na ďalšie použitie.

Predpokladá sa, že celý objem dividend transferovaný v roku 2013 z FNM SR vo výške  441,2 mil. eur tvoria iba riadne dividendy.

5.1.2.	Ide o príjem za zrealizované štátne záruky voči Vodohospodárskej výstavbe, š. p., ktoré v minulosti ovplyvnili schodok a dlh verejnej správy.

5.1.3.	Odvod pre vybrané finančné inštitúcie má prispieť k vytvoreniu mechanizmov podieľania sa týchto finančných inštitúcií na nákladoch budúcich finančných kríz v bankovom sektore, k zabezpečeniu spravodlivého rozdelenia záťaže a k predchádzaniu vzniku rozsiahlych výdavkov pre daňových poplatníkov, vládu a hospodárstvo v prípade riešenia finančných kríz, k stimulovaniu vybraných finančných inštitúcií obmedzovať systémové riziká a k ochrane stability finančného sektora Slovenskej republiky.

5.1.4.	Príjmy z osobitného odvodu z podnikania v regulovaných odvetviach budú slúžiť na perspektívne vytvorenie účelovo určenej osobitnej časti štátnych finančných aktív, z ktorých sa budú financovať prioritné projekty na naštartovanie hospodárskeho rastu a zamestnanosti. Vláda Slovenskej republiky chce takýmto spôsobom nielen spravodlivejšie rozdeliť bremeno nákladov hospodárskej krízy, ale aj efektívnym spôsobom mobilizovať zdroje za účelom zvýšenia tempa hospodárskeho rastu, a teda zlepšenia základne pre výber príjmov verejných financií.

5.1.5.	Ide o príjem zo splácania návratnej finančnej výpomoci poskytnutej ŽS Cargo Slovakia, a. s. zo štátnych finančných aktív v roku 2009 vo výške takmer 166 mil. eur na základe uznesenia vlády SR č. 173/2009. Nakoľko uvedená transakcia ovplyvnila schodok a dlh verejnej správy v roku 2009, realizované splátky sa považujú v zmysle metodiky 
ESA 95 za kapitálový transfer.

5.1.6.	Príjmy z vymáhania zahraničných pohľadávok, ktoré Slovenská republika získala pri delení majetku bývalej ČSFR, sa na základe výsledkov doterajších rokovaní s dlžníckymi krajinami a aktuálneho stavu zmluvnej dokumentácie predpokladajú v roku 2013 vo výške 595,1 tis. eur a v roku 2014 vo výške 418,1 tis. eur. Od roku 2015 sa nepredpokladajú príjmy z tohto titulu. Úrokové príjmy zo zahraničných úverov, pôžičiek a vkladov sú príjmom štátneho rozpočtu a sú zapracované v rozpočte Štátneho dlhu (kapitola Všeobecná pokladničná správa). 

5.1.7.	Medzi finančné operácie štátnych finančných aktív na strane príjmov zaraďujeme aj príjmy zo splácania poskytnutých úverov a pôžičiek – istín i návratných finančných výpomocí. Nasledovná tabuľka uvádza príjmové finančné operácie podľa pôsobnosti a zodpovednosti príslušných kapitol štátneho rozpočtu. 

(v tis. eur)	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Ministerstvo financií SR	0,5	23,8	17,0	17,0	17,0	17,0	17,0	
Ministerstvo pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR	1 526,7	731,7	99,6	99,6	66,4	0,0	0,0	
Všeobecná pokladničná správa	1 383,1	19 443,2	49,8	49,8	38 615,2	17 622,9	33,2	
z toho:	 	 	 	 	 	 	 	
  - z konkurzov	0,0	10,8	49,8	49,8	49,8	49,8	33,2	
  -  príjem z predaja ubytovacích kapacít zahraničných
     investorov - Kia/Hyundai - MH SR	0,0	0,0	0,0	0,0	31 032,4	0,0	0,0	
  -  splátka NFV poskytnutej Bratislav. samospráv. kraju	0,0	0,0	0,0	0,0	4 813,1	0,0	0,0	
  -  splátka NFV MH Invest - Samsung 
     (uzn.vl. č.1070/2006; uzn.vl. č.229/2007;
      uzn.vl. č.802/2011)	0,0	8 300,4	0,0	0,0	2 719,9	0,0	0,0	
  -  splátka NFV mesto Žilina	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	17 573,1	0,0	
  - mesto Košice	1 383,1	9 105,3	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
  -  splátka NFV mesto Žilina - KIA Hyundai
     (uzn. vl. 750/2009) 	0,0	1 931,9	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	
Celkom	2 910,3	20 198,7	166,4	166,4	38 698,6	17 639,9	50,2	

Do pôsobnosti Ministerstva financií SR patrí správa a vymáhanie pohľadávok štátu z titulu prídelu doplnkového pozemkového majetku presídlencom z Maďarska na základe Dohody medzi Československom a Maďarskom o výmene obyvateľstva publikovanej pod     č. 145/1946 Zb. Celková pohľadávka štátu voči týmto fyzickým osobám bola k 
30. septembru 2012 v sume 329,3 tis. eur. Príjmy z tohto titulu sa v jednotlivých rokoch predpokladajú konštantne na úrovni 17 tis. eur.                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                               

V pôsobnosti kapitoly Ministerstva pôdohospodárstva a rozvoja vidieka SR ide o príjmy zo splácania návratných finančných výpomocí poskytnutých bývalým štátnym fondom. 

Príjmy z realizovaných štátnych záruk od nefinančných subjektov a splátok návratných finančných výpomocí sú v pôsobnosti kapitoly Všeobecná pokladničná správa a v zmysle splátkových kalendárov sa v jednotlivých rokoch rozpočtového rámca 2013 až 2015 očakávajú v objemoch ako je uvedené vo vyššie uvedenej tabuľke a v nasledovnom texte:

-	odhaduje sa, že z prebiehajúcich konkurzných konaní, v ktorých si Ministerstvo financií SR uplatnilo svoje pohľadávky, možno získať príjmy vo výške 49,8 tis. eur;
 
-	vláda SR uznesením č. 94 zo dňa 1. februára 2006 schválila návrh na výstavbu ubytovacích kapacít pre zahraničných investorov – Kia/Hyundai (Čierna Voda), v ktorom súhlasila s poskytnutím štátnych finančných aktív v sume 38 704,1 tis. eur ako vkladom do základného imania spoločnosti založenej Ministerstvom hospodárstva SR na zabezpečenie výstavby a prevádzky predmetných ubytovacím kapacít. V zmysle investičnej zmluvy prejavili zahraniční investori (Kia/Hyundai) záujem o odkúpenie obytného komplexu po uplynutí piatich rokov od nasťahovania               (v r. 2008) ich zamestnancov do vybudovaných kapacít za podmienky, že kúpna cena obytných častí bude znížená o 20 % obstarávacích nákladov. Pri započítaní zníženej hodnoty odpredávaného komplexu akceptáciou predbežne dohodnutých podmienok s investorom by mal štát získať príjem v sume 31 032,4 tis. eur;

-	Bratislavskému samosprávnemu kraju bola v roku 2008 poskytnutá návratná finančná výpomoc vo výške 4 813,1 tis. eur na riešenie výpadku vlastných príjmov rozpočtu dlžníka z titulu výnosu dane z motorových vozidiel;
 
-	uznesením vlády SR č. 229 zo dňa 7. marca 2007 vláda súhlasila s poskytnutím návratnej finančnej výpomoci v sume 11 020,3 tis. eur zo štátnych finančných aktív na výkup pozemkov na zabezpečenie projektu Samsung (vybudovanie závodu na výrobu LCD modulov ) pre MH Invest, s. r. o. za podmienky jej vrátenia do konca roka 2011. Uznesením vlády SR č. 802 zo dňa 14. decembra 2011 bolo uvedené uznesenie zmenené tak, že 8 300,4 tis. eur bolo splatených do konca roka 2011 a zvyšná časť vo výške 2 719,9 tis. eur bude splatená do konca roka 2013;

-	mestu Žilina bola v zmysle uznesenia vlády SR č. 850 zo dňa 26. októbra 2005 poskytnutá návratná finančná výpomoc zo štátnych finančných aktív v sume 
17,57 mil. eur na financovanie výstavby obytného súboru Krasňany. V zmysle uzavretej zmluvy mali byť finančné prostriedky vrátené do štátnych finančných aktív k  30. 6. 2009. V zmysle uznesenia vlády SR č. 750/2009 vláda súhlasila so zmenou termínu splatnosti na 31. decembra 2014.

5.2. Výdavkové operácie

5.2.1. 	Príjmy z Fondu národného majetku SR z dividend od spoločností s majetkovou účasťou Fondu národného majetku SR sa v jednotlivých rokoch rozpočtového rámca 2013 až 2015 v rovnakej výške ako vstúpili do príjmov štátnych finančných aktív prevedú do príjmov štátneho rozpočtu. To znamená, že z pohľadu bilancie štátnych finančných aktív je táto operácia neutrálna.

5.2.2.	Medzi finančné operácie na strane výdavkov štátnych finančných aktív sa zaraďuje aj poskytovanie úverov a pôžičiek, účasť na majetku a splácanie istiny. V jednotlivých rokoch rozpočtového rámca 2013 až 2015 sa rozpočtujú v nižšie uvedených čiastkach.

(v tis. eur)	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
IDA* - Medzinárodné združenie pre rozvoj
            Príspevok na doplnenie zdrojov IDA	720,0	710,0	900,0	900,0	820,0	830,0	4 000,0	
IDA* - Medzinárodné združenie pre rozvoj
            Príspevok k financovaniu Iniciatívy
            na multilaterálne odpustenie dlhov (MDRI) 	0,0	0,0	60,0	60,0	70,0	70,0	80,0	
IBRD - Medzinárodná banka pre obnovu a rozvoj
             Rezerva na valorizáciu akcii SR	0,0	0,0	1 600,0	1 600,0	1 600,0	1 600,0	1 600,0	
IBRD* - Medzinárodná banka pre obnovu a rozvoj
               Zvýšenie kapitálu	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	6 217,5	
EIB* - Európska investičná banka
            Poskytnutie záruky SR v prospech EIB
            na základe záručnej zmluvy	107,7	186,2	285,5	285,5	401,9	476,0	479,0	
EIB - Európska investičná banka
          Zvýšenie základného imania EIB	0,0	0,0	0,0	0,0	12 999,8	6 499,9	6 499,9	
SPOLU	827,7	896,2	2 845,5	2 845,5	15 891,7	9 475,9	18 876,4	
* - oficiálna rozvojová pomoc (ODA)	

IDA - Medzinárodné združenie pre rozvoj – príspevok na doplnenie zdrojov
V roku 2010 prebehli rokovania členských štátov IDA týkajúce sa 16. doplnenia zdrojov IDA. Uvedené navýšenie je po schválení v rámci IDA v apríli 2011 a schválení vládou SR dňa    17. augusta 2011 (uznesenie č. 545/2011) účinné a záväzné pre SR od roku 2012. Na základe informácii, ktorými MF SR disponuje k 31. januáru 2012 bude ročný príspevok SR do IDA v roku 2013 predstavovať 820 tis. eur a 830 tis. eur v roku 2014. Príspevok SR v roku 2015 už bude v rámci 17. doplnenia zdrojov IDA uhradený v jednej splátke. Príspevky sú vykazované ako oficiálna rozvojová pomoc SR.

IDA - Medzinárodné združenie pre rozvoj – príspevok k financovaniu Iniciatívy na multilaterálne odpustenie dlhov
Pristúpením SR k financovaniu Iniciatívy pre multilaterálne odpustenie dlhov (MDRI) v rámci Medzinárodného združenia pre rozvoj (IDA), schválené uznesením vlády SR č. 479 zo dňa 9. júla 2008, sa očakávajú výdavky v celkovej výške 630 tis. eur až do roku 2018. Príspevok bude uhradený v rokoch 2013 a 2014 vo výške 70 tis. eur ročne a v roku 2015 vo výške 80 tis. eur. Príspevky sú vykazované ako oficiálna rozvojová pomoc SR.

IBRD - Medzinárodná banka pre obnovu a rozvoj – rezerva na valorizáciu akcií SR
V rámci rozpočtového rámca na roky 2013 až 2015 je potrebné vyčleniť 4,8 mil. eur ako rezerva na valorizáciu akcií Slovenskej republiky, a to v súvislosti s tým, že hodnota akcií, nakoľko je evidovaná v USD, sa mení v závislosti od zmeny kurzu EUR voči USD.

IBRD  - Medzinárodná banka pre obnovu a rozvoj – zvýšenie kapitálu
Vláda SR uznesením č. 718 zo dňa 20. októbra 2010 schválila návrh na účasť Slovenskej republiky na všeobecnom navýšení kapitálu Medzinárodnej banky pre obnovu a rozvoj. Dôvodom na navýšenie boli a sú predovšetkým zvýšené požiadavky na poskytovanie finančných zdrojov IBRD z dôvodu globálnej finančnej a hospodárskej krízy. Úhrada zvýšenia kapitálu sa uskutoční v roku 2015 v celkovej výške 6 217,5 tis. eur. Výdavok je možné vykázať ako oficiálna rozvojová pomoc SR.

Vyššie uvedené výdavkové titulu, ktoré budú hradené zo štátnych finančných aktív vyplývajú z členstva Slovenskej republiky v rámci skupiny Svetovej banky (World Bank Group), ktorej súčasťou sú Medzinárodná banka pre obnovu a rozvoj (IBRD), Medzinárodné združenie pre rozvoj (IDA), Medzinárodná finančná korporácia (IFC), Mnohostranná agentúra pre investičné záruky (MIGA) a Medzinárodné centrum pre riešenie investičných sporov (ICSID).

EIB - Európska investičná banka - poskytnutie záruky SR v prospech EIB na základe záručnej zmluvy
Vláda SR uznesením č. 606 z 10. septembra 2008 súhlasila s uzatvorením Záručnej zmluvy medzi členskými štátmi EIB a EIB ohľadom úverov, ktoré poskytne EIB v prospech investičných projektov v štátoch Afriky, Karibiku a Tichomoria a v zámorských krajinách a územiach. SR poskytne na základe tejto záručnej zmluvy záruku v prospech EIB. Očakávaná čistá angažovanosť SR z titulu uplatnených záruk predstavuje sumy vo výške  401,9 tis. eur v roku 2013, vo výške 476 tis. eur v roku 2014 a vo výške 479 tis. eur v roku 2015. Tieto prostriedky predstavujú aktíva SR a budú úročené do okamihu uplatnenia záruky. Výdavky sú vykazované ako oficiálna rozvojová pomoc SR.

EIB – Európska investičná banka – zvýšenie základného imania
Na rokovaní Európskej rady, ktoré sa uskutočnilo 28. a 29. júna 2012 v Bruseli a následne rozhodnutím Rady riaditeľov EIB z 3. septembra 2012 bolo schválené zvýšenie základného imania EIB o 10 mld. eur. Celkový navrhovaný podiel SR na zvýšenom základnom imaní EIB je vo výške 25 999,5 tis. eur (ako distribučný kľúč je použitý podiel členskej krajiny na základnom imaní EIB, pričom podiel SR na základnom imaním EIB je 0,260 %). Podiel SR na zvýšenom základnom imaní EIB bude splatený v troch splátkach v rokoch 2013 až 2015. V tejto súvislosti sa navrhuje v rámci štátnych finančných aktív vyčleniť finančné prostriedky na úhradu podielu SR na zvýšenom základnom imaní EIB v roku 2013 vo výške 
12 999,8 tis. eur a v rokoch 2014 a 2015 vo výške 6 499,9 tis. eur ročne.

5.2.3.   Európsky mechanizmus pre stabilitu (ďalej len "EMS") patrí do druhej generácie protikrízových opatrení, ktorých cieľom je udržanie finančnej stability v eurozóne. EMS ako permanentný mechanizmus nahradí Európsky finančný stabilizačný nástroj (EFSF), ktorý ukončí poskytovanie finančnej pomoci v júli 2013, po vzniku EMS, ktorý vznikol 
27. septembra 2012. EMS je medzivládna organizácia založená na základe medzivládnej zmluvy krajín eurozóny. EMS bude disponovať základným imaním vo výške 700 mld. eur, z toho 80 mld. eur bude vo forme splatených akcií a zvyšných 620 mld. eur vo forme akcií splatných na vyzvanie. Podiel Slovenskej republiky na splatnom imaní predstavuje 
659,2 mil. eur. Harmonogram splátok základného imania vo forme splatených akcií, na ktorom sa dohodli členské štáty eurozóny, predpokladá nakoniec rýchlejšie splatenie tejto časti základného imania, než predpokladá návrh Zmluvy o zriadení EMS. Dve splátky imania sa splatia v roku 2012, ďalšie dve sa uhradia v roku 2013 a posledná splátka sa predpokladá v prvej polovici roku 2014.

6. Štátny rozpočet v metodike ESA 95

Na schodok štátneho rozpočtu na hotovostnom princípe majú vplyv modifikujúce faktory, ktoré predstavujú najmä rozdiel medzi rozpočtovaním na hotovostnom a na akruálnom princípe (metodika ESA 95). Modifikujúce faktory tvoria hlavne saldo rozpočtových operácií štátnych finančných aktív bez finančných operácií a zahrnutie položiek časového rozlíšenia daňových príjmov a úrokov súvisiacich s obsluhou štátneho dlhu. 
(v tis. eur)	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Modifikujúce faktory, z toho:	174 607	-252 327	136 282	-263 180	308 063	342 775	209 884	
1. Saldo rozpočtových operácií ŠFA bez FO	-74 582	-27 191	175 113	261 625	352 840	245 503	146 465	
2. Vplyv čas. rozlíšenia platených úrokov	-32 231	-107 776	119 309	60 018	-99 842	-34 913	-20 020	
3. Časové rozlíšenie daňových príjmov	151 514	103 528	-108 140	-71 125	55 065	132 185	83 439	
4. Prevzatie záväzkov zdravotníckych zariadení	0	-50 528	-50 000	-50 000	0	0	0	
5. Medziročná zmena stavu pohľadávok EÚ	225 936	60 035	0	-563 814	0	0	0	
6. Zmena stavu záväzkov štátu voči železnič. spoločn.	0	-424 557	0	100 116	0	0	0	
7. Medziročná zmena stavu mimorozpočtových účtov	-6 045	18 309	0	0	0	0	0	
8. Vylúčenie platby na DPH z PPP-R1	0	173 639	0	0	0	0	0	
9. Ostatné úpravy	-89 985	2 214	0	0	0	0	0	

6.1.	Saldo rozpočtových operácií štátnych finančných aktív bez finančných operácií je uvedené v predchádzajúcej časti 5. Štátne finančné aktíva.
6.2.	Položky časového rozlíšenia štátneho rozpočtu obsahujú vplyv časového rozlíšenia platených úrokov (rozdiel medzi objemom hotovostných a akruálnych úrokov) súvisiacich so štátnym dlhom. Očakávaný vývoj platených úrokov zobrazuje nasledovná tabuľka. 

Platené úroky
(v tis. eur)	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Hotovostný princíp	Štátny rozpočet	864 075	1 006 647	1 386 679	1 349 888	1 326 366	1 517 326	1 678 102	
	Prostriedky získané z fin. oper. ARDAL	0	0	0	0	8 460	14 405	28 662	
	SPOLU	864 075	1 006 647	1 386 679	1 349 888	1 334 826	1 531 731	1 706 764	
Akruálny princíp	Štátny rozpočet	896 306	1 114 423	1 267 370	1 289 870	1 426 208	1 552 239	1 698 122	
	Prostriedky získané z fin. oper. ARDAL	0	0	0	0	8 460	14 405	28 662	
	SPOLU	896 306	1 114 423	1 267 370	1 289 870	1 434 668	1 566 644	1 726 784	
Rozdiel	-32 231	-107 776	119 309	60 018	-99 842	-34 913	-20 020	
* V roku 2012 sa v zmysle zákona č. 291/2002 Z. z. o Štátnej pokladnici a o zmene a doplnení v znení neskorších predpisov pre efektívne fungovanie obsluhy Štátneho dlhu zriadil samostatný mimorozpočtový účet  (tzv. saldo účet Štátneho dlhu). Uvedený mimorozpočtový účet slúži pre príjmové aj výdavkové transakcie vykonávané ARDALom v mene MF SR. Stav mimorozpočtového účtu sa ku koncu mesiaca vyrovnáva transferom z výdavkového účtu Štátneho dlhu tak, aby koncom roka vykazoval nulový zostatok. 
6.3.	Časové rozlíšenie daňových príjmov (časť 3.2. Akruálne dane pre návrh rozpočtu verejnej správy na roky 2013 až 2015) je ďalším faktorom, ktorý ovplyvňuje schodok štátneho rozpočtu. Ide o rozdiel hotovostných a akruálnych daní, ako aj výdavkov určených na verejnoprospešný účel (2 %).

Daňové príjmy štátneho rozpočtu
(v tis. eur)	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Akruálny princíp	8 157 901	8 845 597	9 161 376	8 671 973	9 271 338	9 750 824	10 339 557	
Hotovostný princíp	7 962 242	8 700 099	9 227 958	8 831 878	9 172 323	9 578 890	10 213 448	
Výdavky na verejnoprospešný účel	44 145	41 970	41 558	43 342	43 950	39 749	42 670	
Rozdiel	151 514	103 528	-108 140	-203 247	55 065	132 185	83 439	
Poznámka : Z hľadiska konzistentnosti materiálu sú údaje na akruálnom aj hotovostnom princípe uvedené vrátane sankcií.	

Schodok štátneho rozpočtu na hotovostnom princípe upravený o modifikujúce faktory predstavuje schodok štátneho rozpočtu v metodike ESA 95 a v rokoch 2013 až 2015 sa predpokladá nasledovne.

(v tis. eur)	2010 S	2011 S	2012 R	2012 OS	2013 N	2014 N	2015 N	
Schodok ŠR na hotovostnom princípe	-4 436 148	-3 275 716	-3 675 260	-3 532 872	-3 058 731	-2 786 420	-2 615 043	
Modifikujúce faktory	174 607	-252 327	136 282	-263 180	308 063	342 775	209 884	
Schodok ŠR (ESA 95)	-4 261 541	-3 528 043	-3 538 978	-3 796 052	-2 750 668	-2 443 645	-2 405 159